關(guān)于霍林郭勒市財政局2021年財政績效評價結(jié)果的報告

為進一步加強財政資金管理，提高財政資金使用效益，增強政府公信力和執(zhí)行力，按照市委、市政府工作部署和市財政局年度工作安排，財政局對2020年度的部分重點項目開展了財政績效評價，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：一、評價基本情況2021年9-11月，我局對2020年實施的10個項目進行了財政績效評價，涉及財政資金14777.49萬元。一是民生領(lǐng)域，包括基本公共衛(wèi)生服務(wù)和養(yǎng)老服務(wù)福利院消防設(shè)施改造2個項目，涉及財政資金611.22萬元。二是生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域，包括三區(qū)兩線治理工程和生態(tài)修復(fù)工程2個項目，涉及財政資金4482.09萬元。三是教育領(lǐng)域，主要是第一小學(xué)西校區(qū)改建工程，涉及財政資金900萬元。四是司法領(lǐng)域，司法局警務(wù)辦案裝備購置及替換項目，涉及財政資金17.30萬元。五是政府工作領(lǐng)域，主要是中央服務(wù)業(yè)發(fā)展專項資金補貼和水庫設(shè)施工程維護2個項目，涉及財政資金84.95萬元。同時，對教體局和達來胡碩蘇木部門整體支出進行了財政績效評價，涉及財政資金8681.93萬元。在重點項目績效評價過程中，我局選派專業(yè)人員，聘請專業(yè)機構(gòu)，成立績效評價專項工作組，嚴格按照收集審核資料、現(xiàn)場調(diào)研勘察、召開專家評價會等程序開展工作，對10個項目逐一評價打分，形成了評價報告，其中6個項目評價等級為“優(yōu)”，4個項目評價等級為“良”。水庫設(shè)施工程維護目前完工率為100%，工程已完工，哈布其勒水庫的維修養(yǎng)護工程改善了農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)條件，提高了農(nóng)業(yè)抗災(zāi)能力，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)創(chuàng)造了良好的條件，再加上緊鄰可汗山風(fēng)景區(qū)的優(yōu)越地理位置，也可為我市下崗職工提供再就業(yè)的場所和機會，即增加了職工收入，也穩(wěn)定了社會；哈布其勒水庫還可為我市儲備水源，為我市新增供水能力、節(jié)約水源有一定的幫助?；竟残l(wèi)生服務(wù)項目通過沙爾呼熱社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心和莫斯臺社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心的努力，已基本完成我市基本公共衛(wèi)生建設(shè)要求，對我市城鄉(xiāng)居民健康問題實行干預(yù)措施，減少主要健康危險因素，有效預(yù)防和控制傳染病及慢性病的發(fā)生和流行，提高公共衛(wèi)生服務(wù)和突發(fā)公共衛(wèi)生服務(wù)應(yīng)急處置能力，使城鄉(xiāng)居民逐步享有均等化的基本公共衛(wèi)生服務(wù)。三區(qū)兩線治理工程共治理6塊待治理地塊，合計152271㎡的土地，工程尚處于養(yǎng)護期，通過治理工程的實施，消除地質(zhì)環(huán)境問題所產(chǎn)生的隱患。通過科學(xué)的規(guī)劃與設(shè)計，利用工程措施、生物措施等技術(shù)方法對治理區(qū)進行綜合治理，修復(fù)地形地貌、土地使用功能和植被，有效地改善治理區(qū)地質(zhì)環(huán)境，提升了城市綜合生態(tài)環(huán)境。草原生態(tài)修復(fù)工程由我市8個片區(qū)組成，合計505335㎡土地，目前處于項目建設(shè)期，受國家為重點打造的重要高端鋁材產(chǎn)業(yè)集群需求影響，我市生態(tài)環(huán)境面臨嚴峻考驗，該項目實施后，基本可以消除或減輕這些區(qū)域地質(zhì)災(zāi)害的隱患，恢復(fù)項目區(qū)的生態(tài)環(huán)境。促使全市部分區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)整體功能上升，增加抵御各種自然災(zāi)害的能力。司法局警務(wù)辦案裝備項目，開展網(wǎng)絡(luò)在線全面學(xué)法及普法考試工作，共有142個單位，4356人參加。加大“法治霍林郭勒”今日頭條號和“霍林郭勒普法宣傳”微信公眾號的宣傳力度；我市現(xiàn)有調(diào)委會34個，人民調(diào)解員244人，今年受理案件27件。完善了與監(jiān)獄、看守所的銜接機制，及時運用刑滿釋放人員信息管理軟件對服刑人員基本信息進行核查，司法所核查反饋率達到100%。有基層法律服務(wù)所1家，基層法律服務(wù)工作者2人，基層法律服務(wù)工作者積極參與人民調(diào)解工作，為建設(shè)法治社會、維護基層社會穩(wěn)定做出了貢獻。養(yǎng)老服務(wù)福利院消防設(shè)施改造項目，主要針對福利院辦公樓（3層、4層）進行消防噴淋系統(tǒng)及電力系統(tǒng)進行改造，其改造面積為3690平方米，有效提高項目區(qū)消防基礎(chǔ)設(shè)施，保障養(yǎng)老人員的人身安全，為養(yǎng)老提供舒適的環(huán)境，也消除老人對防火措施存在安全隱患的顧慮。第一小學(xué)西校區(qū)改建工程，原職業(yè)技術(shù)學(xué)校實訓(xùn)樓和原職業(yè)技術(shù)學(xué)校宿舍樓維修改造，總建筑面積為5675.1㎡。中央服務(wù)業(yè)發(fā)展專項資金補貼項目，疫情期間為保障供應(yīng)做出的綜合性補貼資金，保障了在疫情防控中生活必需品保供，流通效率提高，產(chǎn)銷對接更順暢，貨源組織、儲備、調(diào)運能力提升，產(chǎn)銷銜接更加密切，供應(yīng)鏈體系更加穩(wěn)固。達來胡碩蘇木部門整體支出安排較為合理，較好地完成了重點工作任務(wù)，確保了轄區(qū)農(nóng)牧民收入穩(wěn)步增長，生產(chǎn)生活環(huán)境不斷改善，基層社會治理規(guī)范有效，使鄉(xiāng)風(fēng)文明程度逐步提升，確保了人民安居樂業(yè)。教體局部門整體支出安排較為合理，較好地完成了重點工作任務(wù)，推動了我市教育體育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，從而促進社會成員整體素質(zhì)的極大提高。二、存在的主要問題（一）水庫設(shè)施工程維護項目。1、績效指標不夠明確，績效目標未細化分解為具體的績效指標，未能通過清晰可衡量的指標值予以體現(xiàn)。2、缺乏檔案管理，哈布其勒水庫由于年代久遠，檔案管理不規(guī)范，水庫原始資料缺乏，檔案不全。（二）基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目。1、管理制度不夠健全調(diào)研時發(fā)現(xiàn)衛(wèi)健委對此項目未設(shè)有專門管理制度及專人負責(zé)，執(zhí)行相關(guān)程序不夠規(guī)范，使資金使用效果及效益不能及時掌握。2、政務(wù)公開不夠及時，對信息公開工作的要求還存在較大差距。門戶網(wǎng)站尤其是政府信息公開平臺網(wǎng)站的維護力度不夠，相關(guān)信息發(fā)布不及時。3、培訓(xùn)成果未有可呈現(xiàn)成果，莫斯臺社區(qū)和沙爾呼熱社區(qū)對所轄服務(wù)站會進行定期培訓(xùn)，但是對所培訓(xùn)成果及所掌握程度未進行后續(xù)了解及跟蹤，僅在醫(yī)護人員遇到相關(guān)問題是會及時求教，因此缺乏成果呈現(xiàn)。（三）養(yǎng)老服務(wù)福利院消防設(shè)施改造項目。1、施工方后期維護不到位，施工方后期維護不到位，產(chǎn)出質(zhì)量有問題，導(dǎo)致項目隨意完工但一直未進行決算審計，使項目僵持。2、項目立項不夠充分，導(dǎo)致項目進行變更?；袅止帐叙B(yǎng)老福利院消防設(shè)施改造項目立項不夠充分，導(dǎo)致項目進行變更，原項目批復(fù)文號為霍發(fā)改審批字[2018]35號。項目建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容為:福利院公樓(4層)進行消防噴淋系統(tǒng)及電力系統(tǒng)進行改造。其改造面積為2490平方米?，F(xiàn)變更為:增加福利院北樓消防噴淋系統(tǒng)及電力系統(tǒng)改造(3層)面積為1200平方米。3、監(jiān)管檔案建立不夠完善，檔案建立不夠全面，民政局監(jiān)管記錄沒有及時建立項目檔案進行留存，監(jiān)督照片等僅留存于個人手機，存在丟失的可能。（四）第一小學(xué)西校區(qū)改建工程項目。1、項目管理制度不夠健全，項目實施過程中未建立項目的監(jiān)管制度，主管部門對資金轉(zhuǎn)移至工程的后續(xù)跟蹤管理及使用效率的監(jiān)管有所欠缺。2、單位內(nèi)控理制度不夠健全，沒有建立監(jiān)管檔案，施工過程中的施工照片僅留存于個人手機，存在一定時間后信息流失的可能；對項目監(jiān)管職責(zé)不明確，調(diào)查發(fā)現(xiàn)，監(jiān)管落實為教育體育局，未派專人進行監(jiān)管，職責(zé)不能有效落實，影響工作銜接。3、項目前期排摸不到位，計劃安排合理性有待提高，設(shè)計階段由于人手欠缺，導(dǎo)致設(shè)計圖存在諸多缺陷，致使工期延誤、支出超額等一系列問題產(chǎn)生，工程量變動較大，整體施工進度延后，截至報告截稿期止，項目未進行審價。（五）中央服務(wù)業(yè)發(fā)展專項資金補貼項目。1、缺乏相應(yīng)的財務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或手段，調(diào)查發(fā)現(xiàn)中央服務(wù)業(yè)發(fā)展專項資金支出缺乏項目具體實施監(jiān)管人員，沒有組織專項人員負責(zé)持續(xù)跟蹤專項資金發(fā)放后續(xù)情況，使資金下發(fā)到各個流通商貿(mào)公司后沒有得到后續(xù)資金使用情況的跟蹤，不能及時掌握資金使用效率，不能有效評估資金使用效益。2、項目實施的宣傳力度有待進一步加強。對政策宣傳缺少，專項資金下發(fā)各個流通商貿(mào)公司后，沒有進行宣傳，使資金下發(fā)后個別超市存在將資金直接投入超市運轉(zhuǎn)，部分員工不知曉此筆專項資金。3、資金缺乏后續(xù)跟蹤，在各流通商貿(mào)公司向商務(wù)局提供的績效評價報告中，兔兒嶺超市將資金規(guī)劃為兩個方向，一是用于員工在疫情期間加班補償;二是回饋周邊社區(qū)百姓，通過優(yōu)惠政策拉動企業(yè)發(fā)展，然而評價組調(diào)查發(fā)現(xiàn)，專項資金下發(fā)后，其直接投入超市日常運轉(zhuǎn)或部分用于購買防疫物資，與績效報告相悖。由于缺乏后續(xù)跟蹤使資金下發(fā)后沒有達到應(yīng)有的效益。（六）達來胡碩蘇木部門整體支出。1、資金使用不夠規(guī)范，調(diào)研時發(fā)現(xiàn)達來胡碩蘇木在資金管理方面不夠規(guī)范，如存在私家車加油報銷和票據(jù)不全等問題，使資金使用不夠規(guī)范，導(dǎo)致資金績效不夠明確。2、資產(chǎn)管理工作有待進一步加強，未定期進行固定資產(chǎn)清查盤點，報損、報廢不及時，不按會計準則進行賬務(wù)處理。實物資產(chǎn)清理不及時，對已經(jīng)審批處置的實物資產(chǎn)長期積壓、堆放，不及時進行處理，造成資產(chǎn)存量的混亂；對已到報廢期限無法使用的資產(chǎn)不及時進行清理、處置，占用了單位存量資產(chǎn)指標，影響單位的資產(chǎn)購置，資產(chǎn)盤虧高達98萬余元，資產(chǎn)管理工作有待進一步加強。3、制度執(zhí)行有效性不足，日常管理不到位。（七）教體局部門整體支出。1資金使用不夠規(guī)范，按照通財教[2016]259號《關(guān)于提前下達2017年中等職業(yè)學(xué)校寄宿生住宿費補助資金預(yù)算的通知》，實施范圍和補助標準，從2012年秋季學(xué)期起，對全市所有具有內(nèi)蒙古自治區(qū)戶籍的中等職業(yè)學(xué)校全日制正式學(xué)籍-、二、三年級寄宿生（不包括實行工學(xué)交替的成人中專學(xué)生）補助住宿費。中等職業(yè)學(xué)校寄宿生住宿費每生每年補助500元、高職院校中專部寄宿生住宿費毎生每年補助800元。補助標準低于實際收費標準的，差額部分向?qū)W生收取；補助標準高于實際收費標準的據(jù)實補助。各旗縣（市、區(qū)）將自治區(qū)補助住宿費專項資金依據(jù)享受該項政策學(xué)生名單和補助標準如數(shù)撥入學(xué)校，并責(zé)成學(xué)校按相關(guān)政策標準和規(guī)定務(wù)于春季開學(xué)前的一個月內(nèi)發(fā)放到學(xué)生手中。但是存在個別學(xué)校對政策理解有誤，并沒有按文件下達的要求發(fā)放到學(xué)生手里，在資金使用流程上存在一定問題。2、管理制度不夠健全，教體局對內(nèi)部管理審查制度有一定問題，沒有對二級單位進行定期審查和督導(dǎo)，導(dǎo)致個別二級單位資金使用不夠規(guī)范，對國家下發(fā)文件響應(yīng)不夠準確，沒有嚴格按照國家下發(fā)的文件要求使用資金。（八）評價過程中發(fā)現(xiàn)所有部門級單位存在的共性問題。1、績效目標設(shè)置不夠科學(xué)規(guī)范，績效目標設(shè)置不夠科學(xué)規(guī)范，數(shù)量指標、質(zhì)量指標缺少關(guān)鍵性指標設(shè)置，未能通過清晰可衡量的指標值予以體現(xiàn)。2、政務(wù)公開不夠及時對信息公開工作的要求還存在較大差距。門戶網(wǎng)站尤其是政府信息公開平臺網(wǎng)站的維護力度不夠，相關(guān)信息發(fā)布不及時;二是信息公開媒介有待進一步完善，利用新媒體等方式有待進一步建設(shè)。3、宣傳力度有待進一步加強，調(diào)查了解發(fā)現(xiàn)，大部分部門和單位的政策宣傳僅通過現(xiàn)場宣傳的方法，宣傳方式存在一些不足，缺少生動性及廣泛性，宣傳未與時俱進，宣傳存在一定傳達困難。三、整改反饋情況針對評價中發(fā)現(xiàn)的問題，我局及時向被評價部門和單位送達了《關(guān)于反饋2021年財政重點績效評價結(jié)果的通知》（霍財字〔2021〕184號），將評價結(jié)果向被評價部門和單位進行了反饋，并要求其對存在的問題進行分析和研究，深入查找原因，落實整改任務(wù)。相關(guān)部門和單位的整改報告將于2022年1月20日前報送完畢。四、下一步工作安排（一）督促被評價單位落實整改意見。根據(jù)績效評價報告中提出的問題，我們下發(fā)了反饋通知，將績效評價報告反饋給了被評價單位，要求其對存在的問題進行研究分析，深入查找原因，落實整改，并將整改情況報送市財政局，確?？冃гu價結(jié)果得到應(yīng)用。（二）預(yù)算績效管理納入黨校主題班次。為進一步增強各級各部門預(yù)算績效主體意識，推動黨政領(lǐng)導(dǎo)干部牢固樹立績效理念，市財政局積極協(xié)調(diào)市委組織部及市委黨校，將預(yù)算績效管理內(nèi)容納入