不良資產(chǎn)收購(gòu)業(yè)務(wù)產(chǎn)品手冊(cè)2013年版

不良資產(chǎn)收購(gòu)業(yè)務(wù)產(chǎn)品手冊(cè)（2013年版不良資產(chǎn)包收購(gòu)業(yè)務(wù)是指公司以公開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)方式或個(gè)別協(xié)商方式收購(gòu)金融企業(yè)轉(zhuǎn)讓的2戶/項(xiàng)及以上不良資產(chǎn)的業(yè)批量轉(zhuǎn)讓的10戶/項(xiàng)及以上不良資產(chǎn)的業(yè)務(wù)。單戶資產(chǎn)收購(gòu)業(yè)務(wù)是指公司以公開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)方式或個(gè)別協(xié)不良資產(chǎn)收購(gòu)處置業(yè)務(wù)是指公司根據(jù)市場(chǎng)原則收購(gòu)出是指公司以盡職時(shí)掌握的資產(chǎn)線索為主要依據(jù)進(jìn)，指通過(guò)法律途徑申請(qǐng)企業(yè)企，（1）折扣變現(xiàn)：指公司經(jīng)與人或保證人協(xié)商后，人或保證人未完全履行協(xié)議規(guī)定的各項(xiàng)承諾和義（2）更新：指公司與人或保證人協(xié)商，重以資抵債：指以人、保證人或第依法享債轉(zhuǎn)股：指公司將持有的債權(quán)以人增資擴(kuò)段性持股人，持股期間以股東參與企業(yè)管理、決策等?；虿扇∑渌戏ǚ绞綄?shí)現(xiàn)股權(quán)溢價(jià)退出的資產(chǎn)處置方、、產(chǎn)管理公司往往著因無(wú)效而承受損失的風(fēng)險(xiǎn)。如，對(duì)于資產(chǎn)出讓方已生效的法律文書(shū)取得資產(chǎn)民<關(guān)于涉及金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓工作座談， ，結(jié)構(gòu)性收購(gòu)處置業(yè)務(wù)是指公司在收購(gòu)前即確定了后期我方通過(guò)資產(chǎn)推介等尋找并確定意向投資公司以意向投資者的指定報(bào)價(jià)參與競(jìng)購(gòu)或以個(gè)別協(xié)商方式資者支付的保證金金額原則上應(yīng)為意向投資者的指定報(bào)價(jià)、公司成本預(yù)期益之。意向投資者由于相關(guān)權(quán)利存在瑕疵而不能實(shí)現(xiàn)競(jìng)價(jià)才能。如果通過(guò)報(bào)紙和公司公開(kāi)發(fā)布了補(bǔ)登7天公告。指公司收購(gòu)不良資產(chǎn)前已經(jīng)明確將委托第以公司、受托方未按照有關(guān)和財(cái)政部部門、，并關(guān)注其6.2.2方案設(shè)計(jì)要點(diǎn)的有關(guān)內(nèi)容。準(zhǔn)，在受托方存在和過(guò)錯(cuò)的情況下可以依法要求賠償。指公司收購(gòu)不良資產(chǎn)時(shí)已經(jīng)與資產(chǎn)出讓方達(dá)成一致意銀監(jiān)會(huì)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵0202此類項(xiàng)目的受托方原則上于信譽(yù)較好的國(guó)有企業(yè)我如設(shè)了將余資作委托費(fèi)支付受托的方應(yīng)符公司產(chǎn)處相關(guān)規(guī)并符公司收入確認(rèn)費(fèi)支出有關(guān)務(wù)規(guī)。 開(kāi)價(jià)處程不得采協(xié)議讓方向非有托方轉(zhuǎn)資產(chǎn)。妥善辦理上述事宜而產(chǎn)生的一切責(zé)任和損失均由資產(chǎn)出讓不良資產(chǎn)收購(gòu)重組業(yè)務(wù)指在收購(gòu)環(huán)節(jié)即根據(jù)不良資產(chǎn)務(wù)人出現(xiàn)短期流動(dòng)性而無(wú)法按時(shí)清償，形成不良資條款等結(jié)構(gòu)。重組時(shí)可以采取以下一種或多種方式：人變更包括增加共同人轉(zhuǎn)移，由更具償債能力的第承擔(dān)，免除原人的清償義務(wù)。第包括但不限于實(shí)際控制人、股東或上級(jí)單位、關(guān)要素變更：人不變，只對(duì)要素進(jìn)行修歸于消滅相應(yīng)的擔(dān)保權(quán)也隨之消滅因此重組后，應(yīng)行收緊，項(xiàng)目后期籌集，導(dǎo)致建設(shè)工期拖長(zhǎng)、抵押物已出動(dòng)工的土地用權(quán)的項(xiàng)目應(yīng)注以風(fēng)險(xiǎn)一是出租的租期限長(zhǎng)現(xiàn)性處置格低類市場(chǎng)二是土地使用權(quán)超過(guò)出讓合同約定的動(dòng)工開(kāi)發(fā)日期滿一年未動(dòng)工開(kāi)發(fā)的，人被征土地閑費(fèi)對(duì)其償債能力的影，以及滿年未工開(kāi)的被償收回風(fēng)險(xiǎn)。此類產(chǎn)品主要適用于人持有的資產(chǎn)為房地產(chǎn)、我方提供咨詢顧問(wèn)服務(wù)，協(xié)助人理順復(fù)雜的債權(quán)關(guān)系，設(shè)計(jì)債權(quán)關(guān)系解決方案，確認(rèn)相關(guān)債權(quán)人、債權(quán)金額、受償順序；協(xié)助人積極與債權(quán)人由企業(yè)自行與債權(quán)人達(dá)成和解協(xié)議并確權(quán)，在主持下，我公司、人、各債權(quán)人達(dá)成執(zhí)行和解協(xié)議。由依據(jù)執(zhí)行和解協(xié)議出具裁定書(shū)及協(xié)助執(zhí)行通知書(shū)，項(xiàng)目主辦單位據(jù)此向有關(guān)部門辦理申請(qǐng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況決定是否采取公告等方式征完成債權(quán)清理后，收購(gòu)不良債權(quán)并進(jìn)行債務(wù)重組。由人、其實(shí)際控制人等出具承諾，如出現(xiàn)新債權(quán)人而導(dǎo)致我公司收購(gòu)成本增加，新出現(xiàn)的債權(quán)將對(duì)于重組全部債權(quán)的，如果逐筆實(shí)施收觸發(fā)條件。對(duì)于分階段重組的，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況單獨(dú)收購(gòu)每一筆債權(quán)的同時(shí)簽署重組協(xié)議和擔(dān)保協(xié)議，并辦理根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況決定是否設(shè)立新公司，由新公司承接資產(chǎn)和，隔絕人與資產(chǎn)無(wú)關(guān)的根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況設(shè)計(jì)是否追加投資。來(lái)（1）人自籌（2）人引進(jìn)新的投資者提供我公司作為財(cái)務(wù)顧問(wèn)，幫助企業(yè)引進(jìn)投資者或我公司投資。投資方式包括：債權(quán)置換、委托銀行、階段性股權(quán)投資、公司計(jì)劃、私設(shè)置措施、歸集措施、收益率杠桿和違約金條款等結(jié)構(gòu)，并根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況設(shè)計(jì)是否派駐管理層、聘請(qǐng)銷售公司或公司，修改公司章程，設(shè)還涉及工程欠款、稅費(fèi)、工資等優(yōu)先債權(quán)，債權(quán)關(guān)系非常復(fù)雜，存在現(xiàn)有債權(quán)無(wú)法確權(quán)、項(xiàng)目進(jìn)展中新增其他債權(quán)、或有負(fù)債轉(zhuǎn)為確定的負(fù)債、債權(quán)人配合轉(zhuǎn)讓債權(quán)或協(xié)商一致后又提高轉(zhuǎn)讓價(jià)格等新要求等債權(quán)不確定性項(xiàng)目操作中需執(zhí)行、抵押登記機(jī)構(gòu)等部門、債權(quán)人、人的配合，協(xié)調(diào)工作難度較大；收購(gòu)債權(quán)后解除、辦理抵押登記與解除預(yù)售協(xié)議、預(yù)售備案、辦理預(yù)售證等之間存在無(wú)法無(wú)縫銜接，易使我方權(quán)益關(guān)規(guī)定進(jìn)行盡職、方案設(shè)計(jì)和后期管理，并關(guān)注5.8該） ））（2企業(yè)有三家以上的債權(quán)人其中兩家以上為金））（3企業(yè)的廠房關(guān)鍵設(shè)備重要存貨等資產(chǎn)）人清理并消滅或減輕 對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的不素等原因的影響，不能按約償還外部而陷入財(cái)務(wù)，我方提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)、協(xié)助企業(yè)清理債權(quán)、收購(gòu)不良資產(chǎn)并進(jìn)行重組，同資產(chǎn)整合業(yè)務(wù)。通過(guò)重組將被不同債權(quán)人的資產(chǎn)、院擬拍賣的資產(chǎn)等進(jìn)行整合，使人在我公司控制下能通過(guò)由我公司主導(dǎo)的追加投資，幫助人采取資產(chǎn)整合、生產(chǎn)設(shè)備升級(jí)、引進(jìn)新技術(shù)等方式，提高債務(wù)人的生產(chǎn)能力；幫助人引進(jìn)管理人才、銷售人才，優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、改善內(nèi)控機(jī)制等方式提高人的經(jīng)營(yíng)能分析人控制的全部資產(chǎn)，選擇目前市場(chǎng)變現(xiàn)價(jià)值較高的資產(chǎn)、與人主營(yíng)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度不大的資產(chǎn)、對(duì)人利潤(rùn)貢獻(xiàn)度低的資產(chǎn)等，制定方案，并幫助人尋找投資者以合適的價(jià)格變現(xiàn)，增強(qiáng)資產(chǎn)的流對(duì)盤活閑置資產(chǎn)的項(xiàng)目，參考資產(chǎn)整合類在債權(quán)清理的過(guò)程中，對(duì)于由于產(chǎn)購(gòu)銷等經(jīng)營(yíng)行為產(chǎn)生的，如果債權(quán)人和人存在行業(yè)上下游關(guān)系、銷售等關(guān)聯(lián)度較高的關(guān)系，幫助人設(shè)計(jì)債轉(zhuǎn)股方案并協(xié)助其與債權(quán)人談判，對(duì)部分債權(quán)實(shí)施債轉(zhuǎn)引入投資公司、業(yè)企業(yè)或者擬投資該行業(yè)的其他投資者等有實(shí)力的第，通過(guò)收購(gòu)人股權(quán)、增資擴(kuò)股等形式向人注資，或者收購(gòu)債權(quán)并實(shí)施債轉(zhuǎn)股、代為清償并以獲取人部分股權(quán)為對(duì)價(jià)等方式，對(duì)于主營(yíng)業(yè)務(wù)屬于國(guó)家產(chǎn)業(yè)，有上預(yù)期的企業(yè)，我公司在進(jìn)行重組時(shí)，可以約定在期限屆滿時(shí)我公司有權(quán)在一定的價(jià)格區(qū)間之內(nèi)經(jīng)雙方協(xié)商根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況設(shè)計(jì)是否引入有實(shí)力的第三不業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)、銷售模式、采購(gòu)模式存在較大差異，我方由于缺少行業(yè)專業(yè)知識(shí)，可能無(wú)法準(zhǔn)確判斷企業(yè)成為問(wèn)題企業(yè)的真實(shí)原因，或者無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)估在清理、資產(chǎn)重組、股權(quán)重組過(guò)程中存在的重大問(wèn)我方成為債權(quán)人后，在真正涉及資產(chǎn)、稀釋原股東股權(quán)占比等問(wèn)題時(shí)，人配合度降低甚至法中5.8、5.9對(duì)該類業(yè)務(wù)特殊安排的有關(guān)規(guī)定。出新的產(chǎn)品和模式（一）選擇正在經(jīng)營(yíng)的人，通過(guò)與人進(jìn)行重組，延務(wù)期限，最大化回收債權(quán)現(xiàn)金。人進(jìn)行資產(chǎn)整合，使資產(chǎn)增值，并多方，尋找人，經(jīng)營(yíng)陷入困境的債權(quán)資產(chǎn)，采取問(wèn)題企業(yè)重組的各種，對(duì)于擬收購(gòu)多筆債權(quán)的項(xiàng)目，在結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)時(shí)可裁定等形式與人和解或者原債權(quán)人延權(quán)合同的期在企業(yè)按約定履行完畢還款計(jì)劃后，免除收購(gòu)后所計(jì)孳息。（二）引入第，在我方收購(gòu)金融債權(quán)的同時(shí)，配合我方收購(gòu)非，提供整體運(yùn)作方案設(shè)計(jì)、合伙企業(yè)設(shè)立、募集、、、券外的公司 益權(quán)計(jì)劃，讓渡部分不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、管理和處置收益，、、公司按照五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)通行的其他風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)1、公司固有業(yè)務(wù)項(xiàng)下的和以固有資產(chǎn)投資產(chǎn)2、公司采取方式管理運(yùn)用或處分財(cái)產(chǎn)形3、公司采取投資特定資產(chǎn)收益權(quán)方式管理運(yùn)用或、4公司采取股權(quán)投資附加回購(gòu)承（含投資附加關(guān)聯(lián)方受讓或投資附加其他第受讓的情形）的間接方、、5公司設(shè)立結(jié)構(gòu)化計(jì)劃優(yōu)先受益人以現(xiàn)金認(rèn)、上報(bào)公司總部或項(xiàng)目機(jī)構(gòu)時(shí)，擬收公司采取投資特定資產(chǎn)收益權(quán)方式管理運(yùn)用或處融機(jī)構(gòu)不良債權(quán)已經(jīng)影響了擬收購(gòu)金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)的安過(guò)50%。非金融機(jī)