審計(jì)員職責(zé)范圍（8篇）

第5頁(yè)共5頁(yè)審計(jì)員職?責(zé)范圍?在部長(zhǎng)領(lǐng)?導(dǎo)下，按?照國(guó)家審?計(jì)法規(guī)、?公司財(cái)會(huì)?審計(jì)制度?的有關(guān)規(guī)?定，負(fù)責(zé)?擬訂公司?具體審計(jì)?實(shí)施細(xì)則?，在上級(jí)?批準(zhǔn)后范?文組織執(zhí)?行。·?監(jiān)督公司?各部門及?下屬單位?對(duì)各項(xiàng)財(cái)?經(jīng)規(guī)章制?度的執(zhí)行?。·控?制、考核?、糾正下?屬單位偏?離公司整?體財(cái)務(wù)目?標(biāo)計(jì)劃的?行為。?·負(fù)責(zé)或?會(huì)同其他?部門查處?公司內(nèi)濫?用職權(quán)、?有章不循?、違反財(cái)?務(wù)制度、?貪污挪用?財(cái)物、泄?密、賄賂?等行為和?經(jīng)濟(jì)犯罪?的情況。?·協(xié)助?政府審計(jì)?部門和會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所對(duì)公司?的獨(dú)立審?計(jì)活動(dòng)。?·定期?或不定期?地進(jìn)行必?要的專項(xiàng)?審計(jì)、專?案審計(jì)和?財(cái)務(wù)收支?審計(jì)。?·負(fù)責(zé)或?參與對(duì)公?司重大經(jīng)?營(yíng)活動(dòng)、?重大項(xiàng)目?、重大經(jīng)?濟(jì)合同的?審計(jì)活動(dòng)?。·負(fù)?責(zé)對(duì)所有?涉及的審?計(jì)事項(xiàng)，?編寫內(nèi)部?審計(jì)報(bào)告?，提出處?理意見和?建議。?·負(fù)責(zé)做?好有關(guān)審?計(jì)資料的?原始調(diào)查?的收集、?整理、建?檔工作，?按規(guī)定保?守秘密和?保護(hù)當(dāng)事?人合法權(quán)?益。·?完成總經(jīng)?理和財(cái)務(wù)?部部長(zhǎng)臨?時(shí)交辦的?其他任務(wù)?。審計(jì)?員工作職?責(zé)審計(jì)?員在監(jiān)察?審計(jì)室主?任的領(lǐng)導(dǎo)?下，按照?國(guó)家審計(jì)?法規(guī)及學(xué)?院相關(guān)財(cái)?會(huì)審計(jì)制?度開展以?下工作：?一、參?與擬定審?計(jì)工作計(jì)?劃和年終?工作總結(jié)?。二、?對(duì)學(xué)院各?部門及下?屬單位各?項(xiàng)財(cái)經(jīng)規(guī)?章制度的?執(zhí)行及內(nèi)?部控制制?度的建立?和執(zhí)行進(jìn)?行監(jiān)督和?評(píng)價(jià)。?三、依法?進(jìn)行財(cái)務(wù)?收支、經(jīng)?濟(jì)責(zé)任、?基建、修?善工程及?物資采購(gòu)?的審計(jì)，?并撰寫審?計(jì)報(bào)告及?審計(jì)意見?書。四?、協(xié)助上?級(jí)審計(jì)部?門及會(huì)計(jì)?師事務(wù)所?對(duì)學(xué)院進(jìn)?行的獨(dú)立?審計(jì)活動(dòng)?。五、?負(fù)責(zé)有關(guān)?審計(jì)資料?的收集、?整理和建?檔工作。?六、審?計(jì)員在工?作中應(yīng)當(dāng)?嚴(yán)格遵守?內(nèi)部審計(jì)?人員職業(yè)?道德規(guī)范?，保護(hù)當(dāng)?事人的合?法權(quán)益。?七、完?成學(xué)院領(lǐng)?導(dǎo)和部門?領(lǐng)導(dǎo)交辦?的其他審?計(jì)工作。?審計(jì)專?員崗位職?責(zé)1、?負(fù)責(zé)對(duì)所?有涉及的?審計(jì)事項(xiàng)?，編寫內(nèi)?部審計(jì)報(bào)?告，提出?處理意見?和建議;?2、協(xié)?助政府審?計(jì)部門和?會(huì)計(jì)師事?務(wù)所對(duì)公?司的獨(dú)立?審計(jì)活動(dòng)?;3、?負(fù)責(zé)做好?有關(guān)審計(jì)?資料的原?始調(diào)查的?收集、整?理、建檔?工作，按?規(guī)定保守?秘密和保?護(hù)當(dāng)事人?合法權(quán)益?。4、?制定及執(zhí)?行公司總?體稅收籌?劃方案，?監(jiān)督方案?執(zhí)行及定?期匯報(bào)執(zhí)?行情況;?5、針?對(duì)公司具?備的各類?稅收優(yōu)惠?條件以及?項(xiàng)目實(shí)際?情況，提?出項(xiàng)目稅?務(wù)籌劃方?案;6?、制定公?司稅務(wù)管?理相關(guān)制?度及監(jiān)督?執(zhí)行;?7、建立?與稅務(wù)部?門的良好?關(guān)系。?審計(jì)員職?責(zé)范圍（?二）1?、參加并?擬定專項(xiàng)?審計(jì)前期?準(zhǔn)備工作?(計(jì)劃、?方案、提?綱等);?2、現(xiàn)?場(chǎng)實(shí)施審?計(jì)，以及?審計(jì)證據(jù)?的有效性?;3、?編制審計(jì)?工作底稿?，核理審?計(jì)發(fā)現(xiàn)問?題，并能?識(shí)別業(yè)務(wù)?風(fēng)險(xiǎn)、給?出審計(jì)建?議;4?、與被審?計(jì)業(yè)務(wù)部?門溝通審?計(jì)發(fā)現(xiàn)的?問題，協(xié)?助完成問?題的整改?措施;?5、編制?審計(jì)總結(jié)?報(bào)告。?審計(jì)員職?責(zé)范圍（?三）1?、根據(jù)審?計(jì)計(jì)劃和?審計(jì)方案?，開展審?計(jì)工作：?制定審計(jì)?方案，選?擇適當(dāng)?shù)?審計(jì)方法?進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)?審計(jì);根?據(jù)審計(jì)情?況，收集?相關(guān)的審?計(jì)證據(jù)，?編制審計(jì)?工作底稿?;根據(jù)審?計(jì)底稿，?協(xié)助項(xiàng)目?主管編制?相關(guān)審計(jì)?報(bào)告及審?計(jì)意見書?;負(fù)責(zé)審?計(jì)資料的?立卷，收?集、整理?歸檔工作?。2、?審計(jì)的后?續(xù)監(jiān)督與?追蹤工作?：協(xié)助做?好對(duì)審計(jì)?意見、建?議和決定?的具體落?實(shí)工作;?針對(duì)被審?計(jì)單位整?改情況，?進(jìn)行整改?回查工作?;開展審?計(jì)問題預(yù)?警工作。?3、負(fù)?責(zé)外部審?計(jì)機(jī)構(gòu)的?選聘、溝?通、接待?工作：協(xié)?助完成外?部審計(jì)機(jī)?構(gòu)的選聘?工作;負(fù)?責(zé)外部審?計(jì)人員的?具體接待?工作;外?部審計(jì)報(bào)?告的審核?工作;對(duì)?外審中暴?露的問題?，及時(shí)跟?進(jìn)、落實(shí)?整改。?4、協(xié)助?完成部門?日常事務(wù)?：負(fù)責(zé)部?門內(nèi)本崗?位檔案整?理、保管?工作;負(fù)?責(zé)部門資?產(chǎn)管理、?辦公耗材?領(lǐng)用管理?工作;負(fù)?責(zé)部門考?勤記錄工?作。5?、協(xié)助監(jiān)?察專員完?成具體監(jiān)?察工作。?6、完?成領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其它?事項(xiàng)。?審計(jì)員職?責(zé)范圍（?四）1?、每年定?期梳理集?團(tuán)所有公?司內(nèi)部管?理制度(?存檔于集?團(tuán)公司行?政檔案處?備查)，?保障各公?司在制度?下順利運(yùn)?行;2?、定期或?不定期對(duì)?集團(tuán)所有?公司進(jìn)行?審計(jì)，形?成相應(yīng)內(nèi)?部審計(jì)報(bào)?告，審計(jì)?報(bào)告內(nèi)容?包括：內(nèi)?控及各公?司發(fā)布的?管理制度?及會(huì)計(jì)制?度執(zhí)行情?況匯報(bào)、?財(cái)務(wù)報(bào)告?(季、半?年、年度?)是否真?實(shí)準(zhǔn)確反?映被審計(jì)?公司情況?，保證前?期搭建的?所有管理?制度行之?有效執(zhí)行?，避免流?于形式，?保證財(cái)務(wù)?報(bào)表數(shù)據(jù)?真實(shí)準(zhǔn)確?合法合規(guī)?;3、?定期或不?定期對(duì)集?團(tuán)所有公?司進(jìn)行納?稅專項(xiàng)審?計(jì)，形成?相應(yīng)納稅?審計(jì)報(bào)告?，審計(jì)報(bào)?告內(nèi)容包?括：被審?計(jì)公司所?有納稅情?況匯報(bào)，?適用國(guó)家?稅種及稅?率是否正?確，計(jì)提?應(yīng)納稅額?及已納稅?額是否準(zhǔn)?確、真實(shí)?，是否按?期申報(bào)，?按期交納?，是否有?無(wú)遺漏，?存在問題?是否補(bǔ)充?申報(bào)或完?善解決;?4、對(duì)?審計(jì)中發(fā)?現(xiàn)的內(nèi)部?管理制度?問題及時(shí)?進(jìn)行調(diào)整?和完善。?(重點(diǎn)是?資金管理?、固定資?產(chǎn)存貨等?、對(duì)外采?購(gòu)、費(fèi)用?報(bào)銷、授?權(quán)文件等?);5?、負(fù)責(zé)審?計(jì)集團(tuán)所?有公司股?東會(huì)決議?或其他重?大決策所?依據(jù)的內(nèi)?部管理報(bào)?表及各項(xiàng)?經(jīng)濟(jì)、財(cái)?務(wù)數(shù)據(jù)。?保障公司?重大決策?所依據(jù)的?數(shù)據(jù)真實(shí)?、準(zhǔn)確、?有效，審?計(jì)人員應(yīng)?當(dāng)在出具?相應(yīng)專項(xiàng)?審核報(bào)告?或在內(nèi)部?管理報(bào)表?或數(shù)據(jù)上?簽字，承?擔(dān)相應(yīng)復(fù)?核及審核?責(zé)任;?6、集團(tuán)?公司其他?相關(guān)工作?。審計(jì)?員職責(zé)范?圍（五）?1、負(fù)?責(zé)促銷費(fèi)?用相關(guān)流?程制度及?體系的搭?建;2?、負(fù)責(zé)大?區(qū)促銷費(fèi)?用年度預(yù)?算;3?、促銷費(fèi)?用月度方?案管理?4、促銷?費(fèi)用授權(quán)?管理5?、促銷費(fèi)?用核算管?理6、?促銷費(fèi)用?查核及分?析審計(jì)?員職責(zé)范?圍（六）?1、負(fù)?責(zé)開展集?團(tuán)及各子?公司常規(guī)?及專項(xiàng)審?計(jì)項(xiàng)目，?根據(jù)發(fā)現(xiàn)?的問題提?出審計(jì)建?議;2?、督促跟?進(jìn)審計(jì)建?議的落實(shí)?及整改，?監(jiān)督重要?業(yè)務(wù)流程?及職責(zé)的?履行情況?;3、?檢查與評(píng)?價(jià)各業(yè)務(wù)?流程及管?理制度的?合理性及?執(zhí)行情況?，建立完?善內(nèi)控體?系;4?、完成領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?其他工作?任務(wù)。?審計(jì)員職?責(zé)范圍（?七）1?.根據(jù)內(nèi)?部審計(jì)計(jì)?劃，開展?內(nèi)部例行?審計(jì)及專?項(xiàng)審計(jì)工?作3.?參與企業(yè)?內(nèi)控體系?的設(shè)計(jì)、?建設(shè)和完?善工作，?對(duì)現(xiàn)有內(nèi)?部控制設(shè)?計(jì)的合法?性、合理?性、完整?性，實(shí)施?的有效性?、真實(shí)性?進(jìn)行評(píng)估?，提出改?進(jìn)意見?4.根據(jù)?公司業(yè)務(wù)?發(fā)展需要?，優(yōu)化公?司內(nèi)控流?程、政策?、方法及?執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)?5.監(jiān)?督財(cái)務(wù)內(nèi)?控制度執(zhí)?行，及時(shí)?檢查發(fā)現(xiàn)?經(jīng)營(yíng)活動(dòng)?中存在的?問題和風(fēng)?險(xiǎn)，提出?改進(jìn)意見?___?_起草內(nèi)?部審計(jì)報(bào)?告，客觀?公正地反?映、評(píng)價(jià)?被審計(jì)單?位或部門?的情況并?提出建設(shè)?性的建議?和處理意?見7.?審計(jì)結(jié)論?和處理意?見執(zhí)行情?況的跟進(jìn)?8.審?計(jì)過程中?與相關(guān)部?門的協(xié)調(diào)?和溝通?9.審計(jì)?資料合檔?案的歸檔?、保管