會(huì)計(jì)崗位資格考試模擬試題目

20/20會(huì)計(jì)崗位資格考試模擬試題賬戶(hù)管理類(lèi)模擬試題一、單選題1、《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》從哪一年起開(kāi)始施行?AＡ.2００3年B。20０2年C.2000年D。２004年2、銀行結(jié)算賬戶(hù)按照存款人分為：C活期存款賬戶(hù)和定期存款賬戶(hù)B．單位存款賬戶(hù)和個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)C。單位結(jié)算賬戶(hù)和個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)Ｄ。人民幣賬戶(hù)和外匯賬戶(hù)3、安徽省內(nèi)人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)的監(jiān)督管理部門(mén)是:B中國(guó)人民銀行總行B．人行合肥中心支行C．徽商銀行會(huì)計(jì)結(jié)算部D.人行合肥中心支行支付結(jié)算處４、銀行為存款人開(kāi)立非基本賬戶(hù)的,應(yīng)自開(kāi)戶(hù)之日起幾日內(nèi)書(shū)面通知基本賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)行？CＡ。自開(kāi)戶(hù)之日起１日Ｂ。自開(kāi)戶(hù)之日起2日C.自開(kāi)戶(hù)之日起3日D.自開(kāi)戶(hù)之日起５日５、下列關(guān)于存款人開(kāi)立專(zhuān)用賬戶(hù)的敘述中不正確的是：B基本建設(shè)資金、住房基金、社會(huì)保障基金,應(yīng)出具主管部門(mén)批文;財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具主管部門(mén)批文；糧、棉、油收購(gòu)資金，應(yīng)出具主管部門(mén)批文;金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具本機(jī)構(gòu)證明;6、記載單位銀行結(jié)算賬戶(hù)信息的有效證明是：C開(kāi)戶(hù)登記證Ｂ.開(kāi)戶(hù)核準(zhǔn)通知書(shū)Ｃ.開(kāi)戶(hù)許可證D．開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)７、存款人的主辦賬戶(hù)是：A基本賬戶(hù)B.一般賬戶(hù)Ｃ。臨時(shí)賬戶(hù)D。專(zhuān)用賬戶(hù)8、臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期（含展期）最長(zhǎng)不得超過(guò)：BA。一年B．二年Ｃ。半年D.三個(gè)月9、銀行結(jié)算賬戶(hù)管理檔案的保管期限為：ＢＡ.銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立后10年Ｂ.銀行結(jié)算賬戶(hù)撤銷(xiāo)后1０年Ｃ.銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立后15年D.銀行結(jié)算賬戶(hù)撤銷(xiāo)后15年１0。銀行在結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立中，明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以自然人名稱(chēng)開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ).對(duì)于此種情況,應(yīng)給予該銀行何種處罰？C給予警告，并處以5000元以上3萬(wàn)元以下罰款；給予通報(bào)，并處以５萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下罰款;給予警告，并處以５萬(wàn)元以上３０萬(wàn)元以下罰款；給予通報(bào)，并處以500０元以上３萬(wàn)元以下罰款；11、單位存款人在銀行可以開(kāi)立幾個(gè)基本存款帳戶(hù)：A1B、2C、3D、不限制12、企業(yè)法人申請(qǐng)開(kāi)立基本存款帳戶(hù)，須向銀行出具:DA、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本Ｂ、主管部門(mén)批文C、地政府主管部門(mén)的批文D、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本1３、社會(huì)團(tuán)體申請(qǐng)開(kāi)立基本存款帳戶(hù),須向銀行出具：BA、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本B、社會(huì)團(tuán)體登記證C、駐在地政府主管部門(mén)的批文D、主管部門(mén)批文14、機(jī)關(guān)申請(qǐng)開(kāi)立基本存款帳戶(hù)，須向銀行出具：CＡ、社會(huì)團(tuán)體登記證B、上級(jí)主管部門(mén)批文C、政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)和財(cái)政部門(mén)同意其開(kāi)戶(hù)的證明D、政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)15、居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)申請(qǐng)開(kāi)立基本存款帳戶(hù)，須向銀行出具：BA、政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)B(niǎo)、主管部門(mén)的批文或證明C、國(guó)家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證D、社會(huì)團(tuán)體登記證16、臨時(shí)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款帳戶(hù)，須向銀行出具：AA、駐在地主管部門(mén)同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文B、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本C、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本和臨時(shí)經(jīng)營(yíng)地工商行政管理部門(mén)的批文D、工商行政管理部門(mén)核發(fā)的企業(yè)名稱(chēng)核準(zhǔn)通知書(shū)或有關(guān)部門(mén)批文17、公司因注冊(cè)驗(yàn)資需要在銀行開(kāi)立臨時(shí)存款帳戶(hù)的,須向開(kāi)戶(hù)銀行出具：CA、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本B、主管部門(mén)批文C、企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)D、稅務(wù)登記證18、公司因注冊(cè)驗(yàn)資不成功申請(qǐng)撤消注冊(cè)驗(yàn)資臨時(shí)存款帳戶(hù)的,原現(xiàn)金存入的資金應(yīng)如何支?。海模?、轉(zhuǎn)帳支取B、憑繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金繳款單原件Ｃ、憑有效身份證件Ｄ、憑繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金繳款單原件和有效身份證件19、臨時(shí)存款帳戶(hù)的有效期限最長(zhǎng)不得超過(guò)：BA、1年B、2年Ｃ、3年D、４年20、銀行為存款人開(kāi)立一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)和臨時(shí)存款賬戶(hù)的，應(yīng)自開(kāi)戶(hù)之日起（)個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面通知基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行:BA、1B、2C、３D、521、存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，自正式開(kāi)立之日起（）個(gè)工作日后,方可辦理付款業(yè)務(wù):CＡ、1B、2C、３D、52２、下列哪項(xiàng)不屬于禁止撤消銀行結(jié)算帳戶(hù)的情況：DA、存款人未清償其開(kāi)戶(hù)銀行債務(wù)Ｂ、存款人與其開(kāi)戶(hù)銀行核對(duì)銀行結(jié)算帳戶(hù)余額不符C、未交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證D、對(duì)未按規(guī)定交回的各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證出具有關(guān)證明2３、異地借款的企業(yè)法人,在異地開(kāi)立一般存款賬戶(hù)的，下列何種材料不是必要出具的：BA、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證B、組織機(jī)構(gòu)代碼證Ｃ、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照D、異地取得貸款的借款合同24、民辦非企業(yè)組織申請(qǐng)開(kāi)立基本存款帳戶(hù),應(yīng)向銀行提供：ＢＡ、社會(huì)團(tuán)體登記證書(shū)B(niǎo)、民辦非企業(yè)登記證書(shū)C、主管部門(mén)的批文或證明D、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本２5、下列何種帳戶(hù)不能在開(kāi)立后立即辦理付款業(yè)務(wù)：CA、注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)為基本存款賬戶(hù)Ｂ、因借款轉(zhuǎn)存開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)Ｃ、預(yù)算單位開(kāi)立的專(zhuān)用帳戶(hù)D、個(gè)人銀行結(jié)算帳戶(hù)2６、銀行接到存款人的變更通知后,應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于（）個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)告:ＢA、1天B、2天Ｃ、3天D、5天二、多選題下列說(shuō)法正確的有：Ａ、C銀行為存款人開(kāi)立一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)和臨時(shí)存款賬戶(hù)的,應(yīng)自開(kāi)戶(hù)之日起3個(gè)工作日那書(shū)面通知基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行;中國(guó)人民銀行應(yīng)于3個(gè)工作日內(nèi)對(duì)銀行報(bào)送的基本存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)資料的合規(guī)性予以審核；存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù),自正式開(kāi)立之日起3個(gè)工作日后,方可辦理付款業(yè)務(wù).但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)為基本存款賬戶(hù)和因借款轉(zhuǎn)存開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)除外;存款人符合開(kāi)立一般存款賬戶(hù)、非預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)條件的，銀行應(yīng)辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)，并于開(kāi)戶(hù)之日起3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒?。下列關(guān)于基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)敘述不正確的有：ABCＤ企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或副本；居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)，應(yīng)出具本部門(mén)的批文或證明;外地常設(shè)機(jī)構(gòu),應(yīng)出具其外地政府主管部門(mén)的批文；經(jīng)營(yíng)地與注冊(cè)地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的，應(yīng)出具經(jīng)營(yíng)地中國(guó)人民銀行分支行的未開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的證明。下列關(guān)于各類(lèi)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)敘述正確的有:ＡC基本存款賬戶(hù)視存款人的主辦賬戶(hù),存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過(guò)該賬戶(hù)辦理；一般存款賬戶(hù)用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付,該賬戶(hù)可以辦理現(xiàn)金支取,但不得辦理現(xiàn)金繳存;專(zhuān)用存款賬戶(hù)用于辦理各項(xiàng)專(zhuān)用資金的收付，銀行應(yīng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的有關(guān)專(zhuān)用存款賬戶(hù)資金使用的規(guī)定加強(qiáng)監(jiān)督，對(duì)不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對(duì)其他專(zhuān)用資金的使用不負(fù)監(jiān)督責(zé)任；臨時(shí)存款賬戶(hù)用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付，注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間只付不收。臨時(shí)存款賬戶(hù)支取現(xiàn)金,應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。4、《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》第二條規(guī)定,存款人在中國(guó)境內(nèi)的銀行開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)適用本辦法。這里所稱(chēng)的存款人是指：AＢCＤ在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體;在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的企業(yè)、事業(yè)單位；在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的其他組織、部隊(duì)；在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的個(gè)體工商戶(hù)、自然人.5、下列關(guān)于異地開(kāi)立賬戶(hù)的敘述正確的有：AＢＣD營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不在同一行政區(qū)域的存款人，可以在異地開(kāi)立基本存款賬戶(hù);存款人在異地辦理借款和其他結(jié)算需要，可以在異地開(kāi)立一般存款賬戶(hù)；存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要，可以在異地開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)；自然人因出差等需要，可以在異地開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)。6、以下哪幾類(lèi)帳戶(hù)在開(kāi)立時(shí)實(shí)行核準(zhǔn)制度：AＤ基本存款帳戶(hù)一般存款帳戶(hù)非預(yù)算單位開(kāi)立專(zhuān)用存款帳戶(hù)臨時(shí)存款帳戶(hù),其中注冊(cè)驗(yàn)資帳戶(hù)除外個(gè)人結(jié)算帳戶(hù)7、在下列那些情況下存款人可申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款帳戶(hù):AＤＥ設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)不符合基本存款帳戶(hù)、一般存款帳戶(hù)和專(zhuān)用存款帳戶(hù)開(kāi)立條件的本地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)注冊(cè)驗(yàn)資8、存款人在下列哪些情況下可以開(kāi)立異地銀行結(jié)算帳戶(hù):ABCＤE營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不在同一行政區(qū)域，需要開(kāi)立基本存款帳戶(hù)辦理異地借款和其他結(jié)算需要開(kāi)立一般存款帳戶(hù)因附屬非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開(kāi)立專(zhuān)用存款帳戶(hù)異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立臨時(shí)存款帳戶(hù)的自然人根據(jù)需要在異地開(kāi)立臨時(shí)存款帳戶(hù)的９、下列那些帳戶(hù)可以支取現(xiàn)金：ACＤE基本存款帳戶(hù)一般存款帳戶(hù)專(zhuān)用存款帳戶(hù)臨時(shí)存款帳戶(hù)個(gè)人結(jié)算帳戶(hù)10、經(jīng)辦人經(jīng)法定代表人或單位負(fù)責(zé)人授權(quán)人辦理單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立手續(xù)時(shí)，應(yīng)攜帶哪些材料：AＢCD相應(yīng)的開(kāi)戶(hù)證明文件法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書(shū)被授權(quán)人的身份證件11、一般存款帳戶(hù)可以辦理下面哪些業(yè)務(wù)：ＡBC繳存現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳支付貸款發(fā)放提取現(xiàn)金1２、下列哪些專(zhuān)用存款帳戶(hù)不得支取現(xiàn)金：ABCD財(cái)政預(yù)算外資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)證券交易結(jié)算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)期貨交易保證金專(zhuān)用存款賬戶(hù)信托基金專(zhuān)用存款賬戶(hù)13、下列那些情況下,存款人超過(guò)規(guī)定期限未主動(dòng)辦理撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)手續(xù)的,銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶(hù)的對(duì)外支付：AB撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的注銷(xiāo)、被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的因遷址需要變更開(kāi)戶(hù)銀行的其他原因需要撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的。14、單位存款人申請(qǐng)開(kāi)立協(xié)定存款帳戶(hù)，必須先在銀行開(kāi)立哪些帳戶(hù):AB基本存款帳戶(hù)一般存款帳戶(hù)專(zhuān)用存款帳戶(hù)臨時(shí)存款帳戶(hù)三、判斷題１、存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)實(shí)行核準(zhǔn)制度?！?、一般存款賬戶(hù)是存款人因借款或其他結(jié)算需要,在任一銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)?！?、存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，自正式開(kāi)立之日起3個(gè)工作日后,方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)為基本存款賬戶(hù)和因借款轉(zhuǎn)存開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)除外?！?、臨時(shí)存款賬戶(hù)是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。下列情況存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)：(1）設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu);（2)異地常設(shè)機(jī)構(gòu);(3）異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng);（4）注冊(cè)驗(yàn)資?！粒?、在專(zhuān)用存款賬戶(hù)中，收入?yún)R繳賬戶(hù)只收不付，不得支取現(xiàn)金;業(yè)務(wù)支出賬戶(hù)只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。×6、銀行結(jié)算賬戶(hù)按用途分為：基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù).×7、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金,是指基本存款賬戶(hù)存款人附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金。因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)使用隸屬單位的名稱(chēng)。√8、經(jīng)營(yíng)地與注冊(cè)地不在同一行政區(qū)域地存款人，在異地開(kāi)立基本存款賬戶(hù)地，應(yīng)出具經(jīng)營(yíng)地中國(guó)人民銀行分支行地未開(kāi)立基本存款賬戶(hù)地證明。×9、對(duì)于不需人民銀行核準(zhǔn)的賬戶(hù)，只要符合開(kāi)立條件,銀行應(yīng)辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)，并于開(kāi)戶(hù)之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮！?０、各商業(yè)銀行負(fù)責(zé)所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的情況，對(duì)于所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)和存款人違反規(guī)定開(kāi)立和使用銀行結(jié)算賬戶(hù)的行為可視情節(jié)予以處罰。×?支付結(jié)算類(lèi)模擬試題單選題１、支票的金額和收款人名稱(chēng)，可以由()授權(quán)補(bǔ)記:Ｃ受理銀行持票人出票人收款人2、支票的提示付款期限自出票日起（):A10日15日1個(gè)月3個(gè)月3、銀行辦理結(jié)算向外發(fā)出的結(jié)算憑證，必須于（）寄發(fā)：A當(dāng)日最遲不超過(guò)次日次日當(dāng)日最遲不超過(guò)5日不超過(guò)1０日內(nèi)4、出票行只能為（)簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票:B申請(qǐng)人為個(gè)人申請(qǐng)人和收款人都是個(gè)人收款人為個(gè)人申請(qǐng)人為單位,收款人為個(gè)人5、銀行對(duì)(）的銀行匯票應(yīng)拒絕付款:C壓數(shù)不清密押有誤更改實(shí)際結(jié)算金額超過(guò)限額的現(xiàn)金匯票6、托收承付結(jié)算每筆的金額起點(diǎn)為()，新華書(shū)店系統(tǒng)每筆的金額起點(diǎn)為:B1000元、10０00元１0000元、1000元100０0元、1０00０0元5000元、５0000元7、辦理商業(yè)匯票的再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)時(shí),應(yīng)將匯票作成（）：B委托收款背書(shū)轉(zhuǎn)讓背書(shū)質(zhì)押背書(shū)再貼現(xiàn)背書(shū)8、支付結(jié)算實(shí)行（）的管理體制：C集中統(tǒng)一分級(jí)管理集中統(tǒng)一和分級(jí)管理相結(jié)合集中統(tǒng)一和分級(jí)管理相獨(dú)立9、商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起()內(nèi):Ｄ２個(gè)月1個(gè)月15日10日10、票據(jù)和結(jié)算憑證金額以中文大寫(xiě)和阿拉伯?dāng)?shù)字同時(shí)記載但兩者不一致時(shí)：B以大寫(xiě)金額為準(zhǔn)票據(jù)無(wú)效先受理，后由出票人更換銀行可以受理,但由此造成損失的,由出票人自行承擔(dān)1１、２00４年10月9日,其票據(jù)出票日期應(yīng)為:（)C貳零零肆年壹拾月玖日貳零零肆年零拾月玖日貳零零肆年零壹拾月零玖日貳零零肆年壹拾月零玖日1２、銀行本票的提示付款期限字出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)(）:B１個(gè)月2個(gè)月3個(gè)月６個(gè)月13、單位信用卡賬戶(hù)的資金由以下哪類(lèi)賬戶(hù)轉(zhuǎn)入:(）A基本賬戶(hù)一般賬戶(hù)臨時(shí)賬戶(hù)專(zhuān)用賬戶(hù)14、《支付結(jié)算辦法》中規(guī)定的結(jié)算方式是指：(）B支票、本票和匯票匯兌、托收承付和委托收款商業(yè)匯票、銀行匯票和支票轉(zhuǎn)帳、匯兌和匯票15、某單位客戶(hù)開(kāi)出轉(zhuǎn)帳支票一張用于支付貨款,支票的到期日期為20０4年9月19日(星期日），根據(jù)規(guī)定，該支票的實(shí)際有效期截止為()D20０４年9月19日２00４年9月18日200４年9月１7日2004年９月２０日１6、同城、異地均可使用的結(jié)算種類(lèi)有：（）Ｂ委托收款、托收承付委托收款、銀行匯票銀行匯票、支票銀行本票、支票17、銀行給單位或個(gè)人的托收承付、委托收款的回單和向付款人發(fā)出的承付通知,應(yīng)加蓋該銀行的（）Ｃ轉(zhuǎn)訖章受理章業(yè)務(wù)公章財(cái)務(wù)專(zhuān)用章18、銀行審核支票付款的依據(jù)是：（）C支付密碼開(kāi)戶(hù)協(xié)議預(yù)留印鑒以上都是1９、在同一票據(jù)交換區(qū)域均可使用的結(jié)算種類(lèi)有:（)B委托收款、托收承付銀行本票、支票委托收款、匯兌銀行匯票、匯兌2０、銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款是，承兌銀行除憑票向持票人無(wú)條件付款外，對(duì)出票人每天按照（）計(jì)收利息:A尚未支付金額的萬(wàn)分之五尚未支付金額的千分之五票面金額的萬(wàn)分之五票面金額的千分之五21、商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起:(）Ｃ６個(gè)月1個(gè)月10天3天22、商業(yè)匯票的付款人接到出票人或持票人向其提示承兌的匯票是，應(yīng)當(dāng)向出票人或持票人簽發(fā)收到匯票的回單,記明匯票提示承兌日期并簽章。付款人應(yīng)當(dāng)在自收到提示承兌的匯票之日起()日內(nèi)承兌或者拒絕承兌：A3日１0日15日3０日23、銀行匯票是：()Ｄ出票人簽發(fā)的,委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)出票人簽發(fā)的,承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)出票人簽發(fā)的，委托辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)的銀行或者其它金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)出票銀行簽發(fā)的,由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)24、支票的付款地為：()D代理付款人所在地出票人所在地持票人所在地付款人所在地2５、銀行匯票的付款人為:(）C銀行匯票的申請(qǐng)人銀行匯票的代理付款銀行銀行匯票的出票銀行銀行匯票的持票人26、銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額低于出票金額的,其多余金額應(yīng)如何處理：（)C銀行匯票作廢，重新簽發(fā)由銀行匯票收付款雙方協(xié)商解決由出票銀行退交申請(qǐng)人由申請(qǐng)人重新申請(qǐng)2７、以下關(guān)于商業(yè)匯票描述不正確的是:(）A商業(yè)承兌匯票的出票人，為在銀行開(kāi)立存款帳戶(hù)的任一法人以及其它組織和個(gè)人,與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源商業(yè)承兌匯票可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌銀行承兌匯票應(yīng)由在承兌銀行開(kāi)立存款帳戶(hù)的存款人簽發(fā)商業(yè)匯票可以在出票時(shí)向付款人提示承兌后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兌28、簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財(cái)物為目的的,由中國(guó)人民銀行處以票面金額5％但不低于（)的罰款；持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額（）的賠償金:B２0０0元、1％1000元、2％２000元、２％1000元、1%29、付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書(shū)之日起（)日內(nèi)沒(méi)有收到人民法院的止付通知書(shū)的,應(yīng)自次日起掛失止付通知書(shū)失效：B10日12日15日30日3０、下列關(guān)于票據(jù)背書(shū)的描述不正確的是:（）Ｄ票據(jù)憑證不能滿(mǎn)足背書(shū)人記載事項(xiàng)的需要，可以加附粘單于匯票憑證上,并由粘單的第一記載人在粘接處簽章背書(shū)不得附有條件，否則所附條件不具有匯票上的效力將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書(shū)或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書(shū)無(wú)效背書(shū)記載“委托收款”字樣的，被背書(shū)人有權(quán)代背書(shū)人行使被委托的匯票權(quán)利。同時(shí)被背書(shū)人也可再以背書(shū)轉(zhuǎn)讓匯票權(quán)利多選題依據(jù)《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定,下列哪些票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)篈BC填明“現(xiàn)金"字樣的銀行匯票注明“現(xiàn)金"字樣的銀行本票現(xiàn)金支票劃線(xiàn)支票銀行匯票的基本當(dāng)事人為:A出票人、付款人和收款人出票人、付款人和背書(shū)人付款人、收款人和背書(shū)人申請(qǐng)人、付款人和收款人銀行匯票的基本當(dāng)事人為：ABD付款人收款人申請(qǐng)人出票人商業(yè)匯票的付款日期有以下幾種：ＡBＣ定日付款出票后定期付款見(jiàn)票后定期付款見(jiàn)票后定日付款下列對(duì)票據(jù)權(quán)利行使期限的規(guī)定描述正確的有：ＡＢＣD持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起２年.見(jiàn)票即付的匯票、本票，自出票日起2年持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利,自出票日起6個(gè)月持票人對(duì)前手的追索權(quán),自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月下列選項(xiàng)為支票必須記載的事項(xiàng)之一的有：ABD無(wú)條件支付的委托確定的金額收款人名稱(chēng)出票日期票據(jù)包含下列哪幾種：ＡBＣD銀行匯票本票支票商業(yè)匯票下列描述正確的有：ＡＢCＤ見(jiàn)票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起1個(gè)月內(nèi)向付款人提示承兌付款人對(duì)象其提示承兌的匯票,應(yīng)當(dāng)自收到提示承兌的匯票之日起3日內(nèi)承兌或者拒絕承兌見(jiàn)票即付的匯票，自出票日起1個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款定日付款、出票后定期付款或者見(jiàn)票后定期付款的匯票，自到期日起１0日內(nèi)向承兌人提示付款下列關(guān)于支票的描述正確的有：ＢＣD支票是付款人簽發(fā)的,委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)支票上的金額可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記，未補(bǔ)記前的支票不得使用支票上未記載收款人名稱(chēng)的，經(jīng)出票人授權(quán)可以補(bǔ)記;出票人可以在支票上記載自己為收款人支票限于見(jiàn)票即付，不得另行記載付款日期,另行記載付款日期的，該記載無(wú)效單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算必須遵守的原則有:AＢD恪守信用，履約付款誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的帳,由誰(shuí)支配存款自愿,取款自由銀行不墊款11、下列對(duì)票據(jù)和結(jié)算憑證的規(guī)定正確的有:AＢC票據(jù)和結(jié)算憑證的金額、出票或簽發(fā)日期、收款人名稱(chēng)不得更改,更改的票據(jù)無(wú)效；更改的結(jié)算憑證，銀行不予受理對(duì)票據(jù)和結(jié)算憑證上的其他記載事項(xiàng)，原記載人可以更改,更改時(shí)應(yīng)當(dāng)由原記載人在更改處簽章證明票據(jù)和結(jié)算憑證金額以中文大寫(xiě)和阿拉伯?dāng)?shù)字同時(shí)記載，二者必須一致,二者不一致的票據(jù)無(wú)效;二者不一致的結(jié)算憑證,銀行不予受理單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算，未使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù),票據(jù)無(wú)效;未使用中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定格式的結(jié)算憑證，銀行可以受理12、下列關(guān)于票據(jù)背書(shū)的描述正確的有：BＣ票據(jù)都可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)@是票據(jù)的基本功能之一票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓時(shí)，由背書(shū)人在票據(jù)背面簽章、記載被背書(shū)人名稱(chēng)和背書(shū)日期;背書(shū)未記載日期的，視為自票據(jù)到期日前背書(shū)背書(shū)不得附有條件；背書(shū)附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力背書(shū)連續(xù),是指票據(jù)第一次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的被背書(shū)人是票據(jù)上記載的收款人，前次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的被背書(shū)人是后一次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的背書(shū)人，一次前后銜接，最后一次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的被背書(shū)人是票據(jù)的最后持票人13、允許掛失止付的票據(jù)有：ＡBCD支票已承兌的商業(yè)匯票填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票填明“現(xiàn)金"字樣的銀行本票14、簽發(fā)銀行匯票和支票都必須記載的事項(xiàng)有:ＢD無(wú)條件支付的委托付款人名稱(chēng)收款人名稱(chēng)出票日期和出票人簽章1５、銀行承兌匯票的出票人必須具備的條件有：ABC在承兌銀行開(kāi)立存款帳戶(hù)的法人以及其他組織與承兌銀行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系資信狀況良好,具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源與收款人存在真實(shí)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系16、票據(jù)和結(jié)算憑證上的要素中，以下哪幾項(xiàng)不得更改：ACD金額付款人名稱(chēng)出票或簽發(fā)日期收款人名稱(chēng)17、票據(jù)背書(shū)的方式包括：BCD抵押背書(shū)質(zhì)押背書(shū)委托收款背書(shū)轉(zhuǎn)讓背書(shū)1８、定額銀行本票按面額分為：ABCD一千元五千元一萬(wàn)元五萬(wàn)元19、銀行收到下列哪種銀行匯票應(yīng)辦理查詢(xún)：ABＣ密押有誤或漏押印刷質(zhì)量有問(wèn)題匯票專(zhuān)用章不清超過(guò)提示付款期20、單位可憑（）向銀行辦理委托收款業(yè)務(wù)：ACD已承兌的商業(yè)匯票股權(quán)憑證債券存單21、背書(shū)應(yīng)記載事項(xiàng)包括:AＢC背書(shū)人簽章背書(shū)日期被背書(shū)人名稱(chēng)保證人簽名或蓋章２2、下列關(guān)于票據(jù)的付款地的敘述正確的是：ABC銀行匯票付款地為代理付款人或出票人所在地銀行本票付款地為出票人所在地商業(yè)匯票付款地為承兌人所在地支票的付款地為出票人所在地23、托收承付的使用范圍包括：ＡBC國(guó)有企業(yè)供銷(xiāo)合作社經(jīng)銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制企業(yè)外商獨(dú)資企業(yè)24、銀行辦理支付結(jié)算時(shí)，不允許:ＡＣＤ壓票、任意退票、截留挪用客戶(hù)和他行資金受理客戶(hù)無(wú)理拒付款項(xiàng)簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票放棄對(duì)企事業(yè)單位和個(gè)人違反結(jié)算紀(jì)律的制裁25、營(yíng)業(yè)柜臺(tái)受理申請(qǐng)人提交的銀行匯票申請(qǐng)書(shū)，應(yīng)認(rèn)真審查：ABCD銀行匯票申請(qǐng)書(shū)上的簽章是否為預(yù)留銀行的簽章銀行匯票申請(qǐng)書(shū)上收款人名稱(chēng)、申請(qǐng)金額、申請(qǐng)日期是否更改銀行匯票申請(qǐng)書(shū)填明“現(xiàn)金”字樣的，申請(qǐng)人和收款人是否均為個(gè)人，是否在申請(qǐng)書(shū)上填明代理付款行名稱(chēng)申請(qǐng)人要求匯票不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)欠裨谏暾?qǐng)書(shū)的“備注”欄內(nèi)注明“不得轉(zhuǎn)讓”字樣26、持票人持銀行匯票二、三聯(lián)及進(jìn)帳單請(qǐng)求付款,營(yíng)業(yè)柜臺(tái)應(yīng)認(rèn)真審查：AＢCD匯票和解訖通知是否齊全，其號(hào)碼和記載的內(nèi)容是否一致匯票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，是否真實(shí)，是否超過(guò)提示付款期限匯票填明的持票人與進(jìn)帳單上的收款人名稱(chēng)是否相符出票行的簽章是否復(fù)核規(guī)定,加蓋的“匯票專(zhuān)用章”是否與印模相符27、以下哪種銀行匯票應(yīng)拒絕付款:ABCD漏寫(xiě)收款人的超過(guò)提示付款期限的背書(shū)不完整、不連續(xù)的殘損、污染嚴(yán)重?zé)o法辨認(rèn)的28、下列關(guān)于商業(yè)承兌匯票的敘述正確的是:ACD商業(yè)承兌匯票的付款人為承兌人商業(yè)承兌匯票只能由付款人簽發(fā)并承兌商業(yè)承兌匯票的出票人為在銀行開(kāi)立存款帳戶(hù)的法人以及其他組織商業(yè)承兌匯票可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌29、持票人委托開(kāi)戶(hù)行向承兌行收取銀行承兌匯票票款時(shí),開(kāi)戶(hù)行應(yīng)審查：ＡBＣD匯票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證匯票上填明的持票人是否在本行開(kāi)戶(hù)匯票上出票人、承兌人的簽章是否符合規(guī)定匯票是否作成委托收款背書(shū)30、在銀行匯票業(yè)務(wù)中，需要“三分管”的物品有：ABCＤ匯票專(zhuān)用章密押器壓數(shù)機(jī)空白銀行匯票判斷題1、轉(zhuǎn)帳支票的金額起點(diǎn)為１00元，現(xiàn)金支票的金額起點(diǎn)為50０元。×2、票據(jù)金額已中文大寫(xiě)和數(shù)字同時(shí)記載，兩者不一致的，以中文大寫(xiě)為準(zhǔn)。×3、銀行簽發(fā)現(xiàn)金匯票，根據(jù)申請(qǐng)人要求，可以不填明代理付款行。×４、票據(jù)的持票人只能對(duì)其前手行使追索權(quán)?！?、票據(jù)背書(shū)不能附有條件。背書(shū)附有條件的，所附條件不具有票據(jù)效力。√6、銀行本票既可以在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)使用，經(jīng)批準(zhǔn)也可以在異地結(jié)算中使用?！?、匯款人要求退匯的，一律由匯款人與收款人自行聯(lián)系?！?、在同城范圍內(nèi),收款人授權(quán)公用事業(yè)費(fèi)使用同城特約委托收款方式的,必須具有收付雙方簽訂的經(jīng)濟(jì)合同,由付款人向開(kāi)戶(hù)銀行授權(quán)，并經(jīng)開(kāi)戶(hù)銀行同意后即可辦理.×9、銀行自收到票據(jù)的掛失止付通知書(shū)之日起12日內(nèi)沒(méi)有收到人民法院的止付通知書(shū)的，自第13日起，掛失支付通知書(shū)失效.√10、銀行匯票的持票人為個(gè)人卻未在匯票解付行開(kāi)戶(hù)的，代理解付行按持票人在“其他應(yīng)付款"科目下開(kāi)立帳戶(hù),該帳戶(hù)只付不收，付完清戶(hù),不計(jì)利息?！粒?、托收承付的承付期限驗(yàn)單付款承付期為３天,驗(yàn)貨付款承付期為10天。未注明驗(yàn)貨付款的，銀行一律按驗(yàn)貨付款處理?！?2、轉(zhuǎn)帳支票只能在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)背書(shū)轉(zhuǎn)讓。√13、銀行匯票、銀行本票的持票人超過(guò)規(guī)定期限提示付款的，喪失對(duì)出票人以外的前手的追索權(quán)。√14、辦理支付結(jié)算必須使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)憑證和統(tǒng)一規(guī)定的結(jié)算憑證.√１5、匯兌的委托日期必須是匯款人向匯出銀行提交匯兌憑證的當(dāng)日.√16、違反規(guī)定將支付結(jié)算的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄和銀行卡帳戶(hù)的,應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任?！粒?、持票人持超過(guò)付款期限的銀行匯票提示付款的，代理付款行、出票行不予受理.×18、單位和個(gè)人需要支付各種款項(xiàng)，均可使用本票.×19、法人和其他使用票據(jù)的單位在票據(jù)上的簽章,為該法人或者該單位的蓋章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽章.√20、普通支票可以用于轉(zhuǎn)帳，也可以用于支取現(xiàn)金。在普通支票左上角劃兩條平行線(xiàn)的，為劃線(xiàn)支票，劃線(xiàn)支票只能用于支取現(xiàn)金,不得轉(zhuǎn)帳?！?反洗錢(qián)及現(xiàn)金管理類(lèi)試題單選題1、根據(jù)《中國(guó)人民銀行合肥中心支行人民幣大額現(xiàn)金收付管理辦法（暫行）》的規(guī)定，對(duì)居民個(gè)人一日一次性或累計(jì)支取現(xiàn)金()萬(wàn)元(含)以上大額現(xiàn)金，開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)單獨(dú)登記并于次日向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案：AA、50B、20C2、以下哪些支付行為允許開(kāi)戶(hù)單位支取現(xiàn)金：(）BA、采購(gòu)貨物B、發(fā)放工資C、大額備用金D、購(gòu)材料款３、客戶(hù)由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)(）的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記:CA、被代理人Ｂ、代理人C、代理人和被代理人D、經(jīng)辦人4、根據(jù)《反洗錢(qián)法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)通過(guò)第三方識(shí)別客戶(hù)身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶(hù)身份識(shí)別措施;第三方未采取符合本法要求的客戶(hù)身份識(shí)別措施的，由()承擔(dān)未履行客戶(hù)身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。BA、第三方B、該金融機(jī)構(gòu)C、客戶(hù)D、第三方及該金融機(jī)構(gòu)５、客戶(hù)身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶(hù)交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存（）:BA、二年B、五年Ｃ、十年D、十五年6、根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定，中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告有要素不全或者存在錯(cuò)誤的，可以向提交報(bào)告的金融機(jī)構(gòu)發(fā)出補(bǔ)正通知，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在接到補(bǔ)正通知的（）個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)正.CA、10B、8C7、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》中“短期"系指（）個(gè)工作日以?xún)?nèi)：CA、3B、５C、1０Ｄ、158、根據(jù)《反洗錢(qián)法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)違規(guī)行為致使洗錢(qián)后果發(fā)生的，處以()罰款：BA、２0萬(wàn)以上50萬(wàn)以下Ｂ、5０萬(wàn)以上５0０萬(wàn)以下C、50萬(wàn)以上2０0萬(wàn)以下D、２0萬(wàn)以上200萬(wàn)以下9、根據(jù)《反洗錢(qián)法》規(guī)定，客戶(hù)要求將調(diào)查所涉及的賬戶(hù)資金轉(zhuǎn)往境外的,經(jīng)國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以采取臨時(shí)凍結(jié)措施，臨時(shí)凍結(jié)不得超過(guò)(）小時(shí)。CA、2４小時(shí)B、36小時(shí)C、48小時(shí)D、72小時(shí)1０、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑交易報(bào)告管理辦法》自20０7年（）施行:CA、１月１日B、２月1日Ｃ、3月１日Ｄ、5月1日多選題1、根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，下列哪些支付交易屬于大額支付交易：（）ABCD單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬(wàn)元以上或者外幣交易等值１萬(wàn)美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。法人、其他組織和個(gè)體工商戶(hù)銀行賬戶(hù)之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬(wàn)元以上或者外幣等值20萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。自然人銀行賬戶(hù)之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶(hù)銀行賬戶(hù)之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬(wàn)元以上或者外幣等值10萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上的跨境交易.2、根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，下列哪些支付交易屬于可疑支付交易:（)ABＣD短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出,與客戶(hù)身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符.短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付,且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn).自然人銀行賬戶(hù)頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑.提前償還貸款,與其財(cái)務(wù)狀況明顯不符。3、根據(jù)《中國(guó)人民銀行合肥中心支行人民幣大額現(xiàn)金收付管理辦法(暫行）》的規(guī)定,下列哪些現(xiàn)金收付行為屬于大額現(xiàn)金收付行為:（）AD向開(kāi)戶(hù)單位一次性支付或一個(gè)工作日內(nèi)累計(jì)支付5萬(wàn)元（不含5萬(wàn)元）以上人民幣現(xiàn)金向居民個(gè)人一次性支付或一個(gè)工作日內(nèi)累計(jì)支付5萬(wàn)元(含5萬(wàn)元）以上人民幣現(xiàn)金接受個(gè)人單筆金額超過(guò)20萬(wàn)元（不含２0萬(wàn)元）人民幣存款接受同一存款人存款超過(guò)1００萬(wàn)元(含１00萬(wàn)元)人民幣存款在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢(qián)義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu),應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立并執(zhí)行()履行反洗錢(qián)義務(wù)。ＡBＣD客戶(hù)身份識(shí)別制度；客戶(hù)身份資料保存制度;客戶(hù)交易記錄保存制度;大額交易和可疑交易報(bào)告制度。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生后的(）個(gè)工作日內(nèi),通過(guò)其總部或者由總部指定的一個(gè)機(jī)構(gòu)，及時(shí)以(）向中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易報(bào)告.BＣA、10個(gè)工作日B、5個(gè)工作日C、電子方式D、文件方式判斷題1、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》中“頻繁”系指交易行為營(yíng)業(yè)日每天發(fā)生3次以上,或者營(yíng)業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)5天以上.×2、金融機(jī)構(gòu)在履行反洗錢(qián)義務(wù)過(guò)程中,發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以電話(huà)形式向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)告。×3、客戶(hù)通過(guò)銀行卡發(fā)生的大額交易，由開(kāi)卡行報(bào)告?！蹋?、長(zhǎng)期閑置的賬戶(hù)原因不明地突然啟用或者平常資金流量大的賬戶(hù)突然有異常資金流入,且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付的應(yīng)作為可疑交易進(jìn)行報(bào)告。×5、沒(méi)有正常原因的多頭開(kāi)戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù),且銷(xiāo)戶(hù)前發(fā)生大量資金收付的應(yīng)作為可疑交易進(jìn)行報(bào)告。√

出納類(lèi)模擬試題一、單選題：1、人民幣國(guó)際貨幣符號(hào)為（C）。A、ＣMYB、ＲMＢC、ＣＮＹD、UＳD２、人民幣有（C）印制.Ａ、國(guó)有獨(dú)資的印刷企業(yè)B、財(cái)政部指定的專(zhuān)門(mén)企業(yè)印制C、中國(guó)人民銀行指定的專(zhuān)門(mén)企業(yè)Ｄ、商業(yè)銀行指定的專(zhuān)門(mén)企業(yè)３、假幣一般分為(B）兩大類(lèi).Ａ、機(jī)制幣和手繪幣B、偽造幣和變?cè)鞄臗、復(fù)印幣和機(jī)制幣D、手繪幣和復(fù)印幣4、偽造的貨幣是指（B)的假幣.A、造假手段制造Ｂ、仿照真幣的圖案、形狀、色彩等采用各種手段制作Ｃ、仿照真幣D、復(fù)印真幣5、第五套人民幣10０元紙幣在設(shè)計(jì)上突出了(C)。A、大人像、大國(guó)徽、大面額數(shù)字Ｂ、大人像、大水印、大盲文數(shù)字C、大人像、大水印、大面額數(shù)字D、大人像、大國(guó)徽、大盲文數(shù)字６、《中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》于2003年（C)起施行。Ａ、4月9日B、11月13日Ｃ、7月1日D、1２月3日7、《中華人民共和國(guó)人民幣管理?xiàng)l例》于2000年（A）起施行。A、５月１日B、2月3日C、7月1日D、1０月1日8、《中國(guó)人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》于年(B）起施行.Ａ、2004年1月１日B、200４年２月1日C、2003年1２月15日D、20０3年１2月24日9、《中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》由(Ｃ)負(fù)責(zé)解釋.A、國(guó)務(wù)院B、全國(guó)人大常委會(huì)C、中國(guó)人民銀行D、銀行業(yè)協(xié)會(huì)10、流通中現(xiàn)金和商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金的總和構(gòu)成的貨幣供應(yīng)量稱(chēng)之為（D）.A、超額準(zhǔn)備金Ｂ、法定準(zhǔn)備金Ｃ、M。Ｄ、基礎(chǔ)貨幣1１、出納最基本的職能是(B）。A、反映Ｂ、收付C、監(jiān)督D、管理12、商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的多種金融服務(wù)的業(yè)務(wù)是(D)。A、資產(chǎn)業(yè)務(wù)B、所有者權(quán)益C、負(fù)債業(yè)務(wù)D、中間業(yè)務(wù)1３、商業(yè)銀行最原始的資金是（C)。Ａ、未分配利潤(rùn)Ｂ、公積金Ｃ、股本Ｄ、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金14、下列哪種資產(chǎn)流動(dòng)性最強(qiáng)(C).A、短期債券B、短期貸款C、現(xiàn)金資產(chǎn)D、銀行房產(chǎn)15、殘破幣的兌換標(biāo)準(zhǔn)是:能辯別面額，票面剩余（C）［含（）］以上,其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，可以按原面額兌換。A、１／２Ｂ、１／３C、３/4D、1／516、完整券中每把含損傷券不得超過(guò)（C),損傷券中每把含完整券不得超過(guò)(C)A、3％B、4%C、5%D、6%17、出納短款應(yīng)在（B）科目列帳.A、其他應(yīng)付款Ｂ、其他應(yīng)收款C、應(yīng)收帳款Ｄ、應(yīng)付帳款18、蓋有“半額"、“全額”、“假幣"的票幣應(yīng)有(A）打洞作廢,集中銷(xiāo)毀.Ａ、人民銀行B、中國(guó)銀行C、各商業(yè)銀行D、各商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)19、持有人對(duì)被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，可以自收繳之日起３個(gè)工作日，持(C)直接或通過(guò)收繳單位向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國(guó)人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)提出書(shū)面鑒定申請(qǐng)。Ａ、假幣實(shí)物B、貨幣真?zhèn)舞b定書(shū)C、假幣收繳憑證D、沒(méi)有正確的答案2０、中國(guó)人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu),應(yīng)當(dāng)在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所公示(Ｃ）.A、假幣管理?xiàng)l例Ｂ、貨幣真?zhèn)舞b定書(shū)C、中國(guó)人民銀行授權(quán)書(shū)D、沒(méi)有正確的答案2１、中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理鑒定之日起1５個(gè)工作日內(nèi)，出具(B）。Ａ、?假幣收繳憑證B、貨幣真?zhèn)舞b定書(shū)Ｃ、假幣沒(méi)收收據(jù)D、沒(méi)有正確的答案２2、對(duì)蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣,經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位予以沒(méi)收，并向收繳單位和持有人開(kāi)具（C）.A、假幣沒(méi)收收據(jù)B、假幣收繳憑證C、貨幣真?zhèn)舞b定書(shū)D、假幣鑒定憑證23、《中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》中所稱(chēng)貨幣是指（C）。A、人民幣紙幣比和外幣B、人民幣的紙幣和硬幣C、人民幣和外幣2４、金融機(jī)構(gòu)對(duì)不予兌換的殘缺、污損人民幣，應(yīng)（A）.A、退回原持有人B、金融機(jī)構(gòu)留存C、上繳中國(guó)人民銀行D、上繳銀監(jiān)會(huì)25、金庫(kù)管理的基本原則是(C）。Ａ、單人管庫(kù)B、雙人管庫(kù)、單人守庫(kù)C、雙人管庫(kù)、雙人守庫(kù)D、單人管庫(kù)、雙人守庫(kù)26、美元紙張中含有(B）兩種顏色的纖維。A、紅、綠Ｂ、紅、藍(lán)C、藍(lán)、黃Ｄ、藍(lán)、黑27、日元紙張呈淡黃色，并含有特有的（C).A、蠶絲B、劍麻C、三椏皮D、棕櫚皮28、目前（B）銀行港元發(fā)行量占港元總發(fā)鈔比例最大。A、中國(guó)B、香港上海匯豐C、香港渣打Ｄ、花旗29、紙幣呈正十字形缺少四分之一的，(B)兌換。A、按原面額的全額B、按原面額的一半Ｃ、不予３0、殘損人民幣銷(xiāo)毀權(quán)屬于（A）。A、中國(guó)人民銀行B、商業(yè)銀行C、造幣廠(chǎng)Ｄ、銀行業(yè)協(xié)會(huì)31、出納收款的基本原則是(B)。A、先記賬，后收款Ｂ、先收款，后記賬C、邊收款，邊記賬32、出納付款的基本原則是(Ｃ)。Ａ、先付款，后記賬B、邊付款，邊記賬C、先記賬,后付款二、多項(xiàng)選擇１、一般而言,信用貨幣主要有哪幾種形式.(A、B、C、D）Ａ、輔幣B、紙幣Ｃ、銀行券D、支票存款2、在日常生活中，哪幾種形式通常被稱(chēng)為現(xiàn)金。(Ａ、B)A、硬幣B、紙輔幣、紙幣C、定期存款Ｄ、銀行券3、貨幣在商品經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中發(fā)揮的基本職能是（B、C）。A、支付手段B、交換媒介C、價(jià)值尺度D、價(jià)值貯藏手段4、我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括(Ａ、Ｂ、D)以及其他形式的現(xiàn)金A、庫(kù)存現(xiàn)金B(yǎng)、在中央銀行存款C、長(zhǎng)期投資D、存放同業(yè)5、商業(yè)銀行繳存中央銀行的存款分為（A、D）。Ａ、財(cái)政性存款Ｂ、各級(jí)預(yù)算存款Ｃ、預(yù)算外存款D、一般性存款６、一個(gè)國(guó)家的貨幣制度主要有哪幾種要素構(gòu)成.（Ａ、B、C、Ｄ)Ａ、貨幣的種類(lèi)、材料、單位B、貨幣發(fā)行與流通Ｃ、貨幣支付能力D、準(zhǔn)備金7、第五套人民幣100元背面主景設(shè)計(jì)風(fēng)格采取了哪幾種組合方式相結(jié)合的技藝體現(xiàn)了中國(guó)文化特色。（A、B、D）A、組合風(fēng)景B、焦點(diǎn)透視Ｃ、手工雕刻D、散點(diǎn)透視8、發(fā)行基金主要包括(A、B、C)。A、未發(fā)行的貨幣B、商業(yè)銀行上繳的完整券Ｃ、商業(yè)銀行上繳的損傷券D、國(guó)庫(kù)券9、商業(yè)銀行出納工作是按照國(guó)家金融法令和制度，辦理現(xiàn)金的(Ａ、B、C)和調(diào)運(yùn)工作。A、收付、整點(diǎn)B、損傷幣的挑剔Ｃ、損傷幣的兌換Ｄ、損傷幣的銷(xiāo)毀１0、銀行出納工作具有哪幾種性質(zhì)。（Ａ、B、C、D)A、社會(huì)性B、技術(shù)性、專(zhuān)業(yè)性C、服務(wù)性D、監(jiān)督性11、偽造的貨幣是指仿照真幣的圖案、形狀、色彩等，他通常采用哪幾種主要手段制作的假幣。（A、B、C）A、利用現(xiàn)代印刷設(shè)備B、簡(jiǎn)易制版印刷技術(shù)C、手工拓?。摹⒔翼?yè)法1２、哪些機(jī)構(gòu)有權(quán)沒(méi)收偽造、變?cè)斓娜嗣駧?。（A、B)Ａ、中國(guó)人民銀行B、公安機(jī)關(guān)C、保險(xiǎn)公司D、商業(yè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)１3、第五套人民幣100元券突出了哪幾大特征。(B、C、D）Ａ、國(guó)徽大B、人像大C、水印大Ｄ、面額數(shù)字大14、人民幣印制的主要工序有哪幾種。（A、B、C、D）A、設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)B、制版、制墨C、抄紙D、印制和質(zhì)檢15、出納發(fā)生長(zhǎng)、短款，必須按照哪幾條原則處理。(A、Ｂ、D)A、長(zhǎng)款不得寄庫(kù)Ｂ、短款不得空庫(kù)C、長(zhǎng)、短款可以相互抵補(bǔ)D、長(zhǎng)、短款不可以相互抵補(bǔ)1６、出納發(fā)生錯(cuò)款的查找方法有哪幾種。(A、Ｂ、C、D)Ａ、帳證查找法B、現(xiàn)金查找法C、內(nèi)部查找法D、外部查找法17、入庫(kù)的款箱應(yīng)該做到哪幾點(diǎn)。(A、B、C、Ｄ）A、雙鎖鎖牢Ｂ、封條貼好C、蓋章齊全D、帳實(shí)相符18、出納機(jī)具的維護(hù)和保養(yǎng)應(yīng)注意哪幾點(diǎn)（A、B、C、Ｄ）A、定期維護(hù)B、精心保養(yǎng)Ｃ、規(guī)定到人D、責(zé)任到人１9、中國(guó)人民銀行