XXXX年煙草行業(yè)報告二

2優(yōu)勢（中國）品牌智業(yè)機構(gòu)2013年中國煙草行業(yè)分析——2012年12月9日——42012年煙草行業(yè)運行狀況回顧2012年中國的煙草行業(yè)在“大品牌、大市場、大企業(yè)”的戰(zhàn)略下繼續(xù)保持著平穩(wěn)增長態(tài)勢，行業(yè)卷煙產(chǎn)銷總體保持均衡增長，實現(xiàn)效益穩(wěn)步增長，卷煙價格基本穩(wěn)定，市場格局明顯改善，行業(yè)經(jīng)濟運行保持了良好發(fā)展態(tài)勢。截止到2012年截止12月份，煙草行業(yè)在產(chǎn)卷煙品牌為203個，4個品牌年銷量超過百萬大箱，煙草制造行業(yè)累計資產(chǎn)達3282.64億元，同比增長8.89%，實現(xiàn)銷售收入2858.19億元，同比增長11.05%，行業(yè)稅金總額和利潤總額分別為1461.2億元和417.6億元，分別比上年同期增長了11.18%和12.46%，使中國的煙草的發(fā)展進入了一個較好的發(fā)展時期。52012年煙草行業(yè)運行狀況回顧進入2013年，中國的煙草行業(yè)在國家局“控量、促銷、穩(wěn)價、增效”的調(diào)控方針指導(dǎo)下，國內(nèi)煙草行業(yè)產(chǎn)銷均保持著均衡的增長，產(chǎn)品庫存合理、市場價格基本平穩(wěn)，行業(yè)效益穩(wěn)步增長。截止到5月國內(nèi)煙草制造行業(yè)累計完成產(chǎn)品銷售收入1361.69億元，同比增長10.76%，實現(xiàn)利潤和稅金總額分別為221.9億元和715.95億元，分別比上年同期增長了12.35%和14.62%，但部分省份仍然存在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)上移較快，低檔卷煙有效貨源供給不足的問題。6隨著我國政策對煙草市場的不斷調(diào)整，我國煙草未來的市場結(jié)構(gòu)變化將從目前壟斷競爭的狀態(tài)走向寡頭壟斷，市場競爭將從無序競爭變成有效和有序的和平競爭環(huán)境。隨著國家局“打造十大煙草航母集團”計劃的正式啟動，將提高我國煙草工業(yè)的國際市場競爭能力，鞏固國內(nèi)強勢品牌、繼續(xù)優(yōu)化國產(chǎn)香煙的品牌結(jié)構(gòu)、提高品牌市場的集中度，才能在全球性競爭中爭得一席之地。2012年煙草行業(yè)運行狀況回顧7政策法規(guī)對煙草行業(yè)的影響我國加入《世界煙草控制框架公約》，我國的煙草企業(yè)無法再像從前那樣在國內(nèi)市場中靠政府的特殊保護，而必將面臨著許多發(fā)展壓力。諸如關(guān)稅大幅降低，政府不可能采取非關(guān)稅措施對煙草企業(yè)進行特殊保護，非關(guān)稅保護措施將被徹底取消；一定時期內(nèi)流通領(lǐng)域市場將開放，外資在我國煙草市場設(shè)立分銷企業(yè)數(shù)量限制將不存在，尤其是允許外企在華設(shè)立分銷體系；我國煙草企業(yè)將面臨國外同類資本和技術(shù)密集型企業(yè)的強烈沖擊；由于高效率低成本新技術(shù)可以代替一定的手工勞動，部分單純性勞動密集型煙草企業(yè)將喪失勞動力成本優(yōu)勢等等。這也將給我國煙草市場帶來巨大的變化，一是煙草國內(nèi)市場國際化,二是煙草市場競爭多元化,三是煙草產(chǎn)品趨向高新化和健康化,四是煙草營銷方式現(xiàn)代化。8稅收政策對我國煙草行業(yè)產(chǎn)生的影響目前我國煙草行業(yè)涉及的各種稅費主要有12種，此外還有一些地方還征收一些地方性稅費。2003年，國家稅務(wù)總局出臺了按零售價格倒扣45%卷煙核定計稅價格的政策，以及國家局對卷煙價格實行梯次化管理，進一步創(chuàng)造公平的競爭環(huán)境，規(guī)范了煙草企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營行為。我國的現(xiàn)行的煙草稅收體制，為我國積聚了大量財政資金，煙草行業(yè)也而成為政府取得財政收入的重要來源之一。9稅收政策對我國煙草行業(yè)產(chǎn)生的影響國家對煙草所征的高額稅成了地方財政的主要來源，加強了地方政府的地方保護的動機。10法律法規(guī)對我國煙草行業(yè)產(chǎn)生的影響中國煙草專賣的法律基礎(chǔ)：是1991年全國人大常委會通過《中華人民共和國煙草專賣法》以及1997年國務(wù)院頒布《中華人民共和國煙草專賣法實施條例》。在這兩部行業(yè)管理的基礎(chǔ)性法律、法規(guī)的規(guī)范下，中國煙草行業(yè)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，垂直管理和專賣專營的專賣管理體制。國家煙草專賣局（中國煙草總公司）主管全國的煙草專賣工作及統(tǒng)一管理和經(jīng)營全國煙草行業(yè)的產(chǎn)供銷、人財物、內(nèi)外貿(mào)業(yè)務(wù)。11中國的煙草草專賣制度度具有以下下三點特征征和地位煙草專賣主主體的特殊殊性：國家家是煙草行行業(yè)唯一的的、最大的的賣家。煙草專賣經(jīng)經(jīng)營的壟斷斷性：煙草草專賣壟斷斷是一種行行政性壟斷斷。煙草專賣范范圍的廣泛泛性12社會文化環(huán)環(huán)境對我國國煙草行業(yè)業(yè)的影響“煙文化”中居于突出出地位的就就是香煙的的社交功用用。在長時間、、高強度的的，以廣告告、公關(guān)、、贊助等形形式出現(xiàn)的的品牌宣傳傳中，消費費者逐漸接接受并認同同了各種卷卷煙的品牌牌形象以及及其所代表表的特定群群體（階層層）的個性性、性格、、思維以及及生活方式式，由此，，卷煙已經(jīng)經(jīng)完全超越越了其本身身作為產(chǎn)品品的原始功功能，而深深入到不同同人群的特特定文化中中。13在我我國國正正式式簽簽署署WHO的《煙草草控控制制框框架架公公約約》后，，誰誰能能夠夠在在降降低低產(chǎn)產(chǎn)品品焦焦油油含含量量的的同同時時，，最最大大限限度度的的保保留留產(chǎn)產(chǎn)品品原原有有的的吸吸味味、、香香氣氣，，誰誰就就能能在在今今后后的的市市場場中中面面臨臨最最小小的的風(fēng)風(fēng)險險。。142001-2005年世世界界煙煙葉葉產(chǎn)產(chǎn)量量統(tǒng)統(tǒng)計計152001-2005年世世界界三三大大卷卷煙煙生生產(chǎn)產(chǎn)格格局局比比例例分分布布162005年世世界界主主要要卷卷煙煙生生產(chǎn)產(chǎn)企企業(yè)業(yè)市市場場格格局局比比例例17產(chǎn)銷總總量短短幾幾年內(nèi)內(nèi)是我我國卷卷煙品品牌集集中度度顯著著提高高，形形成了了15個百萬萬箱以以上的的大型型工業(yè)業(yè)企業(yè)業(yè)，卷卷煙產(chǎn)產(chǎn)量和和銷售售量迅迅速提提高，，培育育出了了五個個年產(chǎn)產(chǎn)銷量量超過過百萬萬箱的的重點點名優(yōu)優(yōu)品牌牌，使使我國國的卷卷煙工工業(yè)企企業(yè)的的改革革與調(diào)調(diào)整進進入了了一個個新的的更高高的發(fā)發(fā)展階階段。。18優(yōu)化了了工業(yè)業(yè)企業(yè)業(yè)組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)2005年全年年共有有13家卷煙煙工業(yè)業(yè)企業(yè)業(yè)完成成了組組織結(jié)結(jié)構(gòu)調(diào)調(diào)整，，目前前具有有法人人資格格的卷卷煙工工業(yè)企企業(yè)已已調(diào)整整減少少到44家。大力實實施煙草商商業(yè)流通體體制改革，，強化地市市級公司市市場營銷主主體地位，，全年共有有202家縣級公司司取消法人人資格，到到2005年底全行業(yè)業(yè)已累計取取消縣級煙煙草公司法法人資格1317家。192001-2012年1-4月國內(nèi)卷煙煙產(chǎn)量統(tǒng)計計202005-2012年1-4月國內(nèi)卷卷煙產(chǎn)量量2005年全行業(yè)業(yè)累計生生產(chǎn)卷煙煙19420億支(3884萬箱)，同比增增長3.67%；銷售卷卷煙19470億支(3894萬箱)，同比比增長長3.7%；12月末卷卷煙工工商庫庫存1287億支(257萬箱)，保持持正常常庫存存水平平。進入2012年，隨隨著煙煙草行行業(yè)經(jīng)經(jīng)濟運運行的的平衡衡及卷卷煙銷銷量的的大增增，使使得國國內(nèi)卷卷煙繼繼續(xù)保保持著著穩(wěn)定定的增增長態(tài)態(tài)勢，，截止止到4月，，全全行行業(yè)業(yè)累累計計生生產(chǎn)產(chǎn)卷卷煙煙1417.3萬箱箱，，同同比比增增長長1.0%。212005-2012年國國內(nèi)內(nèi)細細分分卷卷煙煙類類型型產(chǎn)產(chǎn)品品產(chǎn)產(chǎn)量量統(tǒng)統(tǒng)計計表表卷煙類別累計產(chǎn)量（萬箱）產(chǎn)量同比增長（%）產(chǎn)量比重（%）產(chǎn)量比重同比增長(%)2005年2012年1-4月2005年2012年1-4月2005年2012年1-4月2005年2012年1-4月一類卷煙331.1147.026.813.439.310.30.51.0二類卷煙586.3248.763.714.3416.517.41.31.9三類卷煙1630.7664.8122.711.3645.846.62.03.1四類卷煙1166.4328.214.9-19.4832.823.0-0.7-6.1五類卷煙170.138.8-90.7-19.094.82.7-2.8-0.7222005年我國重重點卷煙煙企業(yè)產(chǎn)產(chǎn)量統(tǒng)計計232005年我國重重點城市市商業(yè)企企業(yè)卷煙煙銷量統(tǒng)統(tǒng)計圖24我國煙草草企業(yè)自自建煙葉葉生產(chǎn)基基地統(tǒng)計計25國內(nèi)煙草草需求群群體我國一直直保持著著八個世世界第一一，種植植烤煙面面積、烤烤煙產(chǎn)量量、烤煙煙增長速速度、卷卷煙產(chǎn)銷銷量、卷卷煙增長長速度、、吸煙人人數(shù)、吸吸煙人數(shù)數(shù)增加量量、煙稅稅增長速速度，全全球共有有12億的煙煙民，，而我我國煙煙民人人數(shù)目目前已已達到到3.2億，占占世界界吸煙煙人口口的四四分之之一。。26我國各各價位位卷煙煙品牌牌占有有數(shù)量量統(tǒng)計計圖272000-2005年我國國卷煙煙價格格平均均指數(shù)數(shù)名稱2000年2001年2002年2003年2004年2005年百牌號卷煙平均公司批發(fā)價格指數(shù)99.7100.4101.4101.9105.3110.7百牌號卷煙平均零售價格指數(shù)98.998.7100.4101.4105.3109.3根據(jù)對對2000年-2002年的數(shù)數(shù)據(jù)測測算，，我國國GDP增長率率和社社會商商品零零售總總額增增長率率每提提高1個百分點，，就會拉動動煙草行業(yè)業(yè)工商稅利利增長率分分別提高0.89和1.03個百分點。。281997—2004年各地卷煙煙價格增長長速度與城城鄉(xiāng)居民民收入增長長速度之比比地區(qū)1997-2004年期間1997-2000年期間2001-2004年期間地區(qū)1997-2004年期間1997-2000年期間2001-2004年期間北京0.590.0461.038上海1.721.651.83天津0.440.0050.95浙江0.952.660.44山東0.800.880.73廣東1.070.941.17黑龍江0.900.351.25江蘇1.060.871.26河北0.990.541.54福建0.921.400.41遼寧1.110.971.22廣西0.960.471.53吉林1.471.751.30海南0.801.050.63河南0.770.760.79湖北1.111.510.74山西0.540.910.33湖南1.431.751.09陜西0.760.670.85安徽1.02-0.182.47內(nèi)蒙0.820.401.51江西1.091.350.85新疆0.980.901.05重慶1.020.691.37青海0.711.010.42四川0.971.130.74寧夏1.070.661.54云南0.160.34-0.10甘肅1.030.761.33甘肅1.552.161.00292004年我國各地地區(qū)經(jīng)濟發(fā)發(fā)展水平與與卷煙價價格水平序序位比較302001～2012年1-5月國內(nèi)煙草草行業(yè)經(jīng)濟濟效益統(tǒng)計計312001-2012年1-5月國國煙煙草草行行業(yè)業(yè)主主要要成成本本費費用用統(tǒng)統(tǒng)計計日期2001年2002年2003年2004年2005年2012年1-5月銷售成本7328028589451050478.04銷售費用646882899137.32管理費用10313015618419278.38財務(wù)費用31282420175.65銷售收入173819932224257428581361.69322001～2012年1-5月國國內(nèi)內(nèi)煙煙草草行行業(yè)業(yè)盈盈利利趨趨勢勢圖圖332001～2005年我我國國煙煙草草行行業(yè)業(yè)運運營營指指標標統(tǒng)統(tǒng)計計日期應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率%流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率%20018.121.230.72200211.941.320.78200313.441.310.79200414.421.440.85200516.81.420.872012年1-5月6.031.500.40342001～2005年我我國國煙煙草草行行業(yè)業(yè)償償債債指指標標統(tǒng)統(tǒng)計計日期資產(chǎn)負債率流動比率利息保障倍數(shù)經(jīng)營凈利率200150.41.285.810.27200246.261.377.510.78200343.631.3712.012.24200437.591.4418.614.43200533.311.42～14.612012年1-5月31.51--16.29352001～2012年1-5月國國內(nèi)內(nèi)煙煙草草行行業(yè)業(yè)償償還還能能力力指指標標統(tǒng)統(tǒng)計計362004年國國內(nèi)內(nèi)按按收收入入排排名名煙煙草草企企業(yè)業(yè)償償還還能能力力指指標標統(tǒng)統(tǒng)計計企業(yè)收入規(guī)模企業(yè)數(shù)量虧損企業(yè)數(shù)量資產(chǎn)負債率銷售利潤率凈資產(chǎn)收益率50億14018.9320.8720.2310～50億元50254.938.9319.631～10億元119272.25.0817.351億元以下402471.864.535.03行業(yè)平均2232837.5914.4319.733738我國國煙煙草草行行業(yè)業(yè)發(fā)發(fā)展展生生產(chǎn)產(chǎn)要要素素我國國煙煙草草種種植植輪輪作作土土地地資資源源豐豐富富我國國煙煙草草種種植植技技術(shù)術(shù)水水平平逐逐步步提提高高我國國煙煙草草加加工工工工藝藝技技術(shù)術(shù)日日趨趨完完善善我國國煙煙草草人人才才培培養(yǎng)養(yǎng)成成行行業(yè)業(yè)重重點點工工作作我國煙草行業(yè)業(yè)信息化資本本投入加大39我國煙草行業(yè)業(yè)發(fā)展需求條條件重要的國家稅稅收和財政收收入來源我國的煙草稅稅率平均只有有46%，2002年，我國煙草草行業(yè)上繳稅稅利1456億元，占我國國財政收入的的8%。2004年我國煙草行行業(yè)累計實現(xiàn)現(xiàn)利稅超過2100億元，與2000年相比翻了一一番，煙草業(yè)業(yè)稅收占全國國總稅收的10%，2005年我國的煙草草稅利超過2494.56億元，同比增增長14.35%，自我國實行行煙草專賣制制度以來，我我國的煙草稅稅收增長基本本上與我國的的GDP同步，年均增增長9%以上。40我國龐龐大的的就業(yè)業(yè)和從從業(yè)市市場目前我我國大大約有有20個省、、自治治區(qū)的的890個縣近近2000多萬戶戶約8000萬的農(nóng)農(nóng)民從從事煙煙葉種種植活活動，，占全全國勞勞動力力的15.8%，煙葉葉和卷卷煙的的生產(chǎn)產(chǎn)、煙煙草商商業(yè)、、煙草草零售售已經(jīng)經(jīng)涉及及到360多萬農(nóng)農(nóng)戶和和420多萬零零售客客戶。我國煙煙草行行業(yè)發(fā)發(fā)展需需求