LF關(guān)鍵績效指標(biāo)實施規(guī)范

頁次：第頁類別銷售目標(biāo)達(dá)成率應(yīng)收帳款回收率周期總經(jīng)理一級主管離職人數(shù)應(yīng)收帳款回收率周期務(wù)財務(wù)報表準(zhǔn)確率關(guān)鍵績效指標(biāo)()實施規(guī)范操作性定義實際銷售金額除以計劃銷售金額的比實際除以預(yù)算反映公司應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)速度的比率。它說明一定期間內(nèi)公司應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)為反映公司營運資金周轉(zhuǎn)天數(shù)一級主管系指向總經(jīng)理直接報告的主離職人數(shù)不包含公司縮編或表現(xiàn)不良反映公司應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)速度的比率。它說明一定期間內(nèi)公司應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)為反映公司營運資金周轉(zhuǎn)天數(shù)反映財務(wù)部門報表的準(zhǔn)確程度衡量計算標(biāo)準(zhǔn)銷售目標(biāo)達(dá)成率＝實際銷售額÷計劃銷售額應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率＝銷售收入平均應(yīng)收賬款應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)天數(shù)＝應(yīng)應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)天數(shù)＝周轉(zhuǎn)率天數(shù)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)一級主管離職人數(shù)。應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率＝銷售收入平均應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款應(yīng)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率天數(shù)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)準(zhǔn)時產(chǎn)出財報項目應(yīng)產(chǎn)出財報項目文件編號版本第版制定日期年月日管控表格審核人備注銷售報表損益表損益表損益表資產(chǎn)負(fù)債表損益表資產(chǎn)負(fù)債表離職統(tǒng)計表總經(jīng)理審核損益表資產(chǎn)負(fù)債表財務(wù)經(jīng)理審核損益表資產(chǎn)負(fù)債表財務(wù)經(jīng)理審核標(biāo)準(zhǔn)報表財務(wù)經(jīng)理審核頁次：第頁銷售計劃不準(zhǔn)確退貨率金額操作性定義衡量計算標(biāo)準(zhǔn)每百萬件產(chǎn)品中客戶退貨拒收的金退貨率＝(退貨額÷銷售凈收入)管控表格審核人銷售報表財務(wù)經(jīng)理審核備注銷售目標(biāo)達(dá)成率實際銷售金額除以計劃銷售金額的比銷售目標(biāo)達(dá)成率＝實際銷售額÷計劃銷售額100銷售報表財務(wù)經(jīng)理審核應(yīng)收帳款回收率周期銷售利潤率銷售收入成長率銷售成長率賣場新市場新通路的成長率客訴處理的及時性與妥善性反映公司應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)速度的比率。它說明一定期間內(nèi)公司應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)為一定時期的銷售利潤總額與銷售收入總額的比率。它表明單位銷售收入獲得的利潤，反映銷售收入和利潤的關(guān)營業(yè)內(nèi)收入以銷售業(yè)績?yōu)榛A(chǔ)的比例預(yù)算新市場新通路較上一年度同期間銷售額的增長率客對處理結(jié)果的滿意比例應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率＝銷售收入平均應(yīng)收賬款應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)天數(shù)＝應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)天數(shù)＝周轉(zhuǎn)率銷售利潤率＝銷售利潤／銷售凈收入(本期銷售前期銷售)前期銷售依照預(yù)算要求，制定客戶每月銷售計劃，根據(jù)市場動態(tài)制定適時促銷計本年度銷售額－上年度同期銷售額上年度同期銷售額100％對處理結(jié)果表示滿意的顧客數(shù)量顧客投訴的總數(shù)量100％銷售報表財務(wù)經(jīng)理審核銷售報表財務(wù)經(jīng)理審核銷售報表財務(wù)經(jīng)理審核促銷效益評估表由曹副總與行銷本部共同促銷效益評估表由曹副總與行銷本部共同設(shè)計制定促銷效益評估表財務(wù)經(jīng)理審核銷售月報企劃部主管審核客訴處理報表企劃部主管審核頁次：第頁制定日期：年月日采購與新產(chǎn)品市場推出成功率產(chǎn)品廣告促銷效果采購價格與市場價格比較供應(yīng)商考核成績采購成本控制招聘達(dá)成率新產(chǎn)品渡過導(dǎo)入期，進入成長期、成熟期的數(shù)量占比產(chǎn)品廣告促銷活動的執(zhí)行狀況與預(yù)計目標(biāo)的比例關(guān)鍵品項原材料本期采購均價與當(dāng)?shù)嘏l(fā)市場價格比較，范圍包括白糖、糯米等共大品項。大關(guān)鍵品項原材料與包材供應(yīng)商，包括豬肉、乳化油、白糖、糯米、面粉芝麻各公司個差異品項及紙箱、關(guān)健品項原材料本期采購均價，范圍包括大關(guān)健品項原材料及各公司差異品項個共個品項一定時期內(nèi)對各部門所提出對外招實際報到人數(shù)及本期招聘申請人數(shù)內(nèi)、中層主管天內(nèi)、高階主管天內(nèi)，或需求日期何者為長為核算原則。衡量計算標(biāo)準(zhǔn)新產(chǎn)品能夠進入成長期、成熟期的數(shù)量新產(chǎn)品上市數(shù)量產(chǎn)品廣告促銷活動的執(zhí)行狀況預(yù)計(本月采購均價－本月市場均價)本月市場均價(本期采購均價－標(biāo)準(zhǔn)成本)標(biāo)準(zhǔn)成本招聘達(dá)成率本期實際報到人數(shù)÷本期招聘申請人數(shù)×(直接人工和間接分開列計)管控表格審核人年度新品上市總結(jié)企劃部主管審核促銷效益評估企劃部主管審核采購與市場價格比較表總經(jīng)理審核供應(yīng)商考核表總經(jīng)理審核采購成本季度衡量表總經(jīng)理審核人力需求申請單、新進錄用簽核表權(quán)責(zé)主管審核備注每月呈報行政本部采購物流處每季度呈報行政本部采購物流處每季度呈報行政本部采購物流處季報年報送交行政本部人力資源處核統(tǒng)計：面試、錄取、報到人數(shù)之比較頁次：第頁制定日期：年月日人力效益分析員工離職率與年度培訓(xùn)計劃達(dá)成率固定資產(chǎn)管理的完整性、營業(yè)收入及利潤率僅包含本業(yè)的收入和利潤，不包含本業(yè)外收、工資總額包含工資、加班費及獎金，但不包含社保金及養(yǎng)老金。一定時期內(nèi)公司員工的離職人數(shù)。休等因素離職的人員。季節(jié)工及臨時促銷員合同期滿，公司辦理期滿解約人數(shù)不計在內(nèi)。年度培訓(xùn)計劃培訓(xùn)數(shù)與實際完成數(shù)每次培訓(xùn)學(xué)習(xí)滿意度，以總平均分≧分(分)為合格標(biāo)準(zhǔn)。1.固定資產(chǎn)符合率，為一定時期內(nèi)固定資產(chǎn)盤點結(jié)果的實際價值與賬面2.資產(chǎn)管理評分，依據(jù)資產(chǎn)管理政策及規(guī)章制度，由集團總部或WHQ進行內(nèi)審與評定得分。衡量計算標(biāo)準(zhǔn)、人均產(chǎn)值營業(yè)收入全年各月月底員工人數(shù)平均值、人均利潤率本業(yè)利潤全年各月月底員工人數(shù)平均值、人事費用比人事總成本營業(yè)收入、直工生產(chǎn)力生產(chǎn)產(chǎn)值全年各月月底直接員工人數(shù)平均值、直接人工費用率直接人工工資總額生產(chǎn)產(chǎn)值員工離職率＝本期離職人數(shù)÷期末在職員工總?cè)藬?shù)×年度培訓(xùn)計劃完成率＝年度培訓(xùn)計劃執(zhí)行總時數(shù)÷年度培訓(xùn)計劃總時滿意度合格率培訓(xùn)合格次數(shù)÷實際辦理培訓(xùn)次數(shù)1.固定資產(chǎn)符合率=固定資產(chǎn)實際價%2.資產(chǎn)管理內(nèi)審評分(貼牌、管理卡、管控表格審核人人力效益統(tǒng)計表總經(jīng)理審核離職分析報表、離職清冊(系統(tǒng))總經(jīng)理審核年度培訓(xùn)計劃、培訓(xùn)評鑒總結(jié)報告總經(jīng)理審核固定資產(chǎn)盤點清單、盤點結(jié)果匯總表、內(nèi)審記錄/報告---總經(jīng)理審核備注年報送交行政本部人力資源處核備月報季報年報職率、職能年齡性別職等工齡學(xué)歷原因分布年報送交行政本部人力資源處核備統(tǒng)計年度培訓(xùn)次數(shù)人數(shù)時數(shù)滿意度等匯總比較管理與財務(wù)部會同進點，編制盤點報告；資產(chǎn)管理內(nèi)審頁次：第頁制定日期：年月日與物流文件管制的完整和時效性存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)盤盈虧比存貨準(zhǔn)盤盈虧比例存貨報廢率物流成本控制倉儲成本1、政策/規(guī)章制度及時進行登錄、發(fā)放、宣導(dǎo)與培訓(xùn)、更新及廢止等2、檔案/記錄保存按照董事會政策、成品倉庫的所有存貨金額，倉庫包含自有倉庫及外租倉庫的存貨金額，但不含待檢倉及待處理倉、依照系統(tǒng)存貨結(jié)存數(shù)與實際盤點數(shù)進行比對。、盤盈虧數(shù)量包含待檢倉及待處理倉存貨盤盈虧比例，并應(yīng)單獨盤、存貨報廢是指由于儲存管理不當(dāng)、銷售退回、滯銷、及配送運、不包含生產(chǎn)質(zhì)量問題的整批報廢品(在備注欄說明，屬于品質(zhì))電叉車、貨架…)、人工、倉儲能源費及維護費等；搬運費、人工及其它相關(guān)費用。不計入倉儲成本。衡量計算標(biāo)準(zhǔn).依據(jù)文件與檔案記錄政策及相關(guān)規(guī)章，由集團總部或WHQ進行內(nèi)審與前期期末存貨金額本期期末存貨金額計算期間數(shù)本期實際銷售存貨單價)本存貨單價)本期存貨的帳面價值本期存貨報廢金額前期期末存貨金額本期期末存貨金額計算期間數(shù)本期倉儲成本本期銷售額管控表格審核人---總經(jīng)理審核財務(wù)報表財務(wù)經(jīng)理審核系統(tǒng)庫存盤點記錄表及盤盈虧調(diào)整核定表總經(jīng)理審核系統(tǒng)存貨報廢單、存貨報廢月報表物流主管、品管主管、財務(wù)經(jīng)理審核物流成本管制表物流主管、財務(wù)經(jīng)理審核備注總部行政本部對各公司文管中心進行內(nèi)審評分、差異追蹤倉庫存貨超過三個月上且月平均出貨量沒超過的品項，屬于提示。管制表如附表頁次：第頁制定日期：年月日存貨帳齡管制物流成本控制配送運輸成本工傷事故重大安全事故、帳齡計算按制造日期(生產(chǎn)批號)、存貨帳齡分析對象不包含待檢及、配送成本包含資產(chǎn)折舊、人工、油耗、車輛維修、過路橋費、保、外包配送成本：期間實際發(fā)生的配送運輸相關(guān)費用，運送過程發(fā)生的送貨數(shù)量短缺及報廢等損失，應(yīng)予以計入。用外，在配送費用中如有扣除的返利返點費用，也必須予以合并計算(加回)。指必須送醫(yī)院經(jīng)過專業(yè)醫(yī)生處理的事指有人員重傷(達(dá)到國家傷殘等級)、死亡的事故或直接損失超過十萬元的事故新員工入職時安全培訓(xùn)2.專題安全培訓(xùn)衡量計算標(biāo)準(zhǔn)制造日期與結(jié)算日期的差，并以天本期物流成本本期銷售額包括醫(yī)療處理事故和工作日損失事故。帶處理不屬于可記載。公司外發(fā)生交通事故不列入/發(fā)生次數(shù)與金額火災(zāi)、氨泄漏、多人食物中毒送醫(yī)院等/發(fā)生次數(shù)與金額年度培訓(xùn)計劃完成率=年度有效培訓(xùn)次數(shù)/年度計劃總培訓(xùn)次數(shù)備注管控表格備注系統(tǒng)存貨周期表物流經(jīng)理、總經(jīng)理審核物流成本管制表物流主管、財務(wù)經(jīng)理審核月度事故報告-月度事故報告---生產(chǎn)總經(jīng)理審核報告中報告月度事故報告、專案報告---生產(chǎn)總經(jīng)理審核培訓(xùn)報告(培訓(xùn)后測驗結(jié)年度報告教材、培訓(xùn)計劃等)---生產(chǎn)總經(jīng)理審核頁次：第頁制定日期：年月日倉庫運營風(fēng)險損失程度新產(chǎn)品研發(fā)完成率維護效益新產(chǎn)品試制一次成功率(成本)研發(fā)成本與費用控制原材料盤盈盤虧率%原材料倉庫周轉(zhuǎn)率原材料投入產(chǎn)出率損失程度指集團全年工傷、安全事故本期實際完成的打樣數(shù)，是指經(jīng)過打樣部門簽字確認(rèn)的打樣數(shù)數(shù)據(jù)資料的準(zhǔn)確數(shù)，準(zhǔn)確是指車間正常生產(chǎn)發(fā)生的成本與核算的成本差異≤指經(jīng)過研發(fā)試樣合格后，到車間進行生產(chǎn)量試合格根據(jù)財務(wù)報表實際發(fā)生的費用不含成品的周轉(zhuǎn)率原材料理論消耗為“∑(單位產(chǎn)品無浪費生產(chǎn)所須消耗各原材料重量*產(chǎn)品數(shù)量)”衡量計算標(biāo)準(zhǔn)損失費用=工傷事故醫(yī)療費損失+賠償損失+安全事故造成的直接財產(chǎn)損失 本期實際完成的打樣數(shù)除以本期需完成的研發(fā)計劃打樣數(shù)數(shù)據(jù)資料的準(zhǔn)確數(shù)除以建立數(shù)據(jù)資料的準(zhǔn)確數(shù)除以建立據(jù)資料的總數(shù)本期量試合格的次數(shù)除以本期總的量試次數(shù)本期實際發(fā)生費用除以本期預(yù)算費用當(dāng)期盤盈盤虧金額/期末庫存金額(期末原材料庫存金額+期末包裝材料庫存金額+期末五金庫存金額)/(當(dāng)期原材料使用金額+當(dāng)期包裝材料使用金額+當(dāng)期五金使用金額)*當(dāng)期天數(shù)(期一般月為單位)(產(chǎn)品產(chǎn)量*單位產(chǎn)品理論原材料消耗重量)/實際消耗重量*100%管控表格審核人運營風(fēng)險損失統(tǒng)計表---生產(chǎn)總經(jīng)理審核新產(chǎn)品研發(fā)完成率技術(shù)部經(jīng)理審核準(zhǔn)確率技術(shù)部經(jīng)理審核新產(chǎn)品試制一次成功率技術(shù)部經(jīng)理審核制作費用分析表技術(shù)部經(jīng)理審核倉庫月報表---生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理核準(zhǔn)原材料倉庫月報表---生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理核準(zhǔn)投入產(chǎn)出率及生產(chǎn)效率月報表---生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理核準(zhǔn)備注年度報告每月呈報生產(chǎn)本部頁次：第頁制定日期：年月日包裝材料投入產(chǎn)出率設(shè)備綜合效率(%)人工效率設(shè)備故障率％能耗產(chǎn)值比QA內(nèi)部審計得分(GQRA)產(chǎn)品質(zhì)量的客訴率(CCR)產(chǎn)品無浪費生產(chǎn)所須消耗各包裝材料生產(chǎn)時標(biāo)準(zhǔn)單價與實際單價同一以某一生產(chǎn)線的瓶頸工序為目標(biāo)對象，來計算該生產(chǎn)線的綜合效率。單位設(shè)備工時理論產(chǎn)量：瓶頸工序每實際設(shè)備負(fù)荷工時=班數(shù)*(每班可用時間-計劃停機時間)，例如每班可用保養(yǎng)、早會、吃飯時間等)單位產(chǎn)品定額工時是根據(jù)生產(chǎn)線定員定額換算的，它代表一個公司的人工生產(chǎn)力水平的高低實際設(shè)備負(fù)荷工時=班數(shù)*(每班可用時間-計劃停機時間)能耗成本包括生產(chǎn)用水、電及燃油/煤或蒸汽，不包括生活辦公用水電等能源費用是指亨氏進行的全球質(zhì)量風(fēng)險審核的體系政策和運營政策的得分的總和指公司企劃部實際接收到的客戶投訴件數(shù)占銷售量(內(nèi)銷以件計)的比例衡量計算標(biāo)準(zhǔn)包裝材料理論消耗成本/實際消耗成本(產(chǎn)品產(chǎn)量/單位設(shè)備理論工時產(chǎn)量)/設(shè)備實際負(fù)荷工時*100(產(chǎn)品產(chǎn)量*單位產(chǎn)品定額工時)/實際設(shè)備故障時間/設(shè)備負(fù)荷時間*100%*100%計算標(biāo)準(zhǔn)依亨氏遠(yuǎn)程審核模塊進行計算過去12個月收到的客戶投訴件數(shù)總和除以12個月銷售件數(shù)(內(nèi)銷)(以百萬分之一為單位)管控表格審核人投入產(chǎn)出率及生產(chǎn)效率月報表---生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理核準(zhǔn)投入產(chǎn)出率及生產(chǎn)效率月報表---生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理核準(zhǔn)能源占比、維修折舊占比---生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理核準(zhǔn)能源占比、維修折舊占比及人均產(chǎn)值年度報表---生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理核準(zhǔn)亨氏全球質(zhì)量審核報告WHQ---總經(jīng)理審核備注每月呈報生產(chǎn)本部每月呈報生產(chǎn)本部每月呈報生產(chǎn)本部頁次：第頁制定日期：年月日產(chǎn)品第一時間合格率(RFT)不合格質(zhì)量成品(COQNC)服務(wù)器故障停機率服務(wù)器故障連續(xù)停機時間服務(wù)器端系統(tǒng)軟件故障率應(yīng)用層系統(tǒng)(如：、等)故障率第一時間合格產(chǎn)品是指產(chǎn)品第一時間生產(chǎn)后就可用于銷售的合格產(chǎn)品，不可用于銷售的稱為扣留品?？哿袈适侵缚哿舢a(chǎn)品公斤數(shù)占生產(chǎn)總量公斤因產(chǎn)品質(zhì)量不合格造成的損失(以美服務(wù)器及相關(guān)設(shè)備發(fā)生故障單次連續(xù)停機時間、系統(tǒng)軟件故障發(fā)生的停機時間包括病毒感染引起的癱瘓。、應(yīng)用層系統(tǒng)