PPP操作指南課件

PPP操作指南財(cái)政部政府和社會(huì)資本合作中心2015年12月河南·洛陽(yáng)12項(xiàng)目發(fā)起項(xiàng)目篩選物有所值評(píng)價(jià)財(cái)政承受能力論證管理架構(gòu)組建實(shí)施方案編制實(shí)施方案審核資格預(yù)審采購(gòu)文件編制響應(yīng)文件評(píng)審談判與合同簽署項(xiàng)目公司設(shè)立融資管理績(jī)效監(jiān)測(cè)與支付中期評(píng)估移交準(zhǔn)備性能測(cè)試資產(chǎn)交割績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目識(shí)別項(xiàng)目準(zhǔn)備項(xiàng)目采購(gòu)項(xiàng)目執(zhí)行項(xiàng)目移交項(xiàng)

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程3一、項(xiàng)目識(shí)別項(xiàng)目發(fā)起項(xiàng)目篩選物有所值評(píng)價(jià)財(cái)政承受能力論證項(xiàng)目識(shí)別（二）認(rèn)真識(shí)別，嚴(yán)格篩選5市政供水市政供暖市政供氣醫(yī)療服務(wù)設(shè)施養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施地下綜合管廊污水處理環(huán)境保護(hù)保障房軌道交通合規(guī)性審查6【政府方】政府或其指定的有關(guān)職能部門(mén)或事業(yè)單位可作為實(shí)施機(jī)構(gòu)并代表政府簽署PPP項(xiàng)目合同；國(guó)企和融資平臺(tái)不可以作為簽約主體。【社會(huì)資本方】依法設(shè)立且有效存續(xù)的具有法人資格的企業(yè)，包括民營(yíng)企業(yè)、國(guó)有企業(yè)、外國(guó)企業(yè)和外商投資企業(yè)。未剝離政府債務(wù)和融資功能的本地融資平臺(tái)公司不得作為社會(huì)資本方。主體合規(guī)7合作期限原則上不低于10年。對(duì)采用建設(shè)-移交BT方式的項(xiàng)目，通過(guò)保底承諾、回購(gòu)安排等方式進(jìn)行變相融資的項(xiàng)目，財(cái)政部將不予受理（57號(hào)文）。BT變種拉長(zhǎng)版BT、BT+分期股權(quán)回購(gòu)保底承諾保證固定收益回報(bào)回購(gòu)安排固定期限回購(gòu)、約定溢價(jià)回購(gòu)真假PPP9（三）物有所值評(píng)價(jià)10定性評(píng)價(jià)全生命周期整合的潛力；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分配；績(jī)效導(dǎo)向；潛在競(jìng)爭(zhēng)程度；鼓勵(lì)創(chuàng)新；政府能力。定量評(píng)價(jià)PSC值>PPP值政府測(cè)算的PPP項(xiàng)目合同價(jià)及相關(guān)費(fèi)用自留風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)基本PSC可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)性中立調(diào)整值英國(guó)/美國(guó)的PSC澳大利亞的PSC基本成本全部風(fēng)險(xiǎn)（自留/轉(zhuǎn)移）競(jìng)爭(zhēng)性中立調(diào)整值融資成本建設(shè)和運(yùn)維成本可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)性中立調(diào)整值新西蘭的PSCVFMVFM影子報(bào)價(jià)（四）財(cái)政承受能力論證11股權(quán)投資政府出資入股項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼政府付費(fèi)使用者付費(fèi)差額補(bǔ)貼配套投入土地征收、整理、劃撥配套設(shè)施建設(shè)投資補(bǔ)助貸款貼息周邊土地及商業(yè)開(kāi)發(fā)權(quán)授予政府無(wú)償或低價(jià)租賃項(xiàng)目資產(chǎn)政府放棄所持項(xiàng)目公司股份的全部或部分分紅權(quán)直接支出或有支出每年全部PPP項(xiàng)目從預(yù)算安排的支出責(zé)任占一般公共預(yù)算支出比例不超過(guò)10%。風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)價(jià)格調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)（調(diào)價(jià)機(jī)制）最低需求風(fēng)險(xiǎn)（使用量保底）終止補(bǔ)償股權(quán)投入債務(wù)成本預(yù)期收益違約賠償損失賠償款違約金縣級(jí)以上政府成立PPP工作領(lǐng)導(dǎo)小組，主管領(lǐng)導(dǎo)掛帥，建立跨部門(mén)協(xié)調(diào)機(jī)制，明確牽頭部門(mén)，確保分工協(xié)作。指定項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目識(shí)別、準(zhǔn)備、采購(gòu)、執(zhí)行和移交等全生命周期管理。（一）組建管理架構(gòu)13合作范圍及期限運(yùn)作方式風(fēng)險(xiǎn)分配框架交易結(jié)構(gòu)合同體系監(jiān)管架構(gòu)采購(gòu)方式（二）編制實(shí)施方案14項(xiàng)目期限參考因素：政府需要的公共產(chǎn)品或服務(wù)供給期間；資產(chǎn)的技術(shù)和經(jīng)濟(jì)生命周期；投資回收期；融資期限；設(shè)計(jì)期和建設(shè)期的長(zhǎng)短；財(cái)政承受能力；法定上限（最長(zhǎng)30年）。約定方式：建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期分別約定or一并約定？展期：展期事由——政府方違約及政府方風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目合作期限屆滿(mǎn)是否繼續(xù)運(yùn)營(yíng)？原社會(huì)資本方是否有優(yōu)先續(xù)約權(quán)？提前終止：不可抗力、嚴(yán)重違約、雙方合意、政府方單方?jīng)Q定。項(xiàng)目范圍產(chǎn)出范圍決定運(yùn)作方式：設(shè)計(jì)、建設(shè)、融資、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)、移交；產(chǎn)出標(biāo)準(zhǔn)：社會(huì)資本方的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、政府方的付費(fèi)依據(jù)；排他性經(jīng)營(yíng)1.確定合作范圍和期限15173.合理分配風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分配原則承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方應(yīng)該對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)具有控制力；承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方能夠?qū)⒃擄L(fēng)險(xiǎn)合理轉(zhuǎn)移（保險(xiǎn)）；承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方對(duì)于控制該風(fēng)險(xiǎn)有更大的經(jīng)濟(jì)利益或動(dòng)機(jī)；由該方承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)最有效率；如果風(fēng)險(xiǎn)最終發(fā)生，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方不應(yīng)將由此產(chǎn)生的費(fèi)用和損失轉(zhuǎn)移給合同相對(duì)方。18風(fēng)險(xiǎn)因素政府社會(huì)資本共同分擔(dān)征收征用△融資△設(shè)計(jì)建設(shè)△運(yùn)營(yíng)維護(hù)△移交△市場(chǎng)需求△不可抗力△

政府可控的法律變更

政府不可控的△△系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)△風(fēng)險(xiǎn)矩陣4.確定交易結(jié)構(gòu)19項(xiàng)目公司PrivateFirmPrivateFirm最終使用者End-users政府方按可用性付費(fèi)可行性缺口補(bǔ)助服務(wù)服務(wù)政府方項(xiàng)目公司項(xiàng)目公司最終使用者使用者付費(fèi)政府付費(fèi)可行性缺口補(bǔ)助(VGF)服務(wù)使用量績(jī)效付費(fèi)付費(fèi)定價(jià)機(jī)制價(jià)格如何形成：政府定價(jià)or市場(chǎng)定價(jià)市場(chǎng)價(jià)測(cè)算：成本、需求調(diào)價(jià)機(jī)制調(diào)價(jià)周期調(diào)價(jià)方式（磋商、公式、市場(chǎng)測(cè)試、第三方評(píng)估）調(diào)價(jià)程序（聽(tīng)證）定價(jià)調(diào)價(jià)機(jī)制21本貸比（固定資產(chǎn)投資資本金比例限制）資金構(gòu)成及來(lái)源（各類(lèi)補(bǔ)貼歸屬）融資方式（期限、利率）擔(dān)保要求（履約保函體系、融資擔(dān)保）投融資結(jié)構(gòu)22股權(quán)結(jié)構(gòu)政府可以入股、可以指定機(jī)構(gòu)代表政府入股政府是否控股？決策機(jī)制政府是否派員進(jìn)入管理層？對(duì)于涉及公共安全和公共利益的重大事項(xiàng)是否擁有一票否決權(quán)或由全體股東一致決議？退出機(jī)制股權(quán)變更限制（范圍、鎖定期）優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)項(xiàng)目公司股權(quán)結(jié)構(gòu)23履約管理行政監(jiān)管公眾監(jiān)督6.搭建監(jiān)管架構(gòu)257.選擇采購(gòu)方式強(qiáng)制資格預(yù)審：應(yīng)該至少3家社會(huì)資本通過(guò)資格預(yù)審兩階段評(píng)審：通過(guò)多輪談判明確最終采購(gòu)需求。綜合評(píng)分法選定合作方。采購(gòu)結(jié)果確認(rèn)談判26確保充分、公平競(jìng)爭(zhēng)四、項(xiàng)目執(zhí)行和移交29項(xiàng)目公司設(shè)立融資管理績(jī)效監(jiān)測(cè)與支付中期評(píng)估移交準(zhǔn)備性能測(cè)試資產(chǎn)交割績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目執(zhí)行項(xiàng)目移交合同核心條款30引言、定義和解釋項(xiàng)目的范圍和期限前提條件項(xiàng)目用地項(xiàng)目的融資項(xiàng)目的建設(shè)項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目的維護(hù)股權(quán)變更限制付費(fèi)機(jī)制履約擔(dān)保政府承諾保險(xiǎn)守法義務(wù)及法律變更不可抗力政府方的監(jiān)督和介入違約、提前終止及終止后處理機(jī)制項(xiàng)目的移交適用法律及爭(zhēng)議解決合同附件依法治理。遵守法律規(guī)定，保護(hù)合法權(quán)益。平等合作。法律地位平等，權(quán)利義務(wù)對(duì)等。維護(hù)公益。公共安全和公共利益，信息公開(kāi)和公眾監(jiān)督。誠(chéng)實(shí)守信。履行合同義務(wù)，承擔(dān)違約責(zé)任。公平效率。統(tǒng)籌各方利益（社會(huì)資本合理收益、政府財(cái)政承受能力、使用者支付能力），提升供給效率。兼顧靈活。全面考慮長(zhǎng)期需求，靈活設(shè)置調(diào)整機(jī)制，預(yù)留調(diào)整變更空間。31合同管理的基本原則合同管理的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)32劃清邊界（權(quán)利義務(wù)，違約責(zé)任）明確標(biāo)準(zhǔn)（設(shè)計(jì)、施工、運(yùn)營(yíng)、移交，違約賠償、終止補(bǔ)償?shù)龋╊A(yù)留空間（調(diào)價(jià)、主體變更、臨時(shí)接管、展期、提前終止）宜繁忌簡(jiǎn)合同起草及談判要點(diǎn)