生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作培訓(xùn)

生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作培訓(xùn)講解內(nèi)容第一章安裝前的準(zhǔn)備工作第二章軟件的安裝第三章初始配置第四章申報(bào)過程操作說明第五章單證申報(bào)操作說明第六章系統(tǒng)維護(hù)第一章安裝前的準(zhǔn)備工作運(yùn)行環(huán)境一、硬件環(huán)境

1、CPU采用C500以上，內(nèi)存不低于64M，硬盤空間不低于4.3G。

2、支持增強(qiáng)色16位顯卡，顯示器的分辨率為

800×600以上。

3、建議配備打印機(jī)和能訪問互聯(lián)網(wǎng)。

軟件運(yùn)行環(huán)境軟件環(huán)境Windows2000、WindowsXp（推薦）WIN98、Vista、Win7（不推薦）VFPODBC或MSDE2.6MICROSOFTOffice2000及以上版本第二章軟件的正式安裝

安裝步驟一、雙擊運(yùn)行“SETUP.EXE”安裝文件，即可進(jìn)入安裝界面。二、輸入企業(yè)編碼和企業(yè)名稱（企業(yè)編碼為海關(guān)代碼）。三、安裝完成。6目錄

■軟件環(huán)境及安裝方法■軟件基礎(chǔ)配置■商品代碼庫的維護(hù)■軟件操作指南軟件安裝與運(yùn)行運(yùn)行setup程序，出現(xiàn)運(yùn)行界面點(diǎn)擊下一步點(diǎn)擊是同意許可協(xié)議填寫企業(yè)信息初次安裝時(shí)時(shí)，選擇““完全安裝裝”選擇軟件安安裝路徑，，注意，我我們不推薦薦您安裝在在系統(tǒng)盤下下這一個(gè)步驟驟，可以直直接選擇下下一步軟件將安裝裝在之前配配置的路徑徑下軟件的安裝裝完成安裝軟件的配置置點(diǎn)擊圖標(biāo)，，進(jìn)入軟件件登錄界面面默認(rèn)用用戶是“系系統(tǒng)管理員員”軟件的配置置進(jìn)入軟件主主界面第三章軟軟件操作前前初始配置置一、配置系系統(tǒng)信息二、系統(tǒng)用用戶注冊(cè)三、常用商商品代碼導(dǎo)導(dǎo)入軟件的配置置首先進(jìn)入系系統(tǒng)維護(hù)菜菜單的系統(tǒng)統(tǒng)配置頁面面下，進(jìn)行行系統(tǒng)配置置企業(yè)基本信信息配置企業(yè)名稱、、海關(guān)代碼碼，組織機(jī)機(jī)企業(yè)類型型，分類管管理碼（老老企業(yè)一般般為C，新辦企業(yè)業(yè)納稅信用用等級(jí)選E）、正常）），以上項(xiàng)項(xiàng)目請(qǐng)企業(yè)業(yè)按照退免免稅認(rèn)定表表如實(shí)填寫寫”軟件的配置置申報(bào)信息配配置納稅人登記記號(hào)，稅務(wù)務(wù)管理碼，，退稅登記記證碼請(qǐng)根根據(jù)納稅認(rèn)認(rèn)定表填寫寫生產(chǎn)企業(yè)退退稅方法為為“免抵退退稅”退稅機(jī)關(guān)代代碼和退稅稅機(jī)關(guān)名稱稱根據(jù)各地地方稅務(wù)局局代碼填寫寫征稅機(jī)關(guān)代代碼，征稅稅機(jī)關(guān)名稱稱，外管局局代碼，外外管局名稱稱可以不填填撥號(hào)設(shè)置服務(wù)器名稱稱根據(jù)各地地方稅務(wù)局局的申報(bào)服服務(wù)器域名名或地址填填寫如果企業(yè)通通過代理服服務(wù)器上網(wǎng)網(wǎng)，需配置置代理服務(wù)務(wù)器地址和和端口，沒沒有代理服服務(wù)器的不不需配置是否將免稅稅數(shù)據(jù)傳給給稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)配置為否否商品代碼庫庫的升級(jí)通過菜單中中系統(tǒng)維護(hù)護(hù)-代碼維護(hù)菜菜單，進(jìn)行行代碼庫升升級(jí)商品代碼庫庫的更新首先選擇““商品代碼碼”，界面面右上角的的瀏覽按鈕鈕可以選擇擇商品代碼碼庫文件，，界面左下下角選擇代代碼庫的啟啟用時(shí)間，，然后選擇擇“升級(jí)碼碼庫”升級(jí)碼庫根根據(jù)計(jì)算機(jī)機(jī)內(nèi)存的大大小，大約約需要幾分分鐘時(shí)間常用代碼庫庫維護(hù)：打開軟件進(jìn)進(jìn)入“系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)”—“商品代碼庫庫維護(hù)”—“增加”—輸入HS編碼（統(tǒng)一一10位，不滿十十位添0）—“保存”—即可導(dǎo)入到到常用商品品代碼庫軟件操作指指南軟件中常見見的業(yè)務(wù)類類型1.一般貿(mào)易類類型申報(bào)涉及表表單：①免稅明細(xì)細(xì)數(shù)據(jù)錄入入②退稅明明細(xì)數(shù)據(jù)錄錄入③增值值稅納稅匯匯總表錄入入2.進(jìn)料加工類類型申報(bào)涉及表表單：①進(jìn)料加工工手冊(cè)錄入入②免稅稅明細(xì)數(shù)據(jù)據(jù)錄入③③退稅明細(xì)細(xì)數(shù)據(jù)錄入入④增值稅稅納稅匯總總表錄入⑤⑤進(jìn)料加工工抵扣明細(xì)細(xì)錄入⑥進(jìn)進(jìn)口料件抵抵扣明細(xì)錄錄入⑦進(jìn)料料加工手冊(cè)冊(cè)核銷錄入入3.來料加工類類型申報(bào)申報(bào)涉及表表單：①來料加工工手冊(cè)錄入入②免稅稅明細(xì)數(shù)據(jù)據(jù)錄入③來來料加工明明細(xì)錄入4.單證申報(bào)延期申報(bào)備備案申請(qǐng)退運(yùn)已辦結(jié)結(jié)證明錄入入生產(chǎn)出口企企業(yè)一般貿(mào)貿(mào)易申報(bào)業(yè)業(yè)務(wù)流程發(fā)生出口業(yè)業(yè)務(wù)↓在出口的次次月做銷售售收入并申申報(bào)免稅，，具體錄入入和申報(bào)請(qǐng)請(qǐng)見下表，，免稅申報(bào)報(bào)期為次月月的1-10日，出口當(dāng)當(dāng)月需要在在退稅機(jī)關(guān)關(guān)申請(qǐng)購買買并開具““出口退稅稅專用發(fā)票票”↓收集出口退退稅專用單單據(jù)[出口貨物報(bào)報(bào)關(guān)單（出出口退稅專專用）、出出口收匯核核銷單（出出口退稅專專用）、出出口貨物外外銷發(fā)票],單據(jù)全部收收集完成后后，在申報(bào)報(bào)期內(nèi)申報(bào)報(bào)退稅?！谪浳锍隹诳诘?0天內(nèi)申報(bào)退退稅，退稅稅申報(bào)期為為每月的1-15日，↓將電子數(shù)據(jù)據(jù)與報(bào)表交交至退稅機(jī)機(jī)關(guān)，審核核無誤后，，予以退稅稅，生產(chǎn)企企業(yè)內(nèi)貿(mào)大大于出口的的，所退稅稅額直接沖沖抵進(jìn)項(xiàng)稅稅額，出口口大于內(nèi)貿(mào)貿(mào)的，未抵抵完的部分分予以退稅稅軟件操作步步驟一般貿(mào)易操操作流程免抵退數(shù)據(jù)據(jù)錄入免稅數(shù)據(jù)錄錄入（出口口次月）申報(bào)數(shù)據(jù)處處理打印申報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)-免稅申報(bào)（（各國稅局局要求不同同，有的不不需要打印?。┥缮蠄?bào)數(shù)數(shù)據(jù)-免稅申報(bào)-根據(jù)需要選選擇老征管管或新征管管系統(tǒng)將免稅文件件導(dǎo)入國稅稅申報(bào)系統(tǒng)統(tǒng)（各地區(qū)區(qū)方式不同同）退稅申報(bào)退稅數(shù)據(jù)錄錄入（出口口90天內(nèi)收集齊齊單據(jù)）增值稅納稅稅申報(bào)表錄錄入（單據(jù)據(jù)齊全）數(shù)據(jù)處理打印申報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)-退稅申報(bào)生成上報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)-正式申報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)-網(wǎng)上申報(bào)或或拷盤申報(bào)報(bào)軟件操作指指南免稅數(shù)據(jù)錄錄入該申報(bào)表根根據(jù)申報(bào)期期內(nèi)已開具具并已作出出口銷售處處理的出口口商品專用用發(fā)票以及及與之相對(duì)對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)關(guān)單有關(guān)內(nèi)內(nèi)容等資料料進(jìn)行免稅稅明細(xì)申報(bào)報(bào)填報(bào)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄錄入（一）免稅稅數(shù)據(jù)錄入入出口已做銷銷售收入該申報(bào)表根根據(jù)出口商品專專用發(fā)票以及報(bào)關(guān)單有關(guān)內(nèi)容等等資料進(jìn)行行免稅明細(xì)細(xì)申報(bào)，具具體填報(bào)要要求如下：：A.“主表”發(fā)票票部分主要要包括：（1）所屬期：根根據(jù)的申報(bào)報(bào)自然年月月-1的規(guī)則，出出口次月申申報(bào)前一月月的免稅。。（2）申報(bào)序號(hào)：：系統(tǒng)自動(dòng)生生成（3）出口發(fā)票號(hào)號(hào)碼：按出口口企業(yè)開具的的出口商品專專用發(fā)票號(hào)碼碼填報(bào)。當(dāng)有有多張發(fā)票對(duì)對(duì)應(yīng)一筆業(yè)務(wù)務(wù)的情況，填填報(bào)最大金額額的發(fā)票號(hào)碼碼即可。此發(fā)發(fā)票需向當(dāng)?shù)氐囟悇?wù)機(jī)關(guān)購購買。當(dāng)“貿(mào)貿(mào)易性質(zhì)碼””為“98運(yùn)保傭”時(shí)，，“出口發(fā)票票號(hào)碼”可由由用戶自行編編號(hào)，既可按按運(yùn)保傭逐筆筆錄入，也可可匯總錄入。。（4）出口日期：：根據(jù)報(bào)關(guān)單單上的出口日日期錄入。（5）貿(mào)易性質(zhì)碼碼：根據(jù)出口口貨物報(bào)關(guān)單單注明的貿(mào)易易性質(zhì)填報(bào)，，可點(diǎn)擊右邊邊的箭頭后選選定。（6）發(fā)票總金額額（￥）：為為人民幣金額額數(shù)。此字段段為本發(fā)票項(xiàng)項(xiàng)下所有金額額的人民幣數(shù)數(shù)總額。當(dāng)“貿(mào)易性質(zhì)質(zhì)碼”為“98運(yùn)保傭”時(shí)，，本字段應(yīng)以以負(fù)數(shù)反映。。B.“從表”出口報(bào)報(bào)關(guān)單或代理理出口證明部部分主要包括括（1）序號(hào)：由系系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生生（2）報(bào)關(guān)單號(hào)碼碼：12位，即9位海關(guān)編號(hào)+0+項(xiàng)號(hào)。海關(guān)編編號(hào)18位的報(bào)關(guān)單，，應(yīng)取后9位+0+項(xiàng)號(hào)。（3）代理證明號(hào)號(hào)：用于代理理出口的情況況。在不錄入入報(bào)關(guān)單號(hào)的的情況下，本本字段必須錄錄入。（4）商品代碼：：對(duì)照?qǐng)?bào)關(guān)單單上列明的商商品代碼，從從常用商品碼碼庫中選擇。。進(jìn)行此欄操操作時(shí)，用戶需按出口口貨物報(bào)關(guān)單單上列明的出出口商品代碼碼（5）商品名稱：：自動(dòng)帶入。。（6）計(jì)量單位：：自動(dòng)帶入。。（7）出口數(shù)量：：根據(jù)出口報(bào)報(bào)關(guān)單上本項(xiàng)項(xiàng)商品列明的的實(shí)際出口數(shù)數(shù)量錄入。（8）外幣代碼：：按出口報(bào)報(bào)關(guān)單上的外外匯代碼填報(bào)報(bào)，默認(rèn)為美美元，若是其其他幣種，可可點(diǎn)擊右邊的的箭頭后選定定。（9）外幣幣別：：根據(jù)外匯代代碼自動(dòng)帶入入。（10）外幣金額：：按出口報(bào)關(guān)關(guān)單上本項(xiàng)商商品列明的金金額錄入。（11）匯率：按出出口企業(yè)記賬賬匯率填報(bào)。。（12）報(bào)關(guān)單金額額：系統(tǒng)自動(dòng)動(dòng)計(jì)算。（13）美元匯率：：按規(guī)定的匯匯率錄入。可可以是記賬匯匯率，每月1日的匯率，或或當(dāng)月平均匯匯率，當(dāng)出口口幣種為美元元的時(shí)候，此此匯率與(11)取相同值（14）美元金額：：系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)計(jì)算。（15）發(fā)票金額（（￥）：根據(jù)據(jù)該報(bào)關(guān)單對(duì)對(duì)應(yīng)的出口發(fā)發(fā)票金額錄入入。此發(fā)票金金額為報(bào)關(guān)單單上單項(xiàng)商品品的人民幣金金額。在同一一申報(bào)序號(hào)下下，所有報(bào)關(guān)關(guān)單項(xiàng)的“發(fā)發(fā)票金額”之之和應(yīng)小于等等于“發(fā)票總總金額”。當(dāng)當(dāng)“貿(mào)易性質(zhì)質(zhì)碼”為“98運(yùn)保傭”時(shí)，，“發(fā)票金額額（￥）”均均以負(fù)數(shù)反映映。

（16）征稅率：根根據(jù)商品代碼碼帶入。（17）退稅率：根根據(jù)商品代碼碼帶入。（18）不予抵扣稅稅額：根據(jù)““從表”中““發(fā)票金額（（￥）”×(征稅率-退稅率)自動(dòng)計(jì)算。運(yùn)保傭應(yīng)參與與計(jì)算不予抵抵扣稅額，以以負(fù)數(shù)出現(xiàn)。。以下部分由系系統(tǒng)計(jì)算生成成，不需人工工錄入（19）應(yīng)預(yù)免抵退退稅額：根據(jù)據(jù)“從表”中中“發(fā)票金額額（￥）”×退稅率自動(dòng)計(jì)計(jì)算，不能人人工錄入。（20）進(jìn)料料手冊(cè)冊(cè)號(hào)：：從已已登記記的進(jìn)進(jìn)料加加工手手冊(cè)號(hào)號(hào)中選選擇。。（21）計(jì)劃劃分配配率：：根據(jù)據(jù)選擇擇的進(jìn)進(jìn)料加加工手手冊(cè)號(hào)號(hào)帶入入。（22）組成成計(jì)稅稅價(jià)格格：系系統(tǒng)自自動(dòng)計(jì)計(jì)算，，等于于“從從表””中““發(fā)票票金額額（￥￥）””×計(jì)劃分分配率率。（23）免抵抵退稅稅抵減減額：：系統(tǒng)統(tǒng)自動(dòng)動(dòng)計(jì)算算，等等于組組成計(jì)計(jì)稅價(jià)價(jià)格×退稅率率。（24）實(shí)際際免抵抵退稅稅額：：系統(tǒng)統(tǒng)自動(dòng)動(dòng)計(jì)算算，等等于應(yīng)應(yīng)預(yù)免免抵退退稅額額-免抵退退稅抵抵減額額。數(shù)據(jù)處處理部部分全部錄錄入完完成后后，進(jìn)進(jìn)行申申報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)處處理打印申申報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)-免稅申申報(bào)：：打印印生產(chǎn)企企業(yè)出出口貨貨物免免稅明明細(xì)申申報(bào)表表生成上上報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)-免稅申申報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)-新征管管系統(tǒng)統(tǒng)申報(bào)系系統(tǒng)將將生成成一個(gè)個(gè)XML文件，，將此此文件件導(dǎo)入入至國國稅第第二代代網(wǎng)上上申報(bào)報(bào)系統(tǒng)統(tǒng)，并并將報(bào)報(bào)表提提交到到當(dāng)?shù)氐囟悇?wù)務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)，免免稅錄錄入即即結(jié)束束，由由于各各地申申報(bào)方方式不不相同同，有有關(guān)導(dǎo)導(dǎo)入的的問題題請(qǐng)咨咨詢當(dāng)當(dāng)?shù)貒鴩悪C(jī)機(jī)關(guān)。。生產(chǎn)企企業(yè)零零申報(bào)報(bào)處理理如當(dāng)月月沒有有出口口，出出口企企業(yè)也也要辦辦理零零申報(bào)報(bào)退稅稅手續(xù)續(xù)，0申報(bào)時(shí)時(shí)不需需要錄錄入數(shù)數(shù)據(jù)。。步驟驟為直直接進(jìn)進(jìn)入““生成成上報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)據(jù)”模模塊，，生成成相應(yīng)應(yīng)所屬屬期的的XML文件并并導(dǎo)入入即可可。當(dāng)月未未發(fā)生生出口口業(yè)務(wù)務(wù)，需需要進(jìn)進(jìn)行零零申報(bào)報(bào)操作作，生生成申申報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)—免稅申申報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)中中生成成所需需要的的零申申報(bào)文文件。。分享：：免稅稅申報(bào)報(bào)時(shí)注注意的的幾個(gè)個(gè)問題題：1.出口專專用發(fā)發(fā)票的的開具具，應(yīng)應(yīng)盡可可能做做到與與出口口報(bào)關(guān)關(guān)單一一一對(duì)對(duì)應(yīng)。。對(duì)于個(gè)個(gè)別確確實(shí)未未能一一一對(duì)對(duì)應(yīng)的的，分分兩種種情況況：①①多張張發(fā)票票對(duì)應(yīng)應(yīng)單張張報(bào)關(guān)關(guān)單的的，建建議視視為一一張發(fā)發(fā)票匯匯總錄錄入，，即““發(fā)票票號(hào)碼碼”選選擇一一個(gè)主主要的的號(hào)碼碼（金金額最最大的的）錄錄入，，“發(fā)發(fā)票總總金額額”以以多張張發(fā)票票的匯匯總金金額錄錄入；；②單單張發(fā)發(fā)票對(duì)對(duì)應(yīng)多多張報(bào)報(bào)關(guān)單單的，，與單單張發(fā)發(fā)票對(duì)對(duì)應(yīng)單單張報(bào)報(bào)關(guān)單單（多多項(xiàng)））的情情形一一致，，正常常錄入入。但但是，，要注注意，，在主主表的的“發(fā)發(fā)票總總金額額”拆拆分為為從表表的““發(fā)票票金額額”時(shí)時(shí)，保保持““發(fā)票票總金金額””等于于“發(fā)發(fā)票金金額””之和和。2.從表中中的““報(bào)關(guān)關(guān)單號(hào)號(hào)碼””，目目前，，應(yīng)錄錄12位，錄錄入規(guī)規(guī)則是是9位海關(guān)關(guān)編號(hào)號(hào)+0+項(xiàng)號(hào)。。3.主表的的“發(fā)發(fā)票總總金額額”，，是指指開出出的出出口專專用發(fā)發(fā)票在在出口口銷售售收入入帳上上的人人民幣幣金額額，從從表的的“發(fā)發(fā)票金金額””是指指出口口專用用發(fā)票票對(duì)應(yīng)應(yīng)的出出口報(bào)報(bào)關(guān)單單上某某項(xiàng)出出口貨貨物在在出口口銷售售收入入帳上上的人人民幣幣金額額。如如果單單張發(fā)發(fā)票對(duì)對(duì)應(yīng)單單張報(bào)報(bào)關(guān)單單，而而且，，報(bào)關(guān)關(guān)單上上僅一一項(xiàng)貨貨物，，則兩兩個(gè)金金額應(yīng)應(yīng)該是是一致致的。。免稅稅申申報(bào)報(bào)操操作作注注意意的的幾幾個(gè)個(gè)問問題題：：4、從從表表中中的的““征征稅稅率率””、、““退退稅稅率率””不不得得改改動(dòng)動(dòng)。。正正確確的的操操作作是是：：①①對(duì)對(duì)照照出出口口報(bào)報(bào)關(guān)關(guān)單單上上““商商品品編編號(hào)號(hào)””欄欄注注明明的的商商品品編編碼碼，，打打開開商商品品碼碼庫庫（（之之前前，，應(yīng)應(yīng)確確保保商商品品碼碼庫庫已已更更新新為為最最新新的的商商品品碼碼庫庫）），，選選擇擇正正確確的的商商品品代代碼碼，，添添加加到到常常用用商商品品代代碼碼庫庫中中。。②②在在基基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)錄錄入入里里，，點(diǎn)點(diǎn)擊擊““商商品品代代碼碼””欄欄向向下下的的黑黑箭箭頭頭，，選選擇擇欲欲錄錄入入的的商商品品代代碼碼，，回回車車后后即即帶帶出出對(duì)對(duì)應(yīng)應(yīng)的的商商品品名名稱稱、、征征稅稅率率、、退退稅稅率率，，不不得得改改動(dòng)動(dòng)。。5、含含有有運(yùn)運(yùn)保保費(fèi)費(fèi)用用的的報(bào)報(bào)關(guān)關(guān)單單，，免免稅稅申申報(bào)報(bào)中中按按照照出出口口發(fā)發(fā)票票上上的的成成交交價(jià)價(jià)（（不不扣扣除除運(yùn)運(yùn)費(fèi)費(fèi)、、保保費(fèi)費(fèi)））錄錄入入一一筆筆數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)，，然然后后再再將將發(fā)發(fā)生生的的運(yùn)運(yùn)保保傭傭費(fèi)費(fèi)用用以以負(fù)負(fù)數(shù)數(shù)形形式式錄錄入入到到免免稅稅中中，，貿(mào)貿(mào)易易方方式式按按照照實(shí)實(shí)際際出出口口的的貿(mào)貿(mào)易易方方式式選選擇擇，，業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)類類型型選選擇擇““國國外外費(fèi)費(fèi)用用沖沖減減””。。不不予予抵抵扣扣稅稅額額自自行行計(jì)計(jì)算算填填入入，，向向稅稅務(wù)務(wù)機(jī)機(jī)關(guān)關(guān)進(jìn)進(jìn)行行免免稅稅申申報(bào)報(bào)。。軟件操作作指南退稅明細(xì)細(xì)錄入必須收齊齊出口貨貨物報(bào)關(guān)關(guān)單等退退稅原始始憑證，，才能操操作退稅稅明細(xì)數(shù)數(shù)據(jù)申報(bào)報(bào)錄入。。一般只要要免稅明明細(xì)數(shù)據(jù)據(jù)申報(bào)錄錄入操作作正確，，退稅明明細(xì)數(shù)據(jù)據(jù)申報(bào)錄錄入時(shí)，，錄入符符合退稅稅申報(bào)條條件的出出口報(bào)關(guān)關(guān)單號(hào)并并回車后后即將原原免稅錄錄入的內(nèi)內(nèi)容調(diào)取取出來補(bǔ)錄入外外匯核銷銷單號(hào)等等字段，，檢查無無誤后，，點(diǎn)擊屏屏幕右上上角按鈕鈕“保存存”。。如果帶出出的數(shù)據(jù)據(jù)與實(shí)際際報(bào)關(guān)單單有出入入，需改改為實(shí)際際報(bào)關(guān)單單上的數(shù)數(shù)據(jù)。進(jìn)入“退退稅數(shù)據(jù)據(jù)錄入-退稅明細(xì)細(xì)數(shù)據(jù)申申報(bào)錄入入”出口企業(yè)業(yè)在規(guī)定定申報(bào)期期限前將將收齊的的出口貨貨物退稅稅憑證[出口貨物物報(bào)關(guān)單單（出口口退稅專專用聯(lián)））、出口口收匯核核銷單（（出口退退稅專用用聯(lián)）、、出口貨貨物外銷銷發(fā)票、、出口貨貨物銷售售明細(xì)賬賬；或者者代理出出口貨物物證明、、代理出出口貨物物協(xié)議等等資料]，配齊裝裝訂成冊(cè)冊(cè)企業(yè)在錄錄入出口口退稅數(shù)數(shù)據(jù)的退退稅部分分時(shí)，只只需填列列“報(bào)關(guān)單單號(hào)碼””字段系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)自動(dòng)動(dòng)將免稅稅申報(bào)時(shí)時(shí)的報(bào)關(guān)關(guān)單相應(yīng)應(yīng)內(nèi)容帶帶入，用用戶應(yīng)對(duì)對(duì)照退稅稅憑證逐逐一核對(duì)對(duì)，對(duì)空空余的字字段，如如外匯核核銷單號(hào)號(hào)、關(guān)聯(lián)聯(lián)發(fā)票號(hào)號(hào)等再要要補(bǔ)錄入入，確保保退稅申申報(bào)準(zhǔn)確確無誤。。退稅數(shù)據(jù)據(jù)錄入完完成后，，進(jìn)入““退稅數(shù)數(shù)據(jù)錄入入-納稅匯總總表數(shù)據(jù)據(jù)錄入””軟件操作作指南生產(chǎn)企業(yè)業(yè)在向其其主管稅稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)進(jìn)行增增值稅納納稅申報(bào)報(bào)的同時(shí)時(shí)，要將將有關(guān)欄欄目的數(shù)數(shù)據(jù)在生生產(chǎn)企業(yè)業(yè)增值稅稅納稅情情況匯總總表中填填報(bào)，作作為計(jì)算算當(dāng)期出出口貨物物免、抵抵、退稅稅的申報(bào)報(bào)依據(jù)。。并在規(guī)規(guī)定申報(bào)報(bào)期限內(nèi)內(nèi)向主管管退稅稅稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)申報(bào)出口貨物物“免、、抵、退退”稅有有關(guān)的欄欄次根據(jù)據(jù)增值稅稅納稅申申報(bào)表有有關(guān)欄次次填列，，系統(tǒng)自自動(dòng)帶入入的部分分，根據(jù)據(jù)當(dāng)期免免稅數(shù)據(jù)據(jù)來帶入入正式申報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)1、打印免免退稅申申報(bào)數(shù)據(jù)據(jù)數(shù)據(jù)處理理-打印申報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)-打印免稅稅申報(bào)-打印退稅稅申報(bào)（（一共四四張表格格免稅稅明細(xì)表表、增值值稅納稅稅情況匯匯總表、、退稅明明細(xì)申報(bào)報(bào)表、退退稅匯總總表）2、數(shù)據(jù)處處理蘇州等地地區(qū)：正正式申報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)（（生成的的壓縮文文件導(dǎo)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)到國稅稅綠色通通道）））南京地區(qū)區(qū)：當(dāng)系系統(tǒng)生成成退稅數(shù)數(shù)據(jù)成功功后，系系統(tǒng)提示示是否網(wǎng)網(wǎng)上申報(bào)報(bào)時(shí)選““是”，，數(shù)據(jù)就就被傳送送到退稅稅機(jī)關(guān)，，3、紙質(zhì)數(shù)數(shù)據(jù)申報(bào)報(bào)紙質(zhì)報(bào)關(guān)關(guān)單，發(fā)發(fā)票等單單據(jù)及時(shí)時(shí)報(bào)送國國稅。第六講單證申報(bào)報(bào)操作流流程（一）：：進(jìn)料加加工操作作流程（二）：：來料加加工操作作流程（三）：：補(bǔ)辦出出口報(bào)關(guān)關(guān)單及補(bǔ)補(bǔ)辦收匯匯核銷單單（四）：：退運(yùn)已已辦結(jié)（五）：：延期申申報(bào)（一）進(jìn)進(jìn)料加工工操作流流程什么叫進(jìn)進(jìn)料加工工貿(mào)易？？進(jìn)料加工工是指有有進(jìn)出口口經(jīng)營權(quán)權(quán)的公司司，為了了加工出出口貨物物而用外外匯從國國外進(jìn)口口原料、、材料、、輔料、、元器件件、配套套件、零零部件和和包裝材材料（簡簡稱進(jìn)口口料件）），經(jīng)加加工生產(chǎn)產(chǎn)成貨物物后復(fù)出出口的一一種出口口貿(mào)易方方式。操作流程程進(jìn)料加工工貿(mào)易類類型的申申報(bào)1、手冊(cè)登登記備案案2、《生產(chǎn)企業(yè)業(yè)進(jìn)料加加工貿(mào)易易免稅證證明》的出具3、抵扣明明細(xì)及出出口貨物物“免、、抵、退退”稅申申報(bào)4、進(jìn)料加加工業(yè)務(wù)務(wù)的核銷銷申報(bào)涉及及表單：：①進(jìn)料加加工手冊(cè)冊(cè)錄入②②免稅稅明細(xì)數(shù)數(shù)據(jù)錄入入③退退稅明細(xì)細(xì)數(shù)據(jù)錄錄入④增增值稅納納稅匯總總表錄入入⑤進(jìn)料料加工免免稅證明明錄入⑥⑥進(jìn)口料料件抵扣扣明細(xì)錄錄入⑦進(jìn)進(jìn)料加工工手冊(cè)核核銷錄入入1：手冊(cè)登登記備案案生產(chǎn)企業(yè)業(yè)在取得得海關(guān)簽簽發(fā)的進(jìn)進(jìn)料加工工貿(mào)易手手冊(cè)后，，應(yīng)先通通過軟件件登記好好手冊(cè)信信息，并并打印出出《生產(chǎn)企業(yè)業(yè)進(jìn)料加加工登記記表》及電子信信息，在在第一次次進(jìn)料之之前，應(yīng)應(yīng)持進(jìn)料料加工貿(mào)貿(mào)易合同同、外經(jīng)經(jīng)貿(mào)部門門簽發(fā)的的《加工業(yè)務(wù)務(wù)貿(mào)易批批準(zhǔn)證》、海關(guān)核核發(fā)的《進(jìn)料加工工登記手手冊(cè)》，向退稅稅部門辦辦理登記記備案手手續(xù)。。手冊(cè)登記記信息錄錄入：單單證證明明錄入—進(jìn)料手冊(cè)冊(cè)加工錄錄入打印報(bào)表表：申報(bào)數(shù)據(jù)據(jù)處理—打印申報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)—退稅申報(bào)報(bào)—選擇所屬屬期—錄入的是是全部數(shù)數(shù)據(jù)—打印出《生產(chǎn)企業(yè)業(yè)進(jìn)料加加工登記記申報(bào)表表》。生成電子子數(shù)據(jù)：：申報(bào)數(shù)據(jù)據(jù)處理—生產(chǎn)上報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)—正式申報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)—選擇所屬屬期—錄入的是是全部數(shù)數(shù)據(jù)—生成數(shù)據(jù)據(jù)文件—網(wǎng)上申報(bào)報(bào)或?qū)мD(zhuǎn)轉(zhuǎn)綠色通通道2：退免稅稅申報(bào)同一般貿(mào)貿(mào)易一樣樣操作，，當(dāng)企業(yè)業(yè)有一般般貿(mào)易又又要加工工貿(mào)易的的時(shí)候在在錄入數(shù)數(shù)據(jù)的過過程中一一定要注注意貿(mào)易易方式的的選擇，，加工貿(mào)貿(mào)易手冊(cè)冊(cè)號(hào)一定定要選擇擇。打印印報(bào)表的的時(shí)候要要多打印印一張《進(jìn)料加工貿(mào)易易免稅申請(qǐng)表表》次月申報(bào)的時(shí)時(shí)候需要根據(jù)據(jù)國稅開具的的免稅證明錄錄入進(jìn)料加工工抵扣明細(xì)數(shù)數(shù)據(jù)，并且同同當(dāng)月免退稅稅數(shù)據(jù)一起申申報(bào)。后面依依此類推3：手冊(cè)核銷生產(chǎn)企業(yè)《進(jìn)料加工登記記手冊(cè)》最后一筆出口口業(yè)務(wù)在海關(guān)關(guān)核銷后，需需在退稅申報(bào)報(bào)軟件的單證證證明錄入下下錄入“進(jìn)口口料件明細(xì)””及“手冊(cè)核核銷數(shù)據(jù)”并并且打印出對(duì)對(duì)應(yīng)表報(bào)及電電子數(shù)據(jù)，攜攜帶相關(guān)資料料到退稅部門門辦理進(jìn)料加加工整本手冊(cè)冊(cè)核銷手續(xù)。。注：進(jìn)口料件件明細(xì)可在平平時(shí)申報(bào)的過過程中錄入，，也可核銷時(shí)時(shí)候集中錄入入。（二）來料加加工業(yè)務(wù)操作作流程來料加工類型型申報(bào)什么叫來料加加工？來料加工是是指進(jìn)口料料件由境外外企業(yè)提供供、經(jīng)營企企業(yè)不需要要付匯進(jìn)口口，按照境境外企業(yè)的的要求進(jìn)行行加工或者者裝配，只只收取加工工費(fèi)，制成成品由境外外企業(yè)銷售售的一種貿(mào)貿(mào)易方式。。來料加工只只免稅不退退稅來料加工與與進(jìn)料加工工的區(qū)別：：1、料件付匯匯方式不同同，來料加加工料件由由外商免費(fèi)費(fèi)提供，不不需付匯，，進(jìn)料加工工料件必須須由經(jīng)營企企業(yè)付匯購購買進(jìn)口；；2、貨物所有有權(quán)不同，，來料加工工貨物所有有權(quán)歸外商商所有，進(jìn)進(jìn)料加工貨貨物所有權(quán)權(quán)由經(jīng)營企企業(yè)擁有；；3、經(jīng)營方式式不同，來來料加工經(jīng)經(jīng)營企業(yè)不不負(fù)責(zé)盈虧虧，只賺取取工繳費(fèi)：：進(jìn)料加工工經(jīng)營企業(yè)業(yè)自主盈虧虧，自行采采購料件，，自行銷售售成品；4、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)不同，來來料加工經(jīng)經(jīng)營企業(yè)不不必承擔(dān)經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，，進(jìn)料加工工經(jīng)營企業(yè)業(yè)必須承擔(dān)擔(dān)經(jīng)營過程程中的所有有風(fēng)險(xiǎn)；5、海關(guān)監(jiān)管管要求不同同，經(jīng)營企企業(yè)進(jìn)料加加工項(xiàng)下的的保稅料件件經(jīng)海關(guān)批批準(zhǔn)允許與與本企業(yè)內(nèi)內(nèi)的非保稅稅料件進(jìn)行行串換，來來料加工項(xiàng)項(xiàng)下的保稅稅料件因物物權(quán)歸屬外外商，不得得進(jìn)行串換換。操作流程1、手冊(cè)登記記備案2、免稅證明明的開具3、免稅申報(bào)報(bào)4、來料加工工明細(xì)申報(bào)報(bào)5、手冊(cè)核銷銷申報(bào)涉及表表單：①來料加工工手冊(cè)錄入入②免稅稅明細(xì)數(shù)據(jù)據(jù)錄入③來來料加工明明細(xì)錄入1：手冊(cè)登記記生產(chǎn)企業(yè)在在取得海關(guān)關(guān)簽發(fā)的《來料加工手手冊(cè)》后，應(yīng)于申申請(qǐng)辦理《來料加工免免稅證明》前通過退稅稅申報(bào)軟件件生成《來料加工登登記申請(qǐng)表表》及電子數(shù)據(jù)據(jù)向主管退退稅機(jī)關(guān)申申請(qǐng)辦理來來料加工登登記手續(xù)，，該手續(xù)是是進(jìn)一步辦辦理《來料加工免免稅證明》和《來料加工免免稅核銷證證明》的前提。選擇單證證證明錄入，，來料加工工手冊(cè)登記記登記錄入入，根據(jù)來來料加工手手冊(cè)上的數(shù)數(shù)據(jù)進(jìn)行錄錄入：對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)根根據(jù)手冊(cè)錄錄入打印報(bào)表，，申報(bào)數(shù)據(jù)據(jù)處理—打印申報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)—單證申請(qǐng)，，在單證申申請(qǐng)表打印印對(duì)話框中中選擇,生產(chǎn)企業(yè)來來料加工免免稅申請(qǐng)表表,增加到打印印隊(duì)列，選選擇確定，，打印出《生產(chǎn)企業(yè)來來料加工免免稅申請(qǐng)表表》。如截圖：生成電子數(shù)數(shù)據(jù)，申報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)處理理—生成上報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)—單證申請(qǐng)數(shù)數(shù)據(jù)—單證申請(qǐng)—電子數(shù)據(jù)生生成對(duì)話話框中選擇擇《生產(chǎn)企業(yè)來來料加工手手冊(cè)登記》,增加加到到上上報(bào)報(bào)隊(duì)隊(duì)列列，，選選擇擇確確定定，，生生成成《生產(chǎn)產(chǎn)企企業(yè)業(yè)來來料料加加工工手手冊(cè)冊(cè)登登記記》數(shù)據(jù)據(jù)。。如截截圖圖：：最后后將將打打印印的的報(bào)報(bào)表表和和生生成成的的電電子子數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)網(wǎng)網(wǎng)上上申申報(bào)報(bào)或或?qū)?dǎo)入入綠綠色色通通道道，，送送交交稅稅務(wù)務(wù)局局稅稅務(wù)務(wù)局局核核對(duì)對(duì)無無誤誤后后開開具具生生產(chǎn)產(chǎn)企企業(yè)業(yè)來來料料加加工工免免稅稅證證明明。。2：免免稅稅證證明明的的開開具具報(bào)送送的的報(bào)報(bào)表表和和電電子子數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)經(jīng)經(jīng)國國稅稅審審核核無無誤誤后后，，國國稅稅局局開開具具生生產(chǎn)產(chǎn)企企業(yè)業(yè)來來料料加加工工免免稅稅證證明明。。3：免免稅稅申申報(bào)報(bào)等復(fù)復(fù)出出口口之之后后根根據(jù)據(jù)出出口口報(bào)報(bào)關(guān)關(guān)單單、、外外銷銷發(fā)發(fā)票票、、核核銷銷單單、、申申報(bào)報(bào)免免稅稅（（流流程程一一般般貿(mào)貿(mào)易易申申報(bào)報(bào)相相同同））注意意：：這這里里開開具具的的外外銷銷發(fā)發(fā)票票是是加加工工費(fèi)費(fèi)發(fā)發(fā)票票，，在在主主表表錄錄入入的的過過程程中中，，發(fā)發(fā)票票中中金金額額應(yīng)應(yīng)該該是是加加工工費(fèi)費(fèi)的的總總金金額額。。從表部分按報(bào)報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)信信息正常填寫寫，但是發(fā)票票金額應(yīng)該按按備注欄里加加工費(fèi)的金額額填寫，如果果一個(gè)關(guān)單有有多項(xiàng)明細(xì)，，那么各項(xiàng)的的發(fā)票金額根根據(jù)各項(xiàng)數(shù)量量進(jìn)行分?jǐn)??！?、來料加工明明細(xì)申報(bào)在貨物全部出出口完畢，免免稅已全部申申報(bào)，做來來料加工明細(xì)細(xì)申報(bào)錄入：：打開擎天申報(bào)報(bào)軟件—單證證明錄入入—來料加工明細(xì)細(xì)申報(bào)錄入，，根據(jù)來料加加工手冊(cè)編號(hào)號(hào)，進(jìn)口報(bào)關(guān)關(guān)單，出口報(bào)報(bào)關(guān)單，外銷銷發(fā)票，填入入。申報(bào)數(shù)據(jù)處理理—打印申報(bào)數(shù)據(jù)據(jù)—單證申請(qǐng)，在在單證申請(qǐng)表表打印對(duì)話框框中選擇,生產(chǎn)企業(yè)來料料加工貿(mào)易明明細(xì)申請(qǐng)表,增加到打印隊(duì)隊(duì)列，選擇確確定，打印出出生產(chǎn)企業(yè)來來料加工貿(mào)易易明細(xì)申請(qǐng)表表申報(bào)數(shù)據(jù)處理理—生成上報(bào)數(shù)據(jù)據(jù)—單證申請(qǐng)數(shù)據(jù)據(jù)，在單證申申請(qǐng)—電子數(shù)據(jù)生成成對(duì)話框中中選擇,生產(chǎn)企業(yè)來料料加工貿(mào)易明明細(xì)申請(qǐng)表,增加到上報(bào)隊(duì)隊(duì)列，選擇確確定，生成出出生產(chǎn)企業(yè)來來料加工貿(mào)易易明細(xì)申請(qǐng)數(shù)數(shù)據(jù)最后將打印的的報(bào)表和生成成的電子數(shù)據(jù)據(jù)拷貝到優(yōu)盤盤，送交稅務(wù)務(wù)局來料加工明細(xì)細(xì)申報(bào)錄入界界面5：手冊(cè)核銷來料加工手冊(cè)冊(cè)核銷不用在在軟件里做任任何操作，待待國稅核銷通通知后，帶好好相關(guān)資料到到稅務(wù)局辦理理核銷手續(xù)。。（三）：補(bǔ)辦出口報(bào)關(guān)關(guān)單補(bǔ)辦報(bào)關(guān)單，，生產(chǎn)企業(yè)在在出口貨物報(bào)報(bào)關(guān)單（出口口退稅聯(lián)）遺遺失后，必須須在貨物出口口后6個(gè)月內(nèi)，向海海關(guān)申請(qǐng)補(bǔ)辦辦之前，在退退稅軟件單證證證明錄入模模塊下錄入補(bǔ)補(bǔ)辦單據(jù)信息息，生成《關(guān)于申請(qǐng)出具具（補(bǔ)辦出口口報(bào)關(guān)單證明明）的報(bào)告》及電子數(shù)據(jù)，，向主管退稅稅機(jī)關(guān)申請(qǐng)出出具《生產(chǎn)企業(yè)補(bǔ)辦辦出口貨物報(bào)報(bào)關(guān)單證明》，并據(jù)以作為為向海關(guān)申請(qǐng)補(bǔ)辦報(bào)關(guān)關(guān)單的憑據(jù)。。（四）：退運(yùn)運(yùn)已辦結(jié)生產(chǎn)企業(yè)已報(bào)報(bào)關(guān)出口的貨貨物，因貨物物質(zhì)量以及其其它原因發(fā)生生退關(guān)退運(yùn)的的，應(yīng)通過本本軟件單證證證明模塊生成成《出口貨物退運(yùn)運(yùn)已辦結(jié)稅務(wù)務(wù)證明的申請(qǐng)請(qǐng)》及電子數(shù)據(jù)，，連同相關(guān)資資料向主管退退稅機(jī)關(guān)申請(qǐng)請(qǐng)辦理《出口貨物退運(yùn)運(yùn)已辦結(jié)稅務(wù)務(wù)證明》，并據(jù)以作為為向海關(guān)領(lǐng)取取退運(yùn)貨物的的憑據(jù)。（五）：延期期申報(bào)出口企業(yè)由于于單證不齊，，不能在90天申報(bào)退稅，，可在90天內(nèi)在本系統(tǒng)統(tǒng)單證證明下下面做延期申申報(bào)備案，并并打印出延期期備案申請(qǐng)及及電子數(shù)據(jù)報(bào)報(bào)送到主管退退稅機(jī)關(guān)進(jìn)行行審批，批準(zhǔn)準(zhǔn)后可再延3個(gè)月，延期只只能延一次。。延期申報(bào)錄入入界面第六講申申報(bào)方面應(yīng)著著重注意的的問題1、在錄入數(shù)據(jù)據(jù)的過程中，，跳入下一行行時(shí)盡量敲回回車鍵，一直直回車到底，，根據(jù)彈出對(duì)對(duì)話框的提示示繼續(xù)下面的的錄入，這樣樣的好處是，，軟件里的很很多數(shù)據(jù)關(guān)系系通過敲回車車鍵，可以自自動(dòng)帶出，以以免發(fā)生錯(cuò)誤誤。2、免稅稅錄入入主表表部分分的出出去日日期是是報(bào)關(guān)關(guān)單上上右上上角的的出口口日期期，而而非申申報(bào)日日期和和開票票日期期。3、數(shù)據(jù)據(jù)的撤撤銷，，當(dāng)錄錄好免免退稅稅數(shù)據(jù)據(jù)以后后，也也生成成電子子數(shù)據(jù)據(jù)了，，這時(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)數(shù)據(jù)據(jù)錄入入錯(cuò)誤誤了，，該如如何處處理，，很多多會(huì)計(jì)計(jì)打開開軟件件后發(fā)發(fā)現(xiàn)數(shù)數(shù)據(jù)沒沒了，，其實(shí)實(shí)這個(gè)個(gè)時(shí)候候請(qǐng)大大家放