銷售與運作規(guī)劃教材課件

第三章

銷售(xiāoshòu)與運作規(guī)劃

SalesandOperationalPlanning第一頁，共三十八頁。第三章

銷售(xiāoshòu)與運作規(guī)劃

Salesa生產方案大綱簡介生產方案大綱的編制步驟生產方案大綱初稿的編制案例(ànlì)資源需求方案編制案例生產方案大綱編制練習第二頁，共三十八頁。生產方案大綱簡介第二頁，共三十八頁。一、銷售與運作規(guī)劃(guīhuà)的根本知識為表達企業(yè)經營(jīngyíng)規(guī)劃而制定的產品生產大綱?！惨弧成a方案大綱/ProductionPlanning：根據企業(yè)經營方案目標制定的，用以描述一定時期內，企業(yè)在可用資源的條件下對經營規(guī)劃細化的方案?！捕成a方案大綱包含什么內容(nèiróng)？1.每一產品類的月生產量2.所有產品類的月匯總量3.每一產品類的年匯總量4.所有產品的年匯總量產品類第三頁，共三十八頁。一、銷售與運作規(guī)劃(guīhuà)的根本知識為表達企〔三〕生產方案大綱(dàgāng)實例：某摩托車廠2021年生產方案大綱第四頁，共三十八頁?！踩成a方案大綱(dàgāng)實例：第四頁，共三十八頁?！菜摹成a方案大綱(dàgāng)在ERP方案體系中的層次關系1.地位：屬于決策層方案的第2層2.依據：企業(yè)經營方案〔經營目標〕3.下屬：主生產方案第五頁，共三十八頁。〔四〕生產方案大綱(dàgāng)在ERP方案體系中的層次關〔五〕生產方案大綱在ERP方案體系中的作用1.協(xié)調經營方案與可用資源的差距2.作為編制(biānzhì)主生產方案的依據3.把貨幣目標轉換為方案產品產量4.控制拖欠量或庫存量第六頁，共三十八頁?！参濉成a方案大綱在ERP方案體系中的作用第六頁，共三十八頁經營(jīngyíng)規(guī)劃ERP系統(tǒng)(xìtǒng)以方案管理為主線可用庫存量產品結構BOM、工藝(gōngyì)路線、資源清單、工廠日歷銷售運作方案主生產方案物料需求方案物料采購方案生產任務方案粗能力方案細能力方案車間生產管理物料采購管理物料倉存管理宏觀方案微觀方案執(zhí)行方案預算指標執(zhí)行監(jiān)控績效核算第七頁，共三十八頁。經營(jīngyíng)規(guī)劃ERP系統(tǒng)(xìtǒ二、生產(shēngchǎn)方案大綱的編制步驟搜集需求(xūqiú)資料編制(biānzhì)生產方案大綱初稿決定資源需求生產方案大綱定稿批準生產方案大綱第八頁，共三十八頁。二、生產(shēngchǎn)方案大綱的編制步驟搜集需求(x1.需求數據〔1〕經營方案數據：企業(yè)銷售額目標和利潤目標〔2〕銷售預測數據：產品類的分時段預測〔3〕資源清單數據：生產所需材料、設備(shèbèi)和人力〔一〕搜集需求(xūqiú)資料2.能力數據〔1〕生產能力數據：可用的人工(réngōng)、機械和WC及庫存、未交付的訂貨等〔2〕財務數據：本錢和收益、資金預算等第九頁，共三十八頁。1.需求數據〔一〕搜集需求(xūqiú)資料2.能力數據〔二〕編制(biānzhì)生產方案大綱初稿分布(fēnbù)預測值統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存計算庫存變化計算總產量分布總產量和庫存改變量1.MTS環(huán)境下的生產方案大綱初稿編制步驟將預測數值分布到方案展望期上期初庫存＝當前庫存量－拖欠訂貨量庫存改變量＝目標庫存－期初庫存總生產量＝預測數量＋庫存改變量將總生產量和庫存改變量按時間段分布到方案展望期上第十頁，共三十八頁?！捕尘幹?biānzhì)生產方案大綱初稿分布(fēnbù分布(fēnbù)預測值分布未完工(wánɡōnɡ)訂單計算拖欠(tuōqiàn)變化量計算總產量分布總產量和預計未完訂單2.MTO環(huán)境下的生產方案大綱初稿編制步驟將預測數值分布到方案展望期上將未完成的訂單分布到方案展望期上拖欠改變量＝期末拖欠量－期初拖欠量總生產量＝預測數量-拖欠改變量將總生產量和預計未完成的訂單按時間段分布到方案展望期上第十一頁，共三十八頁。分布(fēnbù)預測值分布未完工(wánɡōnɡ)訂單計〔三〕確定資源需求——編制(biānzhì)資源需求方案1.審定資源(zīyuán)清單資源清單：生產單位產品系列所需的材料、勞開工時、設備工時、收入(shōurù)、利潤等記錄2.計算資源需求資源需求：每類產品的方案生產量和資源需求率的乘積3.平衡資源需求與可用資源〔1〕資源不變時減少需求〔2〕需求不變時增加資源第十二頁，共三十八頁?！踩炒_定資源需求——編制(biānzhì)資源需求方案1.〔四〕生產方案大綱確實(quèshí)定和批準市場(shìchǎng)部門工程(gōngchéng)部門生產部門財務部門人事部門生產方案大綱第十三頁，共三十八頁?！菜摹成a方案大綱確實(quèshí)定和批準市場(shìc四、生產方案(fāngàn)大綱初稿的編制案例〔一〕MTS環(huán)境下生產方案大綱初稿編制(biānzhì)案例：某公司生產自行車，預測年銷售量4200輛，銷售預測在方案展望期上均勻分布，當前庫存1750輛，拖欠訂貨量為1050輛，期末目標庫存為350輛，根據資料編制(biānzhì)其生產方案大綱初稿。1.將預測數值分布到方案展望期上〔此例為計算簡便而使用(shǐyòng)平均分布〕計劃時段（月）123456789101112全年銷售預測3503503503503503503503503503503503504200第十四頁，共三十八頁。四、生產方案(fāngàn)大綱初稿的編制案例〔一〕MTS2.統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存期初庫存(kùcún)＝當前庫存量－拖欠訂貨量＝1750－1050＝7003.計算(jìsuàn)庫存變化庫存改變量＝目標庫存量－期初庫存量＝350－700＝－3504.計算總生產量總生產量＝預測銷售量＋庫存改變量＝4200－350＝3850第十五頁，共三十八頁。2.統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存期初庫存(kùcún)＝當5.將總生產量和庫存改變量分布(fēnbù)到方案展望期上〔1〕將總生產量3850輛按均衡生產原那么分布到12個月〔2〕根據(gēnjù)生產方案大綱和銷售預測值分月計算庫存量：本月庫存量＝上月庫存量＋本月方案產量－本月預測銷售量計劃時段（月）期初庫存123456789101112全年銷售預測—3503503503503503503503503503503503504200計劃產量—3153153153153153153153153153153503503850預計庫存700665630595560525490455420385350350350350第十六頁，共三十八頁。5.將總生產量和庫存改變量分布(fēnbù)到方案展望期上〔二〕MTO環(huán)境下生產方案大綱初稿編制案例：某公司生產醫(yī)療器械，預測年銷售量4200臺，銷售預測在方案展望期上均勻分布，期初未完成(wánchéng)的訂單量為1470臺，預計完工安排為1月315臺、2月315臺、3月245臺、4月210臺、5月175臺、6月105臺、7月105臺，預計期末拖欠未完工訂單量為1050臺，根據資料編制其生產方案大綱初稿。1.將預測數值分布到方案展望期上〔此例為計算簡便(jiǎnbiàn)而使用平均分布〕計劃時段（月）123456789101112全年銷售預測3503503503503503503503503503503503504200第十七頁，共三十八頁。〔二〕MTO環(huán)境下生產方案大綱初稿編制案例：某公司生產醫(yī)療器2.將未完工訂單(dìnɡdān)的分布到方案展望期上3.計算拖欠(tuōqiàn)變化量拖欠(tuōqiàn)改變量＝期末拖欠量－期初拖欠量＝1050－1470＝－4204.計算總生產量總生產量＝預測銷售量－拖欠改變量＝4200－〔－420〕＝4620計劃時段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預測—3503503503503503503503503503503503504200預計完工1470315315245210175105105第十八頁，共三十八頁。2.將未完工訂單(dìnɡdān)的分布到方案展望期上35.將總生產量和預計未完工量分布到方案(fāngàn)展望期上〔1〕將總生產量4620輛按均衡生產的原那么(nàme)分布到12個月〔2〕根據生產方案大綱和銷售預測值分月計算未完工訂單量：本月未完工訂單量＝上月未完工訂單量＋本月預測銷售量－本月方案產量計劃時段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預測—3503503503503503503503503503503503504200預計完工1470315315245210175105105計劃產量—3853853853853853853853853853853853854620預計未完工訂單14701435140013651330129512601225119011551120108510501050第十九頁，共三十八頁。5.將總生產量和預計未完工量分布到方案(fāngàn)展五、資源需求方案編制(biānzhì)案例〔一〕某摩托車廠的資源清單和生產方案大綱(dàgāng)如下，請編制該廠的資源需求方案。1.資源(zīyuán)清單產品類（輛）鋼材需要量（噸）工時需求量（小時）收入（元）利潤（元）二輪車0.00520.8720050三輪車0.00960.9628040四輪車0.01131.5460452.生產方案大綱產品類二輪車三輪車四輪車合計計劃產量（輛）150010002002700第二十頁，共三十八頁。五、資源需求方案編制(biānzhì)案例〔一〕某摩托車廠的3.計算(jìsuàn)后得到摩托車廠的資源需求方案產品類計劃產量（輛）工時需求量（小時）鋼材需要量（噸）二輪車150013057.8三輪車10009609.6四輪車2003082.26合計2700257319.66第二十一頁，共三十八頁。3.計算(jìsuàn)后得到摩托車廠的資源需求方案產品〔二〕請根據(gēnjù)以下資料編制資源需求方案某工廠的生產過程可分為根本工序、輔助工序、精加工和裝配4個局部，在過去的6個月中生產共消耗工時47000小時，其中(qízhōng)根本工序12000工時、輔助工序21000工時、精加工5000工時、裝配9000工時，完成產品數量為5800臺。下兩個季度的生產方案大綱已確定為完工7000臺，要求編制資源需求方案。第二十二頁，共三十八頁?！捕痴埜鶕?gēnjù)以下資料編制資源需求方案某工廠的生1.根據(gēnjù)數據計算和確定資源清單工序名稱工時需求量（小時）所占比例（%）單位產品工時（小時）基本工序1200023.532.069輔助工序2100044.683.621精加工500010.640.862裝配900019.151.552合計470001008.104第二十三頁，共三十八頁。1.根據(gēnjù)數據計算和確定資源清單工序名稱工時需2.根據資源清單和生產方案(fāngàn)大綱確定資源需求方案(fāngàn)工序名稱基本工序輔助工序精加工裝配合計資源需求（工時）144832534760341086456752第二十四頁，共三十八頁。2.根據資源清單和生產方案(fāngàn)大綱確定資源需六、生產方案大綱編制(biānzhì)練習〔一〕MTS環(huán)境下生產方案(fāngàn)大綱編制習題預測湖南省2005年洗衣機市場年銷售額可達4800萬元，松下公司方案在湖南省的市場占有為10%；預計每月可提供800臺洗衣機生產所需要的關鍵部件〔電腦板、馬達(mǎdá)等〕，生產工時每月可提供7000小時；2005年成品初始庫存1500臺，未交貨數量為100臺，期末庫存要求到達800臺。資源清單產品（臺）關鍵部件（件）單位關鍵部件所需工時（小時）單臺洗衣機收入（元）洗衣機101500按月編制生產方案大綱初稿〔依據均衡生產原那么〕；分析資源清單并制定資源需求方案；比較可用資源與需求。第二十五頁，共三十八頁。六、生產方案大綱編制(biānzhì)練習〔一〕MTS環(huán)境下1.將預測銷售數值分布(fēnbù)到方案展望期上計劃時段（月）123456789101112全年銷售預測8008008008008008008008008008008008009600〔1〕全年(quánnián)預測銷售額：4800×10%＝480〔萬元〕〔2〕全年預測銷售量：4800000÷500＝9600〔臺〕〔3〕每期預測銷售量為：9600÷12＝800〔臺〕2.統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存期初庫存＝當前庫存量－拖欠訂貨量＝1500－100=1400〔臺〕第二十六頁，共三十八頁。1.將預測銷售數值分布(fēnbù)到方案展望期上計劃時段3.計算(jìsuàn)庫存變化庫存改變(gǎibiàn)量＝目標庫存量－期初庫存量=800－1400=﹣600〔臺〕4.計算(jìsuàn)總生產量和月生產量〔1〕總生產量＝預測銷售量＋庫存改變量=9600－600=9000〔臺〕〔2〕月生產量=9000÷12=750〔臺〕第二十七頁，共三十八頁。3.計算(jìsuàn)庫存變化庫存改變(gǎibiàn1月庫存(kùcún)＝1400＋750－800＝1350〔臺〕2月庫存＝1350＋750－800＝1300〔臺〕依此類推3～12月的庫存量5.將月生產量和庫存改變(gǎibiàn)量分布到方案展望期上〔1〕每月方案(fāngàn)生產750臺〔2〕每月庫存量＝上月庫存量＋本月方案產量－本月銷售預測量松下洗衣機2005年湖南市場生產方案大綱計劃時段（月）期初庫存123456789101112全年銷售預測—8008008008008008008008008008008008009600計劃產量—7507507507507507507507507507507507509000預計庫存140013501300125012001150110010501000950900850800800第二十八頁，共三十八頁。1月庫存(kùcún)＝1400＋750－800＝1350〔〔1〕需要關鍵部件數量：9000×10＝90000〔件〕〔2〕需要關鍵部件勞力(láolì)工時數量：9000×10×1＝90000〔小時〕6.資源需求(xūqiú)方案數據松下洗衣機2005年湖南市場資源需求(xūqiú)方案產品計劃年產量（臺）關鍵部件年需求量（件）關鍵部件工時需求量（小時）洗衣機90009000090000第二十九頁，共三十八頁?！?〕需要關鍵部件數量：9000×10＝90000〔件〕6.〔1〕預計可提供關鍵部件數量：800×10×12＝96000〔件〕〔2〕預計可提供勞力工時數量：7000×12＝84000〔小時〕〔3〕方案(fāngàn)與能力平衡結果7.方案數據與能力(nénglì)數據的平衡①可提供關鍵部件數量能滿足方案(fāngàn)需要，盈余為96000－90000＝6000〔件〕②可提供勞力工時數量不能滿足方案需要，缺口為90000－84000＝6000〔小時〕第三十頁，共三十八頁。〔1〕預計可提供關鍵部件數量：800×10×12＝96000〔二〕MTO環(huán)境下生產方案(fāngàn)大綱編制習題預測湖南省2005年發(fā)電機市場年銷售額可達4800萬元，達能公司方案在湖南省的市場占有為10%；預計每月可提供700臺發(fā)電機生產所需要的關鍵部件〔線圈、馬達等〕，生產工時每月可提供8000小時；2005年初未交貨(jiāohuò)數量為800臺，交貨日期為：1月150臺、2月400臺、3月200臺、4月50臺，期末預計未完工訂單為1400臺。資源(zīyuán)清單產品（臺）關鍵部件（件）單位關鍵部件所需工時（小時）單臺發(fā)電機收入（元）發(fā)電機101500按月編制生產方案大綱初稿〔依據均衡生產原那么〕；分析資源清單并制定資源需求方案；比較可用資源與需求。第三十一頁，共三十八頁?！捕矼TO環(huán)境下生產方案(fāngàn)大綱編制習題預測1.將預測銷售數值(shùzí)分布到方案展望期上計劃時段（月）123456789101112全年銷售預測8008008008008008008008008008008008009600預計完1〕全年(quánnián)預測銷售額：4800×10%＝480〔萬元〕〔2〕全年預測銷售量：4800000÷500＝9600〔臺〕〔3〕每期預測銷售量為：9600÷12＝800〔臺〕2.統(tǒng)計(tǒngjì)拖欠改變量拖欠改變量＝欺末拖欠量－期初拖欠量=1400－800=600〔臺〕第三十二頁，共三十八頁。1.將預測銷售數值(shùzí)分布到方案展望期上計劃時段3.計算(jìsuàn)總生產量和月生產量〔1〕總生產量＝預測(yùcè)銷售量－拖欠改變量=9600－600=9000〔臺〕〔2〕月生產量=9000÷12=750〔臺〕1月拖欠(tuōqiàn)量＝800＋800－750＝850〔臺〕2月拖欠量＝850＋800－750＝900〔臺〕依此類推3～12月的拖欠量4.將月生產量和庫存改變量分布到方案展望期上〔1〕每月方案生產750臺〔2〕每月拖欠量＝上月拖欠量＋本月方案銷售量－本月方案產量第三十三頁，共三十八頁。3.計算(jìsuàn)總生產量和月生產量〔1〕總生產量達能發(fā)電機2005年湖南市場(shìchǎng)生產方案大綱計劃時段（月）123456789101112全年銷售預測8008008008008008008008008008008008009600預計完劃產量7507507507507507507507507507507507509000預計拖欠8509009501000105011001150120012501300135014001400第三十四頁，共三十八頁。達能發(fā)電機2005年湖南市場(shìchǎng)生產方案大綱〔1〕需要(xūyào)關鍵部件數量：9000×10＝90000〔件〕〔2〕需要關鍵部件勞力工時數量：9000×10×1＝90000〔小時〕5.資源需求方案(fāngàn)數據達能發(fā)電機2005年湖南市場(shìchǎng)資源需求方案產品計劃年產量（臺）關鍵部件年需求量（件）關鍵部件工時需求量（小時）發(fā)電機90009000090000第三十五頁，共三十八頁?！?〕需要(xūyào)關鍵部件數量：9000×10＝900〔1〕預計可提供關鍵部件數量：700×10×12＝84000〔件〕〔2〕預計可提供勞力工時數量：8000×12＝96000〔小時〕〔3〕方案與能力(nénglì)平衡結果6.方案(fāngàn)數據與能力數據的平衡①可提供關鍵部件數量不能滿足方案需要，缺口(quēkǒu)為90000－84000＝6000〔件〕②可提供勞力工時數量能滿足方案需要，盈余為96000－90000＝6000〔小時〕第三十六頁，共三十八頁?！?〕預計可提供關鍵部件數量：700×10×12＝84000本章著重介紹了ERP方案體系中的企業(yè)生產方案大綱，在簡單介紹生產方案大綱的根本知識后，對影響生產方案大綱編制的重要因素——企業(yè)制造環(huán)境作了重點介紹，然后詳細講解了在不同制造環(huán)境下生產方案大綱的編制步驟，結合具體實例演示了生產方案大綱及配套資源需求(xūqiú)方案的運算。七、本章(běnzhānɡ)小結第三十七頁，共三十八頁。本章著重介紹了ERP方案體系中的企內容(nèiróng)總結第三章

銷售與運作規(guī)劃

SalesandOperationalPlanning?！菜摹成a方案大綱在ERP方案體系中的層次關系。2.依據：企業(yè)(qǐyè)經營方案〔經營目標〕?！参濉成a方案大綱在ERP方案體系中的作用。4.控制拖欠量或庫存量?！?〕經營方案數據：企業(yè)(qǐyè)銷售額目標和利潤目標。〔2〕銷售預測數據：產品類的分時段預測?！?〕生產能力數據：可用的人工、機械和WC及庫存、未交付的訂貨等。七、本章小結第三十八頁，共三十八頁。內容(nèiróng)總結第三章

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SalesandOperationalPlanning第一頁，共三十八頁。第三章

銷售(xiāoshòu)與運作規(guī)劃

Salesa生產方案大綱簡介生產方案大綱的編制步驟生產方案大綱初稿的編制案例(ànlì)資源需求方案編制案例生產方案大綱編制練習第二頁，共三十八頁。生產方案大綱簡介第二頁，共三十八頁。一、銷售與運作規(guī)劃(guīhuà)的根本知識為表達企業(yè)經營(jīngyíng)規(guī)劃而制定的產品生產大綱?！惨弧成a方案大綱/ProductionPlanning：根據企業(yè)經營方案目標制定的，用以描述一定時期內，企業(yè)在可用資源的條件下對經營規(guī)劃細化的方案?！捕成a方案大綱包含什么內容(nèiróng)？1.每一產品類的月生產量2.所有產品類的月匯總量3.每一產品類的年匯總量4.所有產品的年匯總量產品類第三頁，共三十八頁。一、銷售與運作規(guī)劃(guīhuà)的根本知識為表達企〔三〕生產方案大綱(dàgāng)實例：某摩托車廠2021年生產方案大綱第四頁，共三十八頁?！踩成a方案大綱(dàgāng)實例：第四頁，共三十八頁?！菜摹成a方案大綱(dàgāng)在ERP方案體系中的層次關系1.地位：屬于決策層方案的第2層2.依據：企業(yè)經營方案〔經營目標〕3.下屬：主生產方案第五頁，共三十八頁。〔四〕生產方案大綱(dàgāng)在ERP方案體系中的層次關〔五〕生產方案大綱在ERP方案體系中的作用1.協(xié)調經營方案與可用資源的差距2.作為編制(biānzhì)主生產方案的依據3.把貨幣目標轉換為方案產品產量4.控制拖欠量或庫存量第六頁，共三十八頁?！参濉成a方案大綱在ERP方案體系中的作用第六頁，共三十八頁經營(jīngyíng)規(guī)劃ERP系統(tǒng)(xìtǒng)以方案管理為主線可用庫存量產品結構BOM、工藝(gōngyì)路線、資源清單、工廠日歷銷售運作方案主生產方案物料需求方案物料采購方案生產任務方案粗能力方案細能力方案車間生產管理物料采購管理物料倉存管理宏觀方案微觀方案執(zhí)行方案預算指標執(zhí)行監(jiān)控績效核算第七頁，共三十八頁。經營(jīngyíng)規(guī)劃ERP系統(tǒng)(xìtǒ二、生產(shēngchǎn)方案大綱的編制步驟搜集需求(xūqiú)資料編制(biānzhì)生產方案大綱初稿決定資源需求生產方案大綱定稿批準生產方案大綱第八頁，共三十八頁。二、生產(shēngchǎn)方案大綱的編制步驟搜集需求(x1.需求數據〔1〕經營方案數據：企業(yè)銷售額目標和利潤目標〔2〕銷售預測數據：產品類的分時段預測〔3〕資源清單數據：生產所需材料、設備(shèbèi)和人力〔一〕搜集需求(xūqiú)資料2.能力數據〔1〕生產能力數據：可用的人工(réngōng)、機械和WC及庫存、未交付的訂貨等〔2〕財務數據：本錢和收益、資金預算等第九頁，共三十八頁。1.需求數據〔一〕搜集需求(xūqiú)資料2.能力數據〔二〕編制(biānzhì)生產方案大綱初稿分布(fēnbù)預測值統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存計算庫存變化計算總產量分布總產量和庫存改變量1.MTS環(huán)境下的生產方案大綱初稿編制步驟將預測數值分布到方案展望期上期初庫存＝當前庫存量－拖欠訂貨量庫存改變量＝目標庫存－期初庫存總生產量＝預測數量＋庫存改變量將總生產量和庫存改變量按時間段分布到方案展望期上第十頁，共三十八頁?！捕尘幹?biānzhì)生產方案大綱初稿分布(fēnbù分布(fēnbù)預測值分布未完工(wánɡōnɡ)訂單計算拖欠(tuōqiàn)變化量計算總產量分布總產量和預計未完訂單2.MTO環(huán)境下的生產方案大綱初稿編制步驟將預測數值分布到方案展望期上將未完成的訂單分布到方案展望期上拖欠改變量＝期末拖欠量－期初拖欠量總生產量＝預測數量-拖欠改變量將總生產量和預計未完成的訂單按時間段分布到方案展望期上第十一頁，共三十八頁。分布(fēnbù)預測值分布未完工(wánɡōnɡ)訂單計〔三〕確定資源需求——編制(biānzhì)資源需求方案1.審定資源(zīyuán)清單資源清單：生產單位產品系列所需的材料、勞開工時、設備工時、收入(shōurù)、利潤等記錄2.計算資源需求資源需求：每類產品的方案生產量和資源需求率的乘積3.平衡資源需求與可用資源〔1〕資源不變時減少需求〔2〕需求不變時增加資源第十二頁，共三十八頁。〔三〕確定資源需求——編制(biānzhì)資源需求方案1.〔四〕生產方案大綱確實(quèshí)定和批準市場(shìchǎng)部門工程(gōngchéng)部門生產部門財務部門人事部門生產方案大綱第十三頁，共三十八頁?！菜摹成a方案大綱確實(quèshí)定和批準市場(shìc四、生產方案(fāngàn)大綱初稿的編制案例〔一〕MTS環(huán)境下生產方案大綱初稿編制(biānzhì)案例：某公司生產自行車，預測年銷售量4200輛，銷售預測在方案展望期上均勻分布，當前庫存1750輛，拖欠訂貨量為1050輛，期末目標庫存為350輛，根據資料編制(biānzhì)其生產方案大綱初稿。1.將預測數值分布到方案展望期上〔此例為計算簡便而使用(shǐyòng)平均分布〕計劃時段（月）123456789101112全年銷售預測3503503503503503503503503503503503504200第十四頁，共三十八頁。四、生產方案(fāngàn)大綱初稿的編制案例〔一〕MTS2.統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存期初庫存(kùcún)＝當前庫存量－拖欠訂貨量＝1750－1050＝7003.計算(jìsuàn)庫存變化庫存改變量＝目標庫存量－期初庫存量＝350－700＝－3504.計算總生產量總生產量＝預測銷售量＋庫存改變量＝4200－350＝3850第十五頁，共三十八頁。2.統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存期初庫存(kùcún)＝當5.將總生產量和庫存改變量分布(fēnbù)到方案展望期上〔1〕將總生產量3850輛按均衡生產原那么分布到12個月〔2〕根據(gēnjù)生產方案大綱和銷售預測值分月計算庫存量：本月庫存量＝上月庫存量＋本月方案產量－本月預測銷售量計劃時段（月）期初庫存123456789101112全年銷售預測—3503503503503503503503503503503503504200計劃產量—3153153153153153153153153153153503503850預計庫存700665630595560525490455420385350350350350第十六頁，共三十八頁。5.將總生產量和庫存改變量分布(fēnbù)到方案展望期上〔二〕MTO環(huán)境下生產方案大綱初稿編制案例：某公司生產醫(yī)療器械，預測年銷售量4200臺，銷售預測在方案展望期上均勻分布，期初未完成(wánchéng)的訂單量為1470臺，預計完工安排為1月315臺、2月315臺、3月245臺、4月210臺、5月175臺、6月105臺、7月105臺，預計期末拖欠未完工訂單量為1050臺，根據資料編制其生產方案大綱初稿。1.將預測數值分布到方案展望期上〔此例為計算簡便(jiǎnbiàn)而使用平均分布〕計劃時段（月）123456789101112全年銷售預測3503503503503503503503503503503503504200第十七頁，共三十八頁?！捕矼TO環(huán)境下生產方案大綱初稿編制案例：某公司生產醫(yī)療器2.將未完工訂單(dìnɡdān)的分布到方案展望期上3.計算拖欠(tuōqiàn)變化量拖欠(tuōqiàn)改變量＝期末拖欠量－期初拖欠量＝1050－1470＝－4204.計算總生產量總生產量＝預測銷售量－拖欠改變量＝4200－〔－420〕＝4620計劃時段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預測—3503503503503503503503503503503503504200預計完工1470315315245210175105105第十八頁，共三十八頁。2.將未完工訂單(dìnɡdān)的分布到方案展望期上35.將總生產量和預計未完工量分布到方案(fāngàn)展望期上〔1〕將總生產量4620輛按均衡生產的原那么(nàme)分布到12個月〔2〕根據生產方案大綱和銷售預測值分月計算未完工訂單量：本月未完工訂單量＝上月未完工訂單量＋本月預測銷售量－本月方案產量計劃時段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預測—3503503503503503503503503503503503504200預計完工1470315315245210175105105計劃產量—3853853853853853853853853853853853854620預計未完工訂單14701435140013651330129512601225119011551120108510501050第十九頁，共三十八頁。5.將總生產量和預計未完工量分布到方案(fāngàn)展五、資源需求方案編制(biānzhì)案例〔一〕某摩托車廠的資源清單和生產方案大綱(dàgāng)如下，請編制該廠的資源需求方案。1.資源(zīyuán)清單產品類（輛）鋼材需要量（噸）工時需求量（小時）收入（元）利潤（元）二輪車0.00520.8720050三輪車0.00960.9628040四輪車0.01131.5460452.生產方案大綱產品類二輪車三輪車四輪車合計計劃產量（輛）150010002002700第二十頁，共三十八頁。五、資源需求方案編制(biānzhì)案例〔一〕某摩托車廠的3.計算(jìsuàn)后得到摩托車廠的資源需求方案產品類計劃產量（輛）工時需求量（小時）鋼材需要量（噸）二輪車150013057.8三輪車10009609.6四輪車2003082.26合計2700257319.66第二十一頁，共三十八頁。3.計算(jìsuàn)后得到摩托車廠的資源需求方案產品〔二〕請根據(gēnjù)以下資料編制資源需求方案某工廠的生產過程可分為根本工序、輔助工序、精加工和裝配4個局部，在過去的6個月中生產共消耗工時47000小時，其中(qízhōng)根本工序12000工時、輔助工序21000工時、精加工5000工時、裝配9000工時，完成產品數量為5800臺。下兩個季度的生產方案大綱已確定為完工7000臺，要求編制資源需求方案。第二十二頁，共三十八頁?！捕痴埜鶕?gēnjù)以下資料編制資源需求方案某工廠的生1.根據(gēnjù)數據計算和確定資源清單工序名稱工時需求量（小時）所占比例（%）單位產品工時（小時）基本工序1200023.532.069輔助工序2100044.683.621精加工500010.640.862裝配900019.151.552合計470001008.104第二十三頁，共三十八頁。1.根據(gēnjù)數據計算和確定資源清單工序名稱工時需2.根據資源清單和生產方案(fāngàn)大綱確定資源需求方案(fāngàn)工序名稱基本工序輔助工序精加工裝配合計資源需求（工時）144832534760341086456752第二十四頁，共三十八頁。2.根據資源清單和生產方案(fāngàn)大綱確定資源需六、生產方案大綱編制(biānzhì)練習〔一〕MTS環(huán)境下生產方案(fāngàn)大綱編制習題預測湖南省2005年洗衣機市場年銷售額可達4800萬元，松下公司方案在湖南省的市場占有為10%；預計每月可提供800臺洗衣機生產所需要的關鍵部件〔電腦板、馬達(mǎdá)等〕，生產工時每月可提供7000小時；2005年成品初始庫存1500臺，未交貨數量為100臺，期末庫存要求到達800臺。資源清單產品（臺）關鍵部件（件）單位關鍵部件所需工時（小時）單臺洗衣機收入（元）洗衣機101500按月編制生產方案大綱初稿〔依據均衡生產原那么〕；分析資源清單并制定資源需求方案；比較可用資源與需求。第二十五頁，共三十八頁。六、生產方案大綱編制(biānzhì)練習〔一〕MTS環(huán)境下1.將預測銷售數值分布(fēnbù)到方案展望期上計劃時段（月）123456789101112全年銷售預測8008008008008008008008008008008008009600〔1〕全年(quánnián)預測銷售額：4800×10%＝480〔萬元〕〔2〕全年預測銷售量：4800000÷500＝9600〔臺〕〔3〕每期預測銷售量為：9600÷12＝800〔臺〕2.統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存期初庫存＝當前庫存量－拖欠訂貨量＝1500－100=1400〔臺〕第二十六頁，共三十八頁。1.將預測銷售數值分布(fēnbù)到方案展望期上計劃時段3.計算(jìsuàn)庫存變化庫存改變(gǎibiàn)量＝目標庫存量－期初庫存量=800－1400=﹣600〔臺〕4.計算(jìsuàn)總生產量和月生產量〔1〕總生產量＝預測銷售量＋庫存改變量=9600－600=9000〔臺〕〔2〕月生產量=9000÷12=750〔臺〕第二十七頁，共三十八頁。3.計算(jìsuàn)庫存變化庫存改變(gǎibiàn1月庫存(kùcún)＝1400＋750－800＝1350〔臺〕2月庫存＝1350＋750－800＝1300〔臺〕依此類推3～12月的庫存量5.將月生產量和庫存改變(gǎibiàn)量分布到方案展望期上〔1〕每月方案(fāngàn)生產750臺〔2〕每月庫存量＝上月庫存量＋本月方案產量－本月銷售預測量松下洗衣機2005年湖南市場生產方案大綱計劃時段（月）期初庫存123456789101112全年銷售預測—8008008008008008008008008008008008009600計劃產量—7507507507507507507507507507507507509000預計庫存140013501300125012001150110010501000950900850800800第二十八頁，共三十八頁。1月庫存(kùcún)＝1400＋750－800＝1350〔〔1〕需要關鍵部件數量：9000×10＝90000〔件〕〔2〕需要關鍵部件勞力(láolì)工時數量：9000×10×1＝90000〔小時〕6.資源需求(xūqiú)方案數據松下洗衣機2005年湖南市場資源需求(xūqiú)方案產品計劃年產量（臺）關鍵部件年需求量（件）關鍵部件工時需求量（小時）洗衣機90009000090000第二十九頁，共三十八頁。〔1〕需要關鍵部件數量：9000×10＝90000〔件〕6.〔1〕預計可提供關鍵部件數量：800×10×12＝96000〔件〕〔2〕預計可提供勞力工時數量：7000×12＝84000〔小時〕〔3〕方案(fāngàn)與能力平衡結果7.方案數據與能力(nénglì)數據的平衡①可提供關鍵部件數量能滿足方案(fāngàn)需要，盈余為96000－90000＝6000〔件〕②可提供勞力工時數量不能滿足方案需要，缺口為90000－84000＝6000〔小時〕第三十頁，共三十八頁。〔1〕預計可提供關鍵部件數量：800×10×12＝96000〔二〕MTO環(huán)境下生產方案(fāngàn)大綱編制習題預測湖南省2005年發(fā)電機市場年銷售額可達4800萬元，達能公司方案在湖南省的市場占有為10%；預計每月可提供700臺發(fā)電機生產所需要的關鍵部件〔線圈、馬達等〕，生產工時每月可提供8000小時；2005年初未交貨(jiāohuò)數量為800臺，交貨日期為：1月150臺、2月400臺、3月200臺、4月50臺，期末預計未完工訂單為1400臺。資源(zīyuán)清單產品（臺）關鍵部件（件）單位關鍵部件所需工時（小時）單臺發(fā)電機收入（元）發(fā)電機101500按月編制生產方案大綱初稿〔依據均衡生產原那么〕；分析資源清單并制定資源需求方案；比較可用資源與需求。第三十一頁，共三十八頁?！捕矼TO環(huán)境下生產方案(fāngàn)大綱編制習題預測1.將預測銷售數值(shùzí)分布到方案展望期上計劃時段（月）12