第十二章票據(jù)法

第五編財(cái)政金融法律制度

第十二章票據(jù)法【學(xué)習(xí)提要】掌握票據(jù)的概念和法律特征；熟悉票據(jù)的種類與票據(jù)行為中的法律規(guī)定；明確票據(jù)的權(quán)利和法律責(zé)任。應(yīng)用所學(xué)的具體知識(shí)，分析給出的案例，處理實(shí)際生活中相關(guān)的法律問題。第一節(jié)票據(jù)法概述一、相關(guān)概念（一）票據(jù)與票據(jù)法票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的，約定自己或委托付款人在見票時(shí)或指定日期向收款人或持票人無條件支付一定金額的一種有價(jià)證券。票據(jù)法是調(diào)整票據(jù)關(guān)系以及與票據(jù)關(guān)系有關(guān)的其他社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范。（二）票據(jù)的法律特征1.是無因證券2.是要式證券3.是設(shè)權(quán)證券4.是文義證券5.是流通證券【案例】A公司為了向B公司購(gòu)買一批貨物，于3月10日簽發(fā)一張同城轉(zhuǎn)帳支票給B公司用于支付貨款。B公司于3月12日將該公司背書轉(zhuǎn)讓給C公司。之后，A、B之間的買賣合同解除。問：付款銀行能否以A、B之間的買賣合同解除為理由拒絕向C公司付款？分析：不可以。因?yàn)橹迸c其他票據(jù)一樣具有無因性。只要權(quán)利人持有票據(jù)，就享有票據(jù)權(quán)利。至于權(quán)利人持有票據(jù)或取得票據(jù)的原因則一律不過問。即這些原因是否存在、是否有效，原則上都不影響票據(jù)權(quán)利的存在。二、票據(jù)行為（一）出票出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為。（二）背書背書是指持票人在票據(jù)的背面或粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章，將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的一種票據(jù)行為?！景咐?.A公司向B公司購(gòu)買一批鋼材，將一張匯票背書轉(zhuǎn)讓給B公司，背書時(shí)注明：“貨到后此匯票方能生效”。問：此做法是否符合規(guī)定？2.A把匯票背書轉(zhuǎn)讓給B，并記載“不得轉(zhuǎn)讓”，而B又將匯票轉(zhuǎn)讓給C，那么B對(duì)C承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。問：A對(duì)B是否承擔(dān)票據(jù)責(zé)任？分析：1.這種做法不符合規(guī)定?！镀睋?jù)法》規(guī)定，背書不得附有條件。背書時(shí)附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力。因此這種做法沒有實(shí)際意義。2.《票據(jù)法》規(guī)定，背書人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，原背書人對(duì)后手的背書人不承擔(dān)保證責(zé)任。即A對(duì)B不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。但A與B之間存在票據(jù)轉(zhuǎn)讓關(guān)系，所以應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（三）承兌承兌是匯票特有的一種票據(jù)行為，是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。（四）保證保證是指票據(jù)債務(wù)人以外的第三人擔(dān)保特定的票據(jù)債務(wù)人能履行票據(jù)債務(wù)的票據(jù)行為。（一）匯票的概念和種類匯票是指出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或在指定日期，無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。第二節(jié)票據(jù)的種類一、匯票1.銀行匯票:指出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。2.商業(yè)匯票:指出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。（二）匯票的記載事項(xiàng)一般可分為絕對(duì)記載事項(xiàng)、相對(duì)記載事項(xiàng)和任意記載事項(xiàng)。（三）匯票的付款期限匯票的付款期限有四種：1.見票即付2.定日付款3.出票后定期付款4.見票后定期付款【案例1】匯票出票人為甲，收款人為乙，最后持票人為庚。其中經(jīng)過乙--丙--丁--戊--己等手轉(zhuǎn)讓，庚向承兌人A提示付款時(shí)，A聲稱金額被修改，此票無效。經(jīng)鑒定匯票金額被人用試劑消除后重新填寫，未留下更改人簽章，無法查明更改者。問：此匯票是否有效？該如何處理？分析：票據(jù)無效。依據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)上的出票人、出票日期、匯票金額不能涂改，涂改其中一樣，票據(jù)無效。但持票人可依據(jù)不當(dāng)?shù)美虺銎比思渍?qǐng)求返還?！景咐?】A公司簽發(fā)一張金額為6萬元的匯票給B公司，B公司將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給C公司。C公司獲得此匯票后，將該匯票贈(zèng)予D公司。D公司又將匯票背書轉(zhuǎn)讓給E公司，并提供了受贈(zèng)該匯票的合法證明。E公司獲得該匯票后，將匯票金額改為16萬元，背書轉(zhuǎn)讓給F公司。F公司向付款人請(qǐng)求付款，遭到拒絕。理由是：該匯票背書不連續(xù)，且匯票已被涂改過，屬于變?cè)斓膮R票，因此予以退票。問：付款人退票的理由能否成立？為什么？分析：《票據(jù)法》規(guī)定，以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)。D公司獲得匯票雖然沒有經(jīng)過C公司的背書轉(zhuǎn)讓，但D公司獲得了C公司贈(zèng)予該匯票的合法證明，因此背書不連續(xù)的理由是不成立的。另?yè)?jù)《票據(jù)法》規(guī)定，此匯票涂改了金額，屬于無效匯票，付款人能夠以匯票變?cè)鞛橛赏似保@一理由是成立的。二、本票（一）本票的概念和種類本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。（二）本票的記載事項(xiàng)（三）本票的付款期限《票據(jù)法》規(guī)定，本票為見票即付。三、支票（一）支票的概念和種類支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票可以分為普通支票、現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。（二）支票的記載事項(xiàng)1.絕對(duì)記載事項(xiàng)2.相對(duì)記載事項(xiàng)3.可補(bǔ)記的事項(xiàng)（三）支票的付款期限支票限于見票即付，不得另行記載付款日期（四）禁止簽發(fā)的支票1.禁止簽發(fā)空頭支票2.禁止簽發(fā)與其預(yù)留本名的簽名式樣或者印鑒不符的支票【案例】張某給其母現(xiàn)金支票一張，用途欄寫明“生日快樂”。張母請(qǐng)求支票的付款行兌現(xiàn)時(shí)，銀行柜臺(tái)營(yíng)業(yè)員拒付，理由是用途欄書寫不規(guī).問：銀行的做法是否合法？分析：銀行的做法不合法。根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，支票上可以記載應(yīng)記載事項(xiàng)以外的其他出票事項(xiàng)，但是該記載事項(xiàng)不具有支票上的效力。本案例中用途欄記載事項(xiàng)屬于其他事項(xiàng)，其記載對(duì)票據(jù)效力無影響，所以不應(yīng)以此為由拒付。第三節(jié)票據(jù)的權(quán)利一、票據(jù)權(quán)利的概念和種類票據(jù)權(quán)利，是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。

（一）付款請(qǐng)求權(quán)是指持票人對(duì)主債務(wù)人所享有的請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利，也是票據(jù)上的第一順序權(quán)利。

（二）追索權(quán)是指付款請(qǐng)求未能實(shí)現(xiàn)時(shí)，持票人所享有的向債務(wù)人請(qǐng)求償還票據(jù)所載金額及其他有關(guān)金額的權(quán)利。

1.追索權(quán)的行使2.行使程序3.追索對(duì)象與責(zé)任4.追索金額5.再追索權(quán)被追索人依照規(guī)定清償后，可以向其他匯票債務(wù)人行使再追索權(quán)，請(qǐng)求其他匯票債務(wù)人支付以下金額和費(fèi)用【案例】A公司為了支付B公司的貨款，給B公司開出了一張價(jià)值為40萬元的定日付款的銀行承兌匯票。B公司取得匯票后，因與C公司有業(yè)務(wù)關(guān)系，又將該匯票背書給C公司。但事后，B公司發(fā)現(xiàn)C公司有欺詐行為，因而馬上通知付款人停止向C公司支付票據(jù)金額。C公司獲得該票據(jù)后，又將該匯票背書給D公司，用來支付欠D公司的貨款。D公司在匯票到期日前向付款人提示承兌時(shí)被拒絕承兌。問：當(dāng)D公司付款請(qǐng)求權(quán)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)，在作成拒絕證明后，可以向哪些方面行使追索權(quán)？分析：根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，當(dāng)D公司付款請(qǐng)求權(quán)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)，在作成拒絕證明后，可以向本案中的出票人A公司、背書人B公司、C公司以及付款人中的一人、數(shù)人或者全部行使追索權(quán)。二、票據(jù)權(quán)利的取得票據(jù)權(quán)利以持有票據(jù)為依據(jù)，票據(jù)行為人只有合法取得票據(jù)，才能行使相應(yīng)的票據(jù)權(quán)利。一般情況下，取得票據(jù)的方式有：1.從出票人處取得2.從持票人處受讓取得3.依稅收、公司合并、繼承、贈(zèng)與、強(qiáng)制執(zhí)行等方式取得票據(jù)【案例】2005年7月間，工商銀行A市分行某辦事處(相當(dāng)于縣級(jí)支行)辦公室主任李某與其妻弟密謀后，盜用該銀行1年前公告作廢的舊業(yè)務(wù)印鑒和現(xiàn)行票據(jù)格式憑證，簽署了金額為人民幣100萬元的承兌匯票一張。出票人和付款人及承兌人記載為該辦事處，匯票到期日為同年12月底，收款人為李某妻弟承包的建筑公司。李某將簽署的匯票交給了該公司后，該公司請(qǐng)求某外貿(mào)公司在票據(jù)上簽署了保證，并持票向某城市合作銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)。合作銀行扣除利息和手續(xù)費(fèi)后，把貼現(xiàn)款96萬元支付給了建筑公司。匯票到期，合作銀行向A市分行辦事處提示付款遭拒絕。問：（1）本案中有哪些票據(jù)行為?其效力如何?為什么?（2）某市合作銀行是否享有票據(jù)權(quán)利?如有，應(yīng)如何行使?如沒有，該如何處理?分析：（1）本案中的票據(jù)行為有：①李某偽造簽章進(jìn)行的出票和承兌行為。相對(duì)于A市分行某辦事處的現(xiàn)行有效公章而言，李某使用的作廢的公章應(yīng)定為假公章。因此，出票和承兌行為屬偽造，行為本身無效。②某外貿(mào)公司的票據(jù)保證行為，該行為有效。③建筑公司的貼現(xiàn)行為(背書轉(zhuǎn)讓)有效。雖然該公司(代表人)惡意取得票據(jù)，不得享有票據(jù)權(quán)利，但其背書簽章真實(shí)，符合形式要件。（2）合作銀行不知情，且給付了相當(dāng)對(duì)價(jià)，為善意持票人，故享有票據(jù)權(quán)利，可以向保證人或背書人行使追索權(quán)。三、票據(jù)權(quán)利的消滅票據(jù)權(quán)利的消滅是指因發(fā)生一定的法律事實(shí)而使票據(jù)權(quán)利失去法律意義，也就是票據(jù)法律關(guān)系的消滅。主要原因有：（1）因付款而消滅。（2）因票據(jù)滅失而消滅。（3）因票據(jù)記載事項(xiàng)欠缺而消滅。（4）因時(shí)效屆滿而消滅?！景咐咳文秤?006年1月3日簽發(fā)了支票一張，經(jīng)劉某背書轉(zhuǎn)讓給梁某。梁某于2006年4月11日提示付款，因出票人任某存款不足被退票。5月5日，梁某遂訴至法院請(qǐng)判任某付款。法院待受理此案，梁某在友人勸說下，于次日申請(qǐng)撤訴。此后任某仍未能支付票面金額，梁某遂又于11月3日再次起訴，訴請(qǐng)判令任某交付票據(jù)面額以及遲延付款的利息。任某以梁某起訴時(shí)已逾票據(jù)時(shí)效期間為由，提出了抗辯。問：梁某是否已喪失了票據(jù)權(quán)利？任某的抗辯是否成立？為什么？分析：依據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個(gè)月內(nèi)不行使而消滅。本案中，梁某于2006年4月11日提示付款時(shí)，未逾越票據(jù)的時(shí)效時(shí)間，該行為有中斷票據(jù)時(shí)效的效力；5月5日起訴后又撤訴，視為未起訴，故實(shí)際上未主張權(quán)利，所以該行為不發(fā)生中斷票據(jù)時(shí)效效力。11月3日起訴時(shí)，已逾票據(jù)時(shí)效之6個(gè)月期間，故喪失了票據(jù)權(quán)利，任某的抗辯成立。四、票據(jù)權(quán)利的補(bǔ)救【案例】2003年4月1日，弘和有限責(zé)任公司遺失空白轉(zhuǎn)帳支票一張。某青年持該空白轉(zhuǎn)帳支票到百匯商廈購(gòu)買物品，價(jià)值合人民幣12400元。百匯商廈售貨員根據(jù)該青年提示填寫了支票，包括開戶銀行名稱、簽發(fā)人帳戶、用途及大小寫金額等事項(xiàng)。其中大寫金額中的“百”字錯(cuò)寫。4月2日，百匯商廈財(cái)務(wù)持該支票到銀行轉(zhuǎn)帳，銀行以帳戶不符退回支票。百匯商廈憑支票上的印鑒要求弘和有限責(zé)任公司償付貨款。弘和有限責(zé)任公司以該支票已作廢為由拒絕支付，百匯商廈遂起訴。問：誰應(yīng)對(duì)空白轉(zhuǎn)帳支票被他人冒用購(gòu)物負(fù)法律責(zé)任？分析：弘和有限責(zé)任公司應(yīng)對(duì)此負(fù)責(zé)。首先，該公司簽發(fā)預(yù)留印鑒的空白轉(zhuǎn)帳支票系違法行為。其次，該公司未妥善保管支票，支票遺失后，又未按法定公示催告程序宣告票據(jù)無效。對(duì)此，該公司應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。五、票據(jù)權(quán)利的瑕疵票據(jù)權(quán)利瑕疵是指票據(jù)權(quán)利被當(dāng)事人施以手段企圖影響票據(jù)效力的行為。包括票據(jù)的偽造、變?cè)旌透?。（一）票?jù)的偽造是指假冒或者虛構(gòu)他人名義在票據(jù)上簽章的違法行為。（二）票據(jù)的變?cè)焓侵笩o變更權(quán)人對(duì)票據(jù)以外的有關(guān)記載事項(xiàng)進(jìn)行更改的行為?！景咐?006年11月，林儀公司作為買方，與五風(fēng)公司簽訂了買賣合同。根據(jù)該合同，五風(fēng)公司應(yīng)在11月22日前交付某中藥材50噸。按約定支付方法，林儀公司向五風(fēng)公司簽發(fā)一張以R公司為付款人，付款日為12月1日的匯票。11月22日五風(fēng)公司未履行交貨義務(wù)，且同時(shí)遺失了該匯票。經(jīng)查，該匯票被個(gè)體戶張某盜竊，又偽造五風(fēng)公司印章，以五風(fēng)公司為背書人，自己為被背書人偽造匯票，并按25萬元價(jià)格將匯票轉(zhuǎn)讓給發(fā)達(dá)公司后攜款逃跑。發(fā)達(dá)公司持票到R公司承兌遭拒。在找不到張某的情況下，發(fā)達(dá)公司準(zhǔn)備向法院起訴。問：發(fā)達(dá)公司應(yīng)向誰主張票據(jù)權(quán)利？為什么？分析：根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，票據(jù)上有偽造、變?cè)斓暮炚碌模挥绊懫睋?jù)上其他真實(shí)簽章的效力。從這一規(guī)定出發(fā)，盡管票據(jù)上有被偽造的五風(fēng)公司的簽章，但由于該票據(jù)行為并非被偽造人的真實(shí)意思，因而被偽造人五風(fēng)公司不應(yīng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。由于林儀公司在票據(jù)上做出了真實(shí)簽章，作為出票人應(yīng)承擔(dān)最終的付款責(zé)任。林儀公司因此受到的損失，可以在票據(jù)之外向偽造人張某主張民事賠償責(zé)任乃至追究刑事責(zé)任。四、票據(jù)抗辯票據(jù)抗辯是指票據(jù)的債務(wù)人依法對(duì)票據(jù)的債權(quán)人履行票據(jù)義務(wù)的行為，是為了保護(hù)票據(jù)債務(wù)人的法定權(quán)益而賦予其的一項(xiàng)權(quán)利。

1.對(duì)物的抗辯，是指基于票據(jù)本身的內(nèi)容發(fā)生的事由所提出的抗辯。2.對(duì)人的抗辯，是指票據(jù)債務(wù)人對(duì)特定票據(jù)權(quán)利人的抗辯。第四節(jié)法律責(zé)任一、票據(jù)欺詐行為的法律責(zé)任（一）偽造、變?cè)炱睋?jù)的；（二）故意使用偽造、變?cè)斓钠睋?jù)的；（三）簽發(fā)空頭支票或者故意簽發(fā)與其預(yù)留的本名簽名式樣或者印鑒不符的支票，騙取財(cái)物的；

（四）簽發(fā)無可靠資金來源的匯票、本票，騙取資金的；（五）匯票、本票的出票人在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的；（六）冒用他人的票據(jù)，或者故意使用過期或者作廢的票據(jù)，騙取財(cái)物的；（七）付款人同出票人、持票人惡意串通，實(shí)施前六項(xiàng)所列行為之一的。二、票據(jù)付款人違法行為的法律責(zé)任票據(jù)付款人對(duì)見票即付或者到期的票據(jù)，故意壓票，拖延支付的，由金融行政管理部門處以罰款，對(duì)直接責(zé)任人員給予處分。給持票人造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。三、金融機(jī)構(gòu)工作人員玩忽職守的法律責(zé)任金融機(jī)構(gòu)工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中玩忽職守，對(duì)違反法律規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證的，給予處分；給當(dāng)事人造成損失的，由該金融機(jī)構(gòu)和直接責(zé)任人員依法承擔(dān)賠償責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。【案例1】農(nóng)某偽造了一張150萬元的銀行承兌匯票。該匯票以翔薊進(jìn)出口有限公司為收款人，以工商銀行某分行為付款人。農(nóng)某將偽造的承兌匯票向翔薊進(jìn)出口有限公司換取了110萬元。翔薊進(jìn)出口有限公司持偽造的匯票到中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行某分行申請(qǐng)貼現(xiàn)，農(nóng)業(yè)銀行某分行未審查出是偽造匯票，予以貼現(xiàn)145萬元，翔薊進(jìn)出口有限公司由此獲得收入35萬元。農(nóng)業(yè)銀行某分行向工商銀行某分行提示承兌。工商銀行某分行在收到匯票后發(fā)現(xiàn)，沒有辦理過這筆銀行承兌業(yè)務(wù)，立即向公安局報(bào)案。后查明該匯票系偽造的匯票，工商銀行某分行將匯票退給中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行某分行，拒絕承兌。問：（1）這張匯票是否有效？（2）農(nóng)業(yè)銀行某分行該向誰主張票據(jù)權(quán)利？（3）翔薊進(jìn)出口有限公司的損失該由誰來承擔(dān)？責(zé)任人應(yīng)負(fù)什么法律責(zé)任？分析：（1）這張匯票是非法的、無效的。工商銀行某分行有權(quán)拒絕承兌。（2）《票據(jù)法》規(guī)定：匯票被拒絕承兌的，持票人可以對(duì)背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。在本案中，翔薊進(jìn)出口有限公司持匯票到農(nóng)業(yè)銀行某分行申請(qǐng)貼現(xiàn)的行為是一種將匯票背書轉(zhuǎn)讓給農(nóng)業(yè)銀行某分行的行為，農(nóng)業(yè)銀行某分行是被背書人，翔薊進(jìn)出口有限公司是背書人。因此，農(nóng)業(yè)銀行某分行作為持票人有權(quán)向背書人翔薊進(jìn)出口有限公司行使追索權(quán)，主張票據(jù)權(quán)利。（3）翔薊進(jìn)出口有限公司的損失應(yīng)向偽造票據(jù)者農(nóng)某追索。本案中，翔薊進(jìn)出口有限公司不經(jīng)審查收受偽造的商業(yè)匯票，進(jìn)行非法融資交易所造成的經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)向詐騙者農(nóng)某追索。農(nóng)某的行為構(gòu)成了犯罪行為，應(yīng)當(dāng)依法追究其刑事責(zé)任。【案例2】出售非法錢印制的發(fā)票案。1998年9月，薛某以70元人民幣向“阿強(qiáng)”購(gòu)買非法印制的發(fā)票13本。當(dāng)日先后到某市華宇工貿(mào)公司機(jī)電維修中心、永安門窗廠、恒順商行和萬達(dá)摩托車修配部，向店主及店員兜售發(fā)票，但均未得逞。下午6時(shí)，薛某藏匿發(fā)票后被抓獲，當(dāng)場(chǎng)繳獲非法印制的發(fā)票13本。人民檢察院以薛某出售非法制造發(fā)票罪向人民法院提起公訴。薛某對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控的犯罪事實(shí)無異議，但辯稱：只向四家小店兜售，此后再?zèng)]有繼續(xù)出售，屬犯罪中止，請(qǐng)法庭在量刑時(shí)予以考慮。人民法院審理認(rèn)為，薛某違反國(guó)家稅收和發(fā)票管理制度，向他人出售非法印制的發(fā)票，已構(gòu)成出售非法制造發(fā)票罪。由于其意志以外的原因，未能得逞，屬犯罪未遂，并非犯罪中止。依法判處被告人薛某拘役四個(gè)月，并處罰金一萬元。自測(cè)與練習(xí)1.A公司為支付B公司的貨款，給B公司開出一張20