04-FSSS-基礎(chǔ)財(cái)務(wù)問(wèn)卷-XXXX集團(tuán)FSSC項(xiàng)目

FSSC從基礎(chǔ)財(cái)務(wù)問(wèn)卷 第2頁(yè)，共12頁(yè)版權(quán)所有翻版必究 FSSC基礎(chǔ)調(diào)研問(wèn)卷第1頁(yè)，共12頁(yè)版權(quán)所有翻版必究文檔編號(hào)：04版本號(hào)：密級(jí)：XXX集團(tuán)FSSC項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)調(diào)研問(wèn)卷用友網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司2015年11月

目錄1企業(yè)基本情況 32基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理 33總賬系統(tǒng)： 54固定資產(chǎn) 85出納系統(tǒng) 96合并報(bào)表 101企業(yè)基本情況序號(hào)內(nèi)容備選答案?jìng)渥D01性質(zhì)□國(guó)營(yíng)□集體□合資□外資□股份□民營(yíng)□_____________BD02類(lèi)型□商品流通□加工制造□服務(wù)行業(yè)□___________BD03行業(yè)□家電□制藥□汽車(chē)□紡織□釀酒□化工□通信□電子□醫(yī)藥□煙草□糖酒外貿(mào)□服裝□圖書(shū)□地礦□飯店□農(nóng)業(yè)□醫(yī)院□新聞□建筑□教育□交通□水電□金融□郵電□____________BD04模式□總公司□子公司□非獨(dú)立核算子公司□銷(xiāo)售辦事處□獨(dú)立核算公司□連鎖店□__________BD05人員數(shù)量□100以下□100-500□500-1000□1000-3000□3000-5000□5000-10000□10000以上BD06年?duì)I業(yè)額BD07曾用軟件BD08硬件情況BD09業(yè)務(wù)管理重點(diǎn)2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理2.1職務(wù)和職位體系序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注BD10集團(tuán)是否統(tǒng)一職務(wù)、職位體系A(chǔ)是B否BD11集團(tuán)使用的科目體系客戶提供2.2科目與輔助賬序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注BD12集團(tuán)是否統(tǒng)一科目體系A(chǔ)是B否BD13如果有統(tǒng)一科目系統(tǒng)，控制的層次A1級(jí)B2級(jí)C層次不齊BD14基層單位是否可以增加下級(jí)明細(xì)賬A是B否BD15是否有集團(tuán)控制的輔助帳A是B否BD16如果有，控制的策略是A集團(tuán)維護(hù)、全局共享B全局維護(hù)、全局共享BD17集團(tuán)使用的科目體系客戶提供2.3幣別與匯率序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注BD18集團(tuán)是否有外幣核算A是B否BD19是否存在期末調(diào)匯業(yè)務(wù)A是B否BD20如果有外幣業(yè)務(wù)，執(zhí)行的匯率是：A浮動(dòng)匯率B固定匯率BD21集團(tuán)使用的幣別和匯率資料客戶提供2.4客商管理序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注BD22集團(tuán)是否有統(tǒng)一的客戶、供應(yīng)商類(lèi)別管理A是B否BD23是否存在集團(tuán)統(tǒng)一管理的大客戶和重要客戶A是B否BD24客商是否有統(tǒng)一的編碼規(guī)則A是B否BD25是否對(duì)客戶供應(yīng)商進(jìn)行了信用管理A是B否BD26客戶供應(yīng)商的名稱是否標(biāo)準(zhǔn)、完整（要求是客戶、供應(yīng)商的公章的名字）A完整、準(zhǔn)確B不完整BD27是否有客戶、供應(yīng)商的稅務(wù)登記號(hào)等A是B否BD28是否啟用了客戶、供應(yīng)商的分級(jí)管理A是B否BD29集團(tuán)統(tǒng)管的客戶、供應(yīng)商分類(lèi)及明細(xì)客戶提供2.5物料管理序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注BD30集團(tuán)是否有統(tǒng)一的物料類(lèi)別管理A是B否BD31是否存在集團(tuán)統(tǒng)一管理的明細(xì)物料A是B否BD32物料是否有統(tǒng)一的編碼規(guī)則A是B否BD33是否對(duì)物料商進(jìn)行了ABC重點(diǎn)管理A是B否BD34集團(tuán)統(tǒng)管的物料類(lèi)別和物料客戶提供資料2.6期間序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注BD35集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的會(huì)計(jì)期間A是B否BD36集團(tuán)使用的會(huì)計(jì)期間類(lèi)型A12期（1月1日-12月31日）B13期（1月1日-12月31日，13期為調(diào)整期）C香港會(huì)計(jì)期間（4月1日-次年3月31日）BD37集團(tuán)使用的會(huì)計(jì)期間說(shuō)明客戶提供2.7計(jì)量單位序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注BD38集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的計(jì)量單位A是B否BD39集團(tuán)是否對(duì)計(jì)量單位使用分組管理A是B否BD40集團(tuán)常用的計(jì)量單位請(qǐng)客戶提供2.8結(jié)算方式序號(hào)內(nèi)容備選答案?jìng)渥?、集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的結(jié)算方式A是B否2、集團(tuán)常用的結(jié)算方式請(qǐng)客戶提供3總賬系統(tǒng)：3.1財(cái)務(wù)核算總體需求序號(hào)內(nèi)容選項(xiàng)選擇備注GL01集團(tuán)是否需要用統(tǒng)一的憑證類(lèi)型或者憑證字A是B否GL02目前集團(tuán)使用的憑證類(lèi)型和默認(rèn)的憑證類(lèi)型A記B收、付、轉(zhuǎn)C現(xiàn)收、銀收、現(xiàn)付、銀付、轉(zhuǎn)GL03集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的現(xiàn)金流量項(xiàng)目A是B否GL04現(xiàn)金流量項(xiàng)目設(shè)定的原則，包括主表項(xiàng)目和附表項(xiàng)目，是否區(qū)分集團(tuán)內(nèi)外部現(xiàn)金流量項(xiàng)目A與會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的的現(xiàn)金流量項(xiàng)目基本一致，沒(méi)有考慮區(qū)分內(nèi)、外部現(xiàn)金流量項(xiàng)目B與會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的不一致，也沒(méi)有考慮區(qū)分集團(tuán)內(nèi)外部現(xiàn)金流量項(xiàng)目C與會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的不一致，考慮到需要區(qū)分集團(tuán)內(nèi)外部現(xiàn)金流量項(xiàng)目GL05集團(tuán)下屬單位是否有本位幣不同的情況A是B否GL06集團(tuán)統(tǒng)一出報(bào)表是否需要統(tǒng)一幣別A是B否GL07賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同A是B否GL08是否有下屬單位啟用外幣分賬制A是B否3.2總賬日常憑證處理序號(hào)內(nèi)容選項(xiàng)選擇備注GL09憑證類(lèi)別的校驗(yàn)規(guī)則，憑證保存的時(shí)候會(huì)針對(duì)憑證字校驗(yàn)規(guī)則進(jìn)行檢查，如果不滿足的話不允許保存A借方必有？科目B貸方必有？科目C借或貸必有？科目D借方必?zé)o？科目E貸方必?zé)o？科目F借或貸必?zé)o？科目GL10憑證編碼是否要求手工錄入A是B否GL11如果憑證不是手工編碼，憑證的編碼規(guī)則A公司+憑證類(lèi)型+年度+月份+4位流水號(hào)B憑證類(lèi)型+年度+月份+4位流水號(hào)C年度+月份+4位流水號(hào)D月份+4位流水號(hào)E4位流水號(hào)GL12憑證編碼是否允許斷號(hào)A是B否GL13帶有銀行科目的憑證是否需要錄入結(jié)算方式和結(jié)算號(hào)A是B否GL14其他系統(tǒng)生成的機(jī)制憑證是否允許在總賬系統(tǒng)中修改A是B否GL15其他系統(tǒng)生成的機(jī)制憑證是否允許在總賬系統(tǒng)中作廢和刪除A是B否GL16憑證的處理流程,請(qǐng)標(biāo)出每個(gè)節(jié)點(diǎn)的執(zhí)行人角色A新增-審核-過(guò)賬B其他GL17反審核憑證的處理流程,請(qǐng)標(biāo)出每個(gè)節(jié)點(diǎn)的執(zhí)行人角色A反過(guò)賬-反審核-修改B其他GL18銀行和現(xiàn)金憑證的處理流程，請(qǐng)標(biāo)出每個(gè)節(jié)點(diǎn)的執(zhí)行人角色A新增-復(fù)核-審核-過(guò)賬B新增-審核-復(fù)核-過(guò)賬C其他GL19請(qǐng)?zhí)峁┳詣?dòng)轉(zhuǎn)賬憑證格式和說(shuō)明（多選）A攤消和計(jì)提B費(fèi)用轉(zhuǎn)成本C其他3.3現(xiàn)金流量表序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注GL20集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的現(xiàn)金流量項(xiàng)目A是B否GL21目前現(xiàn)金流量表出具的方式A憑證指定、自動(dòng)出具B手工編織T型賬戶GL22集團(tuán)使用的現(xiàn)金流量項(xiàng)目客戶提供3.4憑證打印序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注GL23集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的憑證打印格式A是B否GL24目前集團(tuán)使用的憑證打印格式客戶提供GL25如果不同統(tǒng)一，是否要統(tǒng)一A是B否3.5賬簿打印序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注GL26集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的賬簿打印格式A是B否GL27總賬與明細(xì)賬是否打印目錄A是B否GL28明細(xì)賬是否要連續(xù)打印A是B否GL29賬簿打印是否需要自定義格式A是B否GL30目前集團(tuán)使用的賬簿打印格式客戶提供3.6輔助賬打印序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注GL31集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的輔助賬打印格式A是B否GL32輔助賬是否與明細(xì)賬一起打印A是B否GL33輔助賬是否要連續(xù)打印A是B否GL34輔助打印是否要打印目錄A是B否GL35目前集團(tuán)使用的輔助核算打印格式客戶提供4固定資產(chǎn)4.1固定資產(chǎn)類(lèi)別序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注FA01集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的固定資產(chǎn)類(lèi)別A是B否FA02固定資產(chǎn)類(lèi)別是否有集團(tuán)控制□是，控制級(jí)次限制□是，無(wú)控制級(jí)次限制□否FA03基層單位是否可以添加固定資產(chǎn)類(lèi)別A是B否FA04目前集團(tuán)使用的輔助核算打印格式客戶提供4.2固定資產(chǎn)使用狀態(tài)序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注FA05集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的使用狀態(tài)A是B否FA06固定資產(chǎn)是否通過(guò)使用狀態(tài)集體折舊A是B否FA07目前集團(tuán)使用的固定資產(chǎn)使用狀態(tài)客戶提供4.3固定資產(chǎn)折舊政策序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注FA08集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的折舊政策A是B否FA09調(diào)整變動(dòng)對(duì)當(dāng)期折舊的影響范圍□原值變動(dòng)□累計(jì)折舊變動(dòng)□減值準(zhǔn)備變動(dòng)□累計(jì)折舊變動(dòng)□預(yù)計(jì)凈殘值變動(dòng)□評(píng)估調(diào)整□成本中心/費(fèi)用科目變動(dòng)□折舊方法變動(dòng)□預(yù)計(jì)使用壽命變動(dòng)□使用狀態(tài)變動(dòng)FA10尾差處理規(guī)則A最后一起提完折舊B最后一期未提折舊不處理FA11計(jì)提起止時(shí)點(diǎn)A本期新增資產(chǎn)不提折舊，本期清理資產(chǎn)提折舊B本期新增資產(chǎn)提折舊，本期清理資產(chǎn)不提折舊FA12計(jì)提判斷A根據(jù)使用狀態(tài)決定是否提折舊B不管使用狀態(tài)如何一定不提折舊C不管使用狀態(tài)如何一定提折舊FA13初始化舊資產(chǎn)按剩余價(jià)值在剩余使用壽命內(nèi)進(jìn)行折舊攤銷(xiāo)A是B否4.4固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)用途序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注FA14集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的折舊方法A是B否FA15固定資產(chǎn)是否通過(guò)使用狀態(tài)計(jì)提折舊A是B否FA16目前集團(tuán)使用的固定資產(chǎn)使用狀態(tài)客戶提供4.5固定資產(chǎn)折舊方法序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注FA17集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的折舊方法A是B否FA18集團(tuán)目前使用的折舊方法是□平均年限法□工作量法□年數(shù)總和法□雙倍余額遞減法□自用物業(yè)直線法□其他5資金系統(tǒng)5.1出納系統(tǒng)的登賬流程序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注CAS01集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的登賬流程A是B否CAS02出納登賬的方式A單據(jù)登賬B憑證登賬C手工登賬CAS03目前與集團(tuán)有業(yè)務(wù)往來(lái)的銀行客戶提供CAS04日清月結(jié)A是B否CAS05目前提供的資金報(bào)表有哪些客戶提供CAS06出納的收、付款單是否有統(tǒng)一編碼A是B否CAS07出納復(fù)核的形式A憑證復(fù)核B分錄復(fù)核CAS08銀企直聯(lián)A是B否CAS09出納復(fù)核登賬在憑證審核A之前B之后CAS10出納必須登賬的幣別A原幣B本位幣C原幣和本位幣CAS11出納登賬匯率A憑證入賬匯率B當(dāng)前匯率CAS12單、表、賬打印樣式客戶提供6合并報(bào)表6.1基本信息序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注CSL01為了滿足對(duì)外披露和內(nèi)部管理的需求，需要編制幾套合并報(bào)表（匯總報(bào)表）A1套B多套CSL02描述每套合并報(bào)表的合并結(jié)構(gòu)，即：合并范圍的樹(shù)狀組織結(jié)構(gòu)圖，并確定有哪些分支機(jī)構(gòu)參與合并客戶提供CSL03合并的形式或者方式（多選）A按照地區(qū)B按照行業(yè)C匯總?cè)緾SL04二級(jí)子集團(tuán)是否編制合并報(bào)表A是B否CSL05請(qǐng)指出外部財(cái)務(wù)報(bào)表的制作時(shí)間，制作要求和報(bào)告使用人，上報(bào)報(bào)表的幣種？并提供具體的報(bào)表樣式?？蛻籼峁〤SL06財(cái)務(wù)部目前為哪些部門(mén)提供哪些內(nèi)部管理報(bào)告或信息？請(qǐng)指出內(nèi)部主要財(cái)務(wù)報(bào)告的制作時(shí)間，制作要求和報(bào)告使用人，上報(bào)報(bào)表的幣種？并提供具體的報(bào)表樣式?？蛻籼峁〤SL07合并報(bào)表（匯總報(bào)表）編制、上報(bào)的流程A下屬公司—報(bào)送到子集團(tuán)—子集團(tuán)合并—報(bào)送集團(tuán)—集團(tuán)合并B下屬公司—報(bào)送集團(tuán)—集團(tuán)合并CSL08母公司是否控制下發(fā)報(bào)表的格式A是B否CSL09下屬公司或分支機(jī)構(gòu)是否可以修改集團(tuán)模版的格式A是B否CSL09母公司是否控制下發(fā)報(bào)表的取數(shù)公式A是B否CSL10分支機(jī)構(gòu)是否可以修改集團(tuán)模版的取數(shù)公式A是B否CSL11需要合并的財(cái)務(wù)報(bào)表是否需要進(jìn)行鉤稽關(guān)系檢查A是B否CSL12需要鉤稽關(guān)系檢查，則提供檢查的公式客戶提供CSL13是否需要對(duì)分支機(jī)構(gòu)上報(bào)的報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行指標(biāo)考核A是B否CSL14如果CSL13為是，有哪些需要考核的數(shù)據(jù)？指標(biāo)是什么客戶提供CSL15是否需要進(jìn)行報(bào)表的外幣折算A是B否CSL16如果需要外幣折算，采用什么方法進(jìn)行折算客戶提供6.2內(nèi)部往來(lái)管理調(diào)研序號(hào)內(nèi)容備選答案選擇備注CSL17請(qǐng)描述集團(tuán)與各分子公司之間、分子公司互相之間的財(cái)務(wù)內(nèi)部往來(lái)關(guān)系有哪些？例如：利潤(rùn)