銀行帳戶管理制度57179

銀行帳戶管理制度總則第一條為規(guī)范企業(yè)資本賬戶管理,保證企業(yè)資本安全,依據(jù)國(guó)家《銀行賬戶管理方法》等法律法例，聯(lián)合企業(yè)實(shí)質(zhì)狀況，擬訂本制度。第二條本制度所指資本賬戶僅為銀行存款賬戶，主要包含基本存款賬戶、一般存款賬戶、暫時(shí)存款賬戶和專業(yè)存款賬戶。第三條各企業(yè)財(cái)務(wù)部為銀行賬戶管理責(zé)任部門，負(fù)責(zé)所在企業(yè)銀行賬戶的開立、更改、撤除、使用管理，企業(yè)財(cái)務(wù)部進(jìn)行監(jiān)察和檢查。第四條銀行賬戶開立、撤除需上報(bào)企業(yè)財(cái)務(wù)部審查，銀行賬戶更改需上報(bào)企業(yè)財(cái)務(wù)部存案。第五條所有銀行賬戶按照“進(jìn)出兩條線"原則，專戶專用。銀行賬戶管理信息庫(kù)第六條企業(yè)成立銀行賬戶管理信息庫(kù)，企業(yè)及其所有分支機(jī)構(gòu)開立和使用的銀行賬戶一定所有歸入銀行賬戶管理信息庫(kù)登記存案范圍。第七條企業(yè)銀行賬戶管理信息庫(kù)主要包含以下內(nèi)容：1、戶名全稱2、開戶銀行全稱3、銀行賬號(hào)、幣種(指人民幣、美元、港幣等不一樣幣種）4、賬戶類型（指基本戶、一般戶、資本金戶和其余)5、賬戶屬性（指對(duì)公賬戶)6、賬戶用途(指綜合、收款、付款、其余等）7、賬戶管控部門(指實(shí)質(zhì)負(fù)責(zé)賬戶管理的企業(yè)）8、開戶日期、賬戶更改日期、銷戶日期9、財(cái)務(wù)專用章全稱、人名章名稱10、網(wǎng)銀11、U盾數(shù)目和權(quán)限第八條企業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)銀行賬戶管理信息庫(kù)的成立、平時(shí)保護(hù)和動(dòng)向管理.第九條企業(yè)財(cái)務(wù)部應(yīng)實(shí)時(shí)采集和更新信息庫(kù)的內(nèi)容和記錄，保證實(shí)時(shí)、全面的反應(yīng)企業(yè)銀行賬戶的真切狀況.財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)按期，每年起碼2次對(duì)銀行賬戶管理信息庫(kù)的數(shù)據(jù)記錄進(jìn)行全面的查對(duì)和清理。第十條各企業(yè)違犯規(guī)定建立的未歸入銀行賬戶管理信息庫(kù)的銀行賬戶,將被視作“賬外賬戶”嚴(yán)肅辦理。銀行賬戶管理第十一條銀行賬戶管理直接責(zé)任人為出納，企業(yè)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任。第十二條各企業(yè)須明確銀行賬戶管理直接責(zé)任人，在企業(yè)財(cái)務(wù)部存案.直接責(zé)任人一定具備相應(yīng)的素質(zhì)，并依照本制度，正確辦理銀行賬戶開立、更改、銷戶、年檢手續(xù)以及平時(shí)使用管理，成立健全本企業(yè)銀行賬戶管理檔案.第十三條銀行賬戶一定由各企業(yè)財(cái)務(wù)部門一致開立,一致管理,禁止違犯規(guī)定多頭開戶，禁止出租、出借和轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。第十四條各企業(yè)銀行賬戶開立、更改、和撤除，一定填寫《企業(yè)銀行開支戶申請(qǐng)表》第十五條為了保證資本安全，提升資本使用效率，各企業(yè)銀行存款余額推行限額管理制，超出限額部分匯入企業(yè)指定銀行賬戶.第十六條各企業(yè)財(cái)務(wù)部門應(yīng)保存好所管理銀行賬戶對(duì)應(yīng)印章、網(wǎng)銀、U盾，保證銀行賬戶安全第十七條企業(yè)銀行賬戶主要用途分類以下：1、基本賬戶為綜合性賬戶，可用于繳稅、提現(xiàn)、平時(shí)經(jīng)營(yíng)花費(fèi)支出等；2、一般帳戶用于核算各企業(yè)薪資薪金、資本歸集等；第十八條各賬戶管理人員應(yīng)保證賬戶信息安全，未經(jīng)贊同，禁止對(duì)外供給賬戶有關(guān)任何信息。第十九條該分支機(jī)構(gòu)銀行賬戶戶名應(yīng)與其營(yíng)業(yè)執(zhí)照登記名稱一致；企業(yè)其余部門一律禁止開立銀行賬戶開立銀行賬戶程序：1、各分、子企業(yè)等其余分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開立銀行賬戶，應(yīng)經(jīng)其總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審查贊同后，報(bào)企業(yè)財(cái)務(wù)部審批；2、企業(yè)財(cái)務(wù)部應(yīng)依據(jù)贊同開立銀行賬戶的申請(qǐng)表,在銀行賬戶管理信息庫(kù)實(shí)時(shí)登記，并對(duì)最后上報(bào)的實(shí)質(zhì)開戶信息資料與企業(yè)審批建議的一致性進(jìn)行核查；3、企業(yè)財(cái)務(wù)部應(yīng)在銀行賬戶開立完成一周內(nèi)，提交銀行賬戶開戶信息資料備案通知給企業(yè)財(cái)務(wù)部，作為在銀行賬戶管理信息庫(kù)中記錄開戶信息的依照;4、開戶信息資料包含但不限于開戶允許證（基本戶)、開戶申請(qǐng)單（客戶聯(lián)）、預(yù)留印鑒卡片等,應(yīng)掃描或傳真至企業(yè)財(cái)務(wù)部存案.5、對(duì)與我司有重要戰(zhàn)略合作和資本支持的銀行優(yōu)先合作.銀行賬戶更改第二十條銀行賬戶的更改推行企業(yè)財(cái)務(wù)部存案制.第二十一條銀行賬戶管理信息庫(kù)登記內(nèi)容發(fā)生更改時(shí)，銀行賬戶開立部門應(yīng)在更改事項(xiàng)獲得開戶銀行更改確認(rèn)后一周內(nèi)向企業(yè)財(cái)務(wù)部提交更改信息資料存案，由企業(yè)財(cái)務(wù)部在銀行賬戶管理信息庫(kù)中記錄更改信息。銀行賬戶撤除第二十二條銀行賬戶撤除推行企業(yè)財(cái)務(wù)部審查制。第二十三條各分、子企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)實(shí)時(shí)清理不需使用的銀行賬戶，防備和糾正各分、子企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)實(shí)時(shí)清理不需使用的銀行賬戶,防備和糾正第二十四條銀行賬戶開立部門應(yīng)在撤除銀行賬戶后一周內(nèi)向企業(yè)財(cái)務(wù)部報(bào)送銀行賬戶撤除信息資料(賬戶撤除申請(qǐng)等）存案，由企業(yè)財(cái)務(wù)部在銀行賬戶管理信息庫(kù)中記錄撤除信息。禁止行為和罰則第二十五條在銀行賬戶管理和使用中禁止以下行為

:1、未經(jīng)贊同私自開立銀行賬戶；2、不按本制度規(guī)定的程序和時(shí)間實(shí)時(shí)、

正確的上報(bào)和存案有關(guān)銀行賬戶開立、

更改和撤除等有關(guān)信息資料;3、不仔細(xì)清理和實(shí)時(shí)注銷不需使用的賬戶；4、隱瞞或私設(shè)銀行賬戶,從事“公款私存”、“小金庫(kù)”等賬外經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；5、出租、出借或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶；6、未經(jīng)贊同私自以銀行存款進(jìn)行擔(dān)?；虻盅?7、未妥當(dāng)保存財(cái)務(wù)印章、U盾和重要空白憑據(jù)；8、其余違犯國(guó)家有關(guān)法律法例和企業(yè)規(guī)章制度的行為.第二十