銀行綜合管理風險監(jiān)管情況報告-企業(yè)風險防控工作情況報告

銀行綜^管理風險監(jiān)I：情況報告:企業(yè)風險防控工作情況報某某行綜合管理和風險監(jiān)管報告市銀監(jiān)局：今年以來，我行認真按照上級行和市銀監(jiān)局監(jiān)管工作要求，狠抓各項制度落實，不斷加大內(nèi)控監(jiān)管力度、切實把風險防范作為業(yè)務(wù)經(jīng)營的一項重要內(nèi)容，并與業(yè)務(wù)經(jīng)營同部署、同安排、同檢查、同考核，不但防范了各類風險的發(fā)生，而且促進了業(yè)務(wù)經(jīng)營的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展?，F(xiàn)將我行2022年綜合經(jīng)營管理和風險監(jiān)管情況報告如下，不妥之處，請指正。一、一年來的總體經(jīng)營情況一是各項存款持續(xù)穩(wěn)定增長，市場占有份額再創(chuàng)新高。截止12月末，全行各項存款余額達萬元，比年初增加82670萬元，同比多增21986萬元，完成省分行下達凈增計劃的187.9%。其中：儲蓄存款余額萬元，凈增58040萬元，同比多增18739萬元；對公存款余額萬元，凈增24630萬元，同比多增3247萬元。二是貸款投放重點突出，營銷工作初見成效。各項貸款余額萬元，比年初增加8934萬元，同比多增6131萬元；其中:重點類貸款比年初增加12800萬元，引導(dǎo)類貸款比年初減少180萬元，自主類貸款比年初減少6489萬元。三是財務(wù)收支雙線增長，盈利能力明顯增強。截止12月底，我行實現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入819萬元，同比增收265萬元，完成省、分行下達計劃的其中：銀行卡手續(xù)費收入404萬元，同比增收175萬元，保險代理手續(xù)費收入156萬元，同比少收4萬元，其它中間業(yè)務(wù)收入259萬元，同比增收94萬元，完成省分行下達計劃的96.3%。12月底，全行實現(xiàn)賬面利潤盈余2394萬元，同比增盈1078萬元，分別完成省、市分行下達計劃的138.6%和113.4%。四是綜合內(nèi)控管理和防范、抵御風險的能力進一步增強。年初我行按照省第1頁共10頁分行工作總體部署和市銀監(jiān)局要求，通過大力開展“會計基礎(chǔ)管理規(guī)范年”、“信貸基礎(chǔ)管理規(guī)范年”、“自律監(jiān)管規(guī)范年”、“合規(guī)文化教育活動年”、及“反冼錢”等活動，使我行內(nèi)控管理進一步加強，全員的風險防范意識和規(guī)操作、自我保護意識進一步增強，一年來全行末發(fā)生各類經(jīng)濟和責任性刑事案件。二、貸款五級分類變化及不良貸款清收情況。（一）貸款五級分類變化情況：截止2022年12月底，各項貸款余額萬元，其中五級分類不良貸款56125萬元，占比42.20%，余額和占比分別比年初下降2584萬元和5.12個百分點，完成省分行下達下降計劃4500萬元的57.42%。按照不良形態(tài)劃分分別為：次級貸款352萬元，比年初下降133萬元；可疑貸款27864萬元，比年初下降2022萬元；損失貸款27909萬元，比年初下降428萬元。（二）新發(fā)放貸款質(zhì)量情況：2022年以來我行新發(fā)放貸款95118萬元，其中形成不良貸款286萬元，占新發(fā)放貸款的0.3%；2022年以來我行新發(fā)放貸款60991萬元，其中形成不良貸款0.29萬元，占新發(fā)放貸款的0.00005%；2022年以來我行新發(fā)放貸款35541萬元，未形成不良。（三）、非信貸不良資產(chǎn)清收管理情況。12月末，我行非信貸資產(chǎn)余額萬元。其中，正常類萬元、關(guān)注類141萬元、次級類59萬元、可疑類215.6萬元、損失類218萬元。非信貸不良資產(chǎn)余額合計492.6萬元，較年初減少13853萬元，占比為0.2%，較年初下降了9.49個百分點。2022年累計處置抵債資產(chǎn)283萬元，占省分行下達年處置計劃的141.5%，實現(xiàn)變現(xiàn)收入130萬元，變現(xiàn)率為45.94%；通過匯報爭取上級行彌補以前年度虧損掛賬13,753萬元，最大限度地實現(xiàn)了當年非信貸不良資產(chǎn)清收處置目標。（四）不良貸款產(chǎn)生的內(nèi)外部因素。我行不良貸款按貸款類別劃分主要集中在政策性扶貧貸款上，約占全行不良貸款的95%以上。形成不良的原因很復(fù)第2頁共10頁雜，即有歷史和政策性原因造成的，也有內(nèi)部管理上的問題。從不良貸款產(chǎn)生的外部因素分析看，主要有三方面的原因：一是歷史和政策性因素造成了我行不良貸款的大量積沉。20世紀90年代末期，我國社會主義市場經(jīng)濟尚末形成，計劃經(jīng)濟仍占主導(dǎo)地位，在此歷史背景下，江寧作為全省扶貧的重點地區(qū)，我行承擔了90%以上的國家扶貧貸款發(fā)放任務(wù)，這些貸款的發(fā)放政策性很強，主要由各級政府下達指令性計劃，并嚴格要求按期集中進行投放，這為我行貸款到期后的清收管理埋下了諸多隱患。二是社會信用環(huán)境制約了清收工作的開展。由于受地方保護主義影響，個別地方寧可保一家效益不高的企業(yè)，也不愿看到銀行動用法律工具清收一家大戶企業(yè)不良貸款，從而也導(dǎo)致了銀行清收大戶企業(yè)貸款難的窘態(tài)狀況，加劇了個別企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的行為。三是農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展緩慢，農(nóng)民人均收入水平依然較低，這也是造成不良貸款的另一個客觀主要原因。從不良貸款產(chǎn)生的內(nèi)部因素上分析：一是在信貸管理制度的落實上還不是很實。二是信貸管理人員的綜合素質(zhì)亟待進一步提高。三是清收人員與大量的不良貸款，特別是“散小差”貸款比例極不相稱。目前，全行包括風險管理崗位人員在內(nèi)，僅有清收隊員H0余名，與40多萬戶“散小差”貸款相比，比例為H0人/3637戶，也就是說，每個清收隊員要承擔3637戶不良貸款的清收任務(wù)，談何容易？（五）、不良貸款清收的主要措施：一是早安排、早部署、早主動、早見效，確保了不良貸款“雙降”目標的實現(xiàn)。針對我行不良貸款占比高、清收難度大的實際，我行各級領(lǐng)導(dǎo)高度重視不良貸款清降工作，并于上年H月末就層層分解下達了2022年第一季度不良資產(chǎn)質(zhì)量管進計劃和清收處置計劃，為不良貸款的清收管理奠定了堅實的基礎(chǔ)。二是繼續(xù)實行“一把手”負責制和市縣行班子成員包片掛點清收、分管領(lǐng)導(dǎo)直接參與清收管理。市分行在年初年中工作會議上明確要求，不良貸款占比50%以上的某某行和、某某、某某、某某縣支行“一把手”把主要精力放在清收管理上，分管副行長全職抓清收，按季向市分行匯報清收處置進展情況。市分行領(lǐng)導(dǎo)還率先垂范抓清收。我行班子4名成員掛點十大不良貸款客戶清收，涉及不良貸款本息5020萬元，到10月底己實現(xiàn)貨幣收回1065萬元，帶動和促進了不良貸款清收工作。三是突出清收重點，第3頁共10頁堅持“抓大、收中、不放小”的清收策略。全行充分利用ABIS、CMS兩大系統(tǒng)拆包的機會核對、補登《清收花名冊》，采取專職人員拉網(wǎng)式清收、競標承包清收、清收人員就地招聘村社干部幫收，委托信用社及公檢法人員清收，搶抓地方政府兌付退耕還林資金的機遇促收等方法措施，因地制宜，各取所長，向“散小差”貸款要效益。另外，全行堅持把清收重點放在去年新準入不良貸款、2022年以來新放貸款形成的不良和改制企業(yè)不良貸款及表外利息上，嚴控了新增不良貸款的發(fā)生。四是加強當年臨到期貸款的提前預(yù)警和清收，防止了正常和關(guān)注類貸款脫變?yōu)椴涣?，并從消化存量和控制增量兩個方面監(jiān)控貸款質(zhì)量的變化，確保了新增貸款質(zhì)量。五是充分發(fā)揮機制創(chuàng)新優(yōu)勢，資源配置向資產(chǎn)管理傾斜。進一步完善了清收考核激勵機制，激發(fā)了全員參與清收的積極性。市、縣（區(qū)）支行逐步完善了《建農(nóng)行不良資產(chǎn)清收處置考核管理辦法》，對清收人員全面推行“基本工資+提成”的薪酬分配辦法，實行萬元含量工資制，有效地激發(fā)了清收員工積極性，實現(xiàn)了不良貸款清收由“要我清收”向“我要清收”的轉(zhuǎn)變；資源配置向清收管理工作傾斜。今年，市分行籌集100萬元專項費用分別按清收不良貸款本金的1%、表外利息的5%與各經(jīng)營行清收進度掛鉤兌現(xiàn)，并適當提高縣（區(qū)）支行分管副行長的工資兌現(xiàn)比例，對當年全面完成清收管理任務(wù)的分管副行長按行長工資總額的85%兌現(xiàn)工資，資產(chǎn)質(zhì)量指標欠賬的依率扣減。六是主動介入、積極滲透，努力在清收改制企業(yè)貸款本息上挖潛力、求突破、要進度。為了防范新一輪企業(yè)改制過程中逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象發(fā)生，自年初開始我行就要求各縣（區(qū)）支行要逐戶逐筆落實維權(quán)工作責任制，密切關(guān)注和洞察企業(yè)改制動態(tài)，具體分析、充分把握維權(quán)機遇，有效防范了個別企業(yè)逃債行為。同時，我行還加大依法催收，強制清收力度，并按照訴必勝、勝必果的審慎原則依法起訴了一批，申請執(zhí)結(jié)了一批，對貸戶起到了震攝作用，使清收進度明顯加快。七是進一步加強資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管工作。首先，市分行實行按月監(jiān)測分析，按季度對資產(chǎn)質(zhì)量指標進度差的行實行問責制、一對一談話制和《資產(chǎn)質(zhì)量指標提示函》制度。今年以來，已累計實施一對一談話或問責的6個支行涉及行長和主管行長15人（次），下發(fā)《資產(chǎn)質(zhì)量指標提示函》7份。第4頁共10頁同時按照市銀監(jiān)分局的要求對9個重點監(jiān)管行進行重點監(jiān)測，對全行十大貸款客戶和十大不良貸款客戶實行直接監(jiān)管，對市、縣行班子成員掛點清收處置情況進行定期監(jiān)測評比通報。其次，對2022年以來新發(fā)放貸款形成的不良全面進行了責任認定和責任追究。對清理核查出的233名相關(guān)責任人進行了通報批評和責任清收，對其中58人實施經(jīng)濟處罰；對違規(guī)、越權(quán)發(fā)放信用貸款的6名審批主責任人分別給予行政警告處分。三、內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行情況（一）、加強學習教育，集中開展了“十項”活動，全面提高全員合規(guī)文化意識。認真開展了規(guī)章制度學習教育、會計基礎(chǔ)管理規(guī)范年、信貸管理規(guī)范年、自律監(jiān)管規(guī)范年、合規(guī)文化學習教育、商業(yè)賄賂專項治理、案件專項治理“回頭看"、反洗錢、防范案件專題教育、內(nèi)控管理上臺階等十項活動。深入學習了《中國某某銀行某某分行案件防范和查處十項規(guī)定》、“三個指引”、《中國某某銀行會計基本制度》、《中國某某銀行信貸管理基本制度》、《中國某某銀行某某分行安全保衛(wèi)工作要害部位重點環(huán)節(jié)風險點及防范規(guī)程（暫行）》、銀監(jiān)會提出的操作風險防范13條要求等規(guī)章制度，使每位員工熟悉和掌握了各項業(yè)務(wù)、各個環(huán)節(jié)、各個崗位的風險點及防范措施，增強了全員的合規(guī)文化意識，自覺做到嚴守制度，合規(guī)操作。（二）、狠抓基本制度落實，強化了操作層面的風險監(jiān)控力度。一是建立和完善柜員操作質(zhì)量考核制度。各縣（區(qū)）支行均按崗位設(shè)置配齊了柜員，并在考核柜員業(yè)務(wù)量、現(xiàn)金收付量、柜面服務(wù)質(zhì)量的同時，將柜員操作質(zhì)量納入考核內(nèi)容，與柜員績效考核掛鉤。二是落實了事后監(jiān)督制度，把事后監(jiān)督作為會計基礎(chǔ)管理的重要內(nèi)容來抓，完善了會計事后監(jiān)督體系和規(guī)范運作。三是認真落實了會計主管制度，并嚴禁會計主管辦理前臺業(yè)務(wù)，保證了會計主管專職履行職責。四是落實了營業(yè)網(wǎng)點負責人“十親自”制度。五是落實了財會監(jiān)管員制度。各縣支行財會監(jiān)管員每季度都能對轄屬機構(gòu)監(jiān)管的內(nèi)容深入檢查一遍，市分行財會監(jiān)管員，每半年對支行財會監(jiān)管員和部門的履行職責情況、以及支行營業(yè)室進行了全面檢查，且檢查面達到了100%。六是落實了信貸管理基本制度和貸后管理制度，嚴格控制了信貸風險的發(fā)生。七是落實了干部交流、基層第5頁共10頁網(wǎng)點負責人輪崗輪換及強制休假制度和柜員崗位責任制和定期輪崗制度。八是落實了員工日常行為排查制度。定期對員工特別是重要崗位員工進行全方位的監(jiān)督排查。對涉足賭博、經(jīng)商辦企業(yè)、兼職或從事第二職業(yè)、投資股票、社會交往復(fù)雜、日常消費與收入明顯不符、勞動紀律散漫的員工高度關(guān)注，對發(fā)現(xiàn)苗頭問題的員工該談話的談話，該調(diào)整崗位的調(diào)整了崗位，及早消除了隱患。九是落實了安全保衛(wèi)各項制度。全面落實金庫鑰匙、保險柜鑰匙“雙線平行交接”、槍彈分離等規(guī)定。并組織開展了守押人員行為排查和技能測試。同時，我行還落實了反洗錢各項制度，對大額交易及時向市銀監(jiān)局按月定期報送了反冼錢報告和報表。（三）、落實了部門職責，全面提高了自律監(jiān)管水平。市縣行業(yè)務(wù)主管部門嚴格按照《中國某某銀行業(yè)務(wù)部門自律監(jiān)管指導(dǎo)原則》和本部門《自律監(jiān)管實施細則》，認真開展了自律監(jiān)管工作，切實提高了自律監(jiān)管的質(zhì)量和效果。自律監(jiān)管工作中，市縣兩級行分管領(lǐng)導(dǎo)把主管部門履行自律監(jiān)管職責作為加強內(nèi)控、防范案件的一項重要工作，經(jīng)常督促檢查，抓細抓實，使我行自律監(jiān)管工作水平有較大提高。（四）、組織開展了案件專項治理“回頭看”工作。我行根據(jù)省分行和銀監(jiān)局有關(guān)精神，認真分析研究，制定印發(fā)了《中國農(nóng)業(yè)銀行IA分行案件專項治理工作實施方案》、《案件專項治理“回頭看”檢查和重點治理工作實施方案》，成立了由黨委書記、行長某某任組長，黨委委員、紀委書記、副行長某某任副組長，辦公室、財務(wù)會計、信貸、公司業(yè)務(wù)、機構(gòu)業(yè)務(wù)、個人業(yè)務(wù)、資產(chǎn)風險、法律、人事、監(jiān)察、保衛(wèi)等部門負責人為成員的“案件專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，市分行對領(lǐng)導(dǎo)小組和各部門、各成員單位的工作任務(wù)逐一進行了分解，落實了責任，突出了工作重點。同時，我行及時轉(zhuǎn)發(fā)了省分行《關(guān)于切實做好案件防范工作的緊急通知》、《轉(zhuǎn)發(fā)總行關(guān)于進一步加強案件專項治理工作的通知》、《關(guān)于印發(fā)〈中國某某銀行甘肅某某行案件防范和查處十項規(guī)定〉的通知》、《中國某某銀行貫徹落實〈建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系實施綱要〉實施意見》等一系列文件，并對各縣支行提出了嚴格的貫徹落實意見；第6頁共10頁組織職工認真學習了銀監(jiān)會提出的操作風險防范13條要求，對號入座，讓全員熟悉自已在操作中應(yīng)遵守的制度，在案件防范工作中應(yīng)履行的職責和應(yīng)承擔的責任。（五）、進一步加強內(nèi)控管理，落實案件防范措施。開展了內(nèi)控管理上臺階活動，制訂了《中國某某銀行某某分行內(nèi)控管理上臺階活動實施方案》，市分行還成立了內(nèi)控管理上臺階活動領(lǐng)導(dǎo)小組，在監(jiān)察室下設(shè)了辦公室。各縣（區(qū)）支行也成立了相應(yīng)機構(gòu)，負責組織本行的內(nèi)控管理上臺階活動。通過活動的開展，使全行內(nèi)控管理和案件防查工作實現(xiàn)了由粗放管理向精細化管理的轉(zhuǎn)變。（六）、全面落實《案件防范和查處十項規(guī)定》，進一步靠實各級領(lǐng)導(dǎo)責任。按照省分行《案件防范和查處十項規(guī)定》的要求，及時召開了案件防范專題會議，市分行黨委書記、行長某某同志與班子其它成員、市分行各部室負責人、各縣（區(qū)）支行行長就加強內(nèi)控、防范案件進行了談話，并要求各行、各部門必須堅持從嚴治行的方針，把加強內(nèi)控、防范案件作為一項長期而緊迫的工作，抓緊抓好。在此基礎(chǔ)上，我行還于8月21日，召開了加強內(nèi)控管理、案件防范分析會，深入分析了我行內(nèi)控管理、案件防范工作中存在的問題，并針對存在的問題要求市縣行要自覺將科學發(fā)展觀和正確業(yè)績觀貫穿于經(jīng)營管理的全過程，一手抓業(yè)務(wù)經(jīng)營，一手抓內(nèi)部管理，切實將內(nèi)控管理、案件防范工作納入各級黨組織的重要議事日程，落實好銀監(jiān)會和總分行加強內(nèi)控和案件防范的各項措施，防止了各類風險和案件的發(fā)生。（七）、組織開展了兩次綜合大檢查。2022年1月10日至3月25日，市分行抽調(diào)21人組成7個工作組，按照《中國某某銀行IA分行案防范安全保衛(wèi)大檢查工作方案》，對全轄16個縣（區(qū)）支行所轄的67個營業(yè)網(wǎng)點、36個設(shè)庫單位進行了全面檢查。重點檢查了全省操作風險大檢查中查出問題的整改情況和員工行為排查、崗位輪換、槍支管理、金庫值守、反洗錢等各項制度的落實情況，檢查發(fā)現(xiàn)問題156個。2022年6月15日至6月25日，市分行再次抽調(diào)18人組成13個工作組，對全轄16個縣支行和25個營業(yè)網(wǎng)點進行了檢查。重點檢查了3月份大檢查發(fā)現(xiàn)問題的糾改情況。通過檢查，各行對3月份案件防范、安全保衛(wèi)大檢查發(fā)現(xiàn)問題整改比較重視，142個問題得到整改。同時，第7頁共10頁對個人貸款操作風險專項治理工作發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況，存款、結(jié)算、票據(jù)、個人信貸、資產(chǎn)處置等重點業(yè)務(wù)和柜員身份認證、密碼使用、離崗簽退、授權(quán)、大額可疑交易報告、重要空白憑證管理、內(nèi)外部各種對賬、日終現(xiàn)金核對、金庫鑰匙管理、庫存現(xiàn)金管理、印鑒管理、守庫押運、槍彈管理等重點環(huán)節(jié)的制度執(zhí)行情況進行了檢查。（八）、加大了整改力度，突出整改重點，落實整改責任。市、縣行業(yè)務(wù)主管部門對上半年自律監(jiān)管檢查和各類工作組檢查發(fā)現(xiàn)的問題，向被檢查單位提出了書面整改建議，逐項拿出了整改意見，并逐條貫徹落實，使存在的問題得到有效的整改和糾正。同時，對發(fā)現(xiàn)的比較嚴重的問題進行了通報，并對相關(guān)責任人進行了經(jīng)濟處罰，共處罰126人，罰款14300元。四、存在的問題。（一）不良資產(chǎn)風險管理中存在的主要問題：一是社會信用環(huán)境較差對抓降工作影響較大。當前在法制保障不力的情況下，借款人失信后得不到應(yīng)有的制裁，于是賴賬、失信、逃廢債條成為一些貸款企業(yè)生存的法則。另外，國有商業(yè)銀行股改及各資產(chǎn)管理公司處置不良貸款的一些做法，對我行清收處置不良貸款帶來了較大的負面影響。二是企業(yè)改制最終懸空了銀行貸款債權(quán)，相當一部分不良資產(chǎn)實際上變成了待處理（核銷）損失資產(chǎn)。全市國有企業(yè)改制工作于2022年11月28日全面啟動，涉及我行貸款的改制企業(yè)113個結(jié)欠貸款（本金28078萬元，利息11716萬元）債權(quán)5億元，其中破產(chǎn)的17個，涉及貸款9,401萬元，利息8,204萬元，僅追償債權(quán)173萬元，僅占破產(chǎn)企業(yè)貸款債權(quán)的0.98%。雖然全行上下竭盡全力申報債權(quán)、維護權(quán)益，但在改制潛規(guī)則的作用下，收效甚微。三是清收空間越來越狹窄，清收難度越來越大。2022年以來，我行大打不良貸款清收處置殲滅戰(zhàn)、攻堅戰(zhàn)，通過連續(xù)多年持續(xù)不斷的清收，好收的己經(jīng)收完了，剩余不良貸款均為難啃的硬骨頭，使全行清收空間越來越窄；同時，難度大的投入多，產(chǎn)出少，甚至得不償失，影響了一部分同志的清收積極性。四是非信貸不良資產(chǎn)中行社糾紛形成的掛賬清收處置難。（二）內(nèi)控管理方面存在的問題：一是各項制度還落得不是很實，個別人第8頁共10頁員違規(guī)操作的、屢查屢犯的現(xiàn)象時有發(fā)生。二是個別網(wǎng)點負責人對內(nèi)控管理重視程度不夠，特別是一些員工警覺性不高，自我保護意識還不是很強。三是檢查的內(nèi)容還不是十分全面，檢查的頻次不高。四是內(nèi)控綜合管理的要求與當前我行員工的綜合素質(zhì)還有一定的差距，基層員工綜合素質(zhì)普遍偏低，特別是對政策、制度的理解能力、實踐應(yīng)用能力還不能做到很好的結(jié)合和應(yīng)用。（三）、綜合業(yè)務(wù)經(jīng)營方面存在的問題：一是有效貸款營銷進度緩慢與存款快速增長形成較大反差。資金營運效益較低的問題十分突出，嚴重制約了全行的經(jīng)營收益和持續(xù)有效發(fā)展。二是業(yè)務(wù)項目及行際間發(fā)展不平衡，不良貸款清收進度緩慢，壓降形勢非常嚴峻，信貸