2020年公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究實(shí)施辦法

2020年公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資

責(zé)任追究實(shí)施辦法2020年1月TOC\o"1-5"\h\z第一章總則3第二章組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)5第三章責(zé)任追究范圍8第四章資產(chǎn)損失認(rèn)定14第五章責(zé)任認(rèn)定15第六章責(zé)任追究處理17第七章責(zé)任追究工作程序22第八章責(zé)任追究工作機(jī)制26第九章附則27第一章總則第一條為加強(qiáng)和規(guī)范公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作，落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)保值增值責(zé)任，有效防止國(guó)有資產(chǎn)流失，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究制度的意見(jiàn)》和《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究實(shí)施辦法（試行）》（37號(hào)令）等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，制定本辦法。第二條本辦法適用于公司的違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作。公司全資子公司、控股子公司（以下統(tǒng)稱(chēng)所屬企業(yè)）應(yīng)依照本辦法建立相應(yīng)制度；各參股公司的責(zé)任追究工作，公司參照本辦法向參股公司股東會(huì)提請(qǐng)開(kāi)展。第三條本辦法所稱(chēng)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究（以下簡(jiǎn)稱(chēng)責(zé)任追究）是指公司經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)人員任職期間違反規(guī)定，未履行或未正確履行職責(zé)，在經(jīng)營(yíng)投資中造成國(guó)有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果，經(jīng)調(diào)查核實(shí)和責(zé)任認(rèn)定，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理的工作。前款所稱(chēng)規(guī)定”，包括國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和內(nèi)部管理規(guī)定等。前款所稱(chēng)朱履行職責(zé)工是指未在規(guī)定期限內(nèi)或正當(dāng)合理期限內(nèi)行使職權(quán)、承擔(dān)責(zé)任，一般包括不作為、拒絕履行職責(zé)、拖延履行職責(zé)等。朱正確履行職責(zé)工是指未按規(guī)定以及崗位職責(zé)要求，不適當(dāng)或不完全行使職權(quán)、承擔(dān)責(zé)任，一般包括未按程序行使職權(quán)、超越職權(quán)、濫用職權(quán)等。前款所稱(chēng)其他嚴(yán)重不良后果工是指除造成公司資產(chǎn)損失外，對(duì)公司、行業(yè)、社會(huì)和國(guó)家造成的危害性較大的結(jié)果，主要包括以下情形：（1）對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響，公司競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)喪失或者嚴(yán)重弱化；（2）公司商譽(yù)嚴(yán)重受損；（3）公司受到責(zé)令停業(yè)等重大行政處罰等；（4）使公司所處行業(yè)或產(chǎn)業(yè)發(fā)展受到較大影響；（5）對(duì)社會(huì)公共產(chǎn)品或服務(wù)造成較大危害；（6）造成較大的負(fù)面國(guó)際影響等。第四條違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資資產(chǎn)損失，是指有確鑿證據(jù)證明并可計(jì)量的，對(duì)公司造成的各項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)際損失金額和或有損失金額，采用人民幣計(jì)量。根據(jù)金額數(shù)值分為一般、較大和重大資產(chǎn)損失。損失500萬(wàn)元以下為一般資產(chǎn)損失，500萬(wàn)元以上5000萬(wàn)元以下為較大資產(chǎn)損失，5000萬(wàn)元以上為重大資產(chǎn)損失。以上”包括本數(shù)，以下”不包括本數(shù)。第五條責(zé)任追究工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）堅(jiān)持依法依規(guī)問(wèn)責(zé)。以國(guó)家法律法規(guī)為準(zhǔn)繩，按照國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和公司內(nèi)部管理規(guī)定等，對(duì)違反規(guī)定、未履行或未正確履行職責(zé)造成國(guó)有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)人員，嚴(yán)肅追究責(zé)任，實(shí)行重大決策終身問(wèn)責(zé)。（二）堅(jiān)持客觀公正定責(zé)。貫徹落實(shí)三個(gè)區(qū)分開(kāi)來(lái)”重要要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，調(diào)查核實(shí)違規(guī)行為的事實(shí)、性質(zhì)及其造成的損失和影響，既考慮量的標(biāo)準(zhǔn)也考慮質(zhì)的不同，認(rèn)定相關(guān)人員責(zé)任，保護(hù)經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)人員干事創(chuàng)業(yè)的積極性，恰當(dāng)公正地處理相關(guān)責(zé)任人。（三）堅(jiān)持分級(jí)分層追責(zé)。公司原則上按照國(guó)有資本出資關(guān)系和干部管理權(quán)限，界定責(zé)任追究工作職責(zé)，分級(jí)組織開(kāi)展責(zé)任追究工作,分別對(duì)不同層級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)行追究處理，形成分級(jí)分層、有效銜接、上下貫通的責(zé)任追究工作體系。同一違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題中涉及到分屬于不同層級(jí)的若干人員的責(zé)任追究問(wèn)題，由最高層級(jí)負(fù)責(zé)處理，形成決定后分別由有關(guān)部門(mén)或所屬企業(yè)執(zhí)行。（四）堅(jiān)持懲治教育和制度建設(shè)相結(jié)合。在對(duì)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)的同時(shí)，加大典型案例總結(jié)和通報(bào)力度，加強(qiáng)警示教育，發(fā)揮震懾作用，推動(dòng)公司及所屬企業(yè)不斷完善規(guī)章制度，堵塞經(jīng)營(yíng)管理漏洞，提高經(jīng)營(yíng)管理水平。第六條在責(zé)任追究工作過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)違紀(jì)或職務(wù)違法的，應(yīng)當(dāng)移送相應(yīng)的紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)查處；涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)移送國(guó)家監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)查處。第二章組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)第七條公司責(zé)任追究工作實(shí)行統(tǒng)一管理、分層負(fù)責(zé)的工作體制，責(zé)任追究工作開(kāi)展遵循受理、初步核實(shí)、分類(lèi)處置、核查、處理和整改等程序。公司負(fù)責(zé)審計(jì)事務(wù)的部門(mén)是責(zé)任追究工作的統(tǒng)一歸口管理部門(mén)，董事會(huì)及總經(jīng)理辦公會(huì)按照下述職責(zé)行使責(zé)任追究處理決定權(quán)。第八條公司董事會(huì)履行以下職責(zé)：（一）審批公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作等相關(guān)制度性文件；（二）審批涉及公司高級(jí)管理人員的責(zé)任追究處理意見(jiàn)；（三）聽(tīng)取公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作報(bào)告。第九條公司總經(jīng)理辦公會(huì)履行以下職責(zé)：（一）組織建立健全公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作體系及長(zhǎng)效機(jī)制；（二）審批涉及公司除高級(jí)管理人員之外的其他人員的責(zé)任追究處理意見(jiàn)；（三）審議公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作報(bào)告并上報(bào)董事會(huì)；（四）審批涉及所屬企業(yè)單位負(fù)責(zé)人的責(zé)任追究處理意見(jiàn)；（五）審批涉及所屬企業(yè)重大資產(chǎn)損失的責(zé)任追究處理意見(jiàn)。第十條公司負(fù)責(zé)審計(jì)事務(wù)的部門(mén)履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)組織制訂公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作制度；（二）組織配合違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資事項(xiàng)的專(zhuān)項(xiàng)核查工作，并督導(dǎo)整改落實(shí)；（三）及時(shí)受理涉及公司總部違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資事項(xiàng)、所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人及所屬企業(yè)重大資產(chǎn)損失的違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資事項(xiàng)的相關(guān)問(wèn)題和線(xiàn)索，初步核實(shí)后分類(lèi)處置；（四）采取聯(lián)合核查、專(zhuān)項(xiàng)核查等方式組織開(kāi)展核查，認(rèn)定經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)人員責(zé)任，研究提出責(zé)任追究處理的意見(jiàn)建議；（五）組織總部部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)責(zé)任追究處理意見(jiàn)的正確性和恰當(dāng)性進(jìn)行審議，出具核查報(bào)告和定責(zé)報(bào)告；（六）指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查所屬企業(yè)責(zé)任追究相關(guān)工作；（七）做好與公司組織人事部門(mén)、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)在責(zé)任追究工作中的協(xié)同配合工作；（八）負(fù)責(zé)編制公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作報(bào)告并上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議；（九）完成其他有關(guān)責(zé)任追究的管理工作。第十一條公司所屬企業(yè)履行以下職責(zé)：（一）落實(shí)執(zhí)行國(guó)家和公司有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度，制定本單位責(zé)任追究工作實(shí)施細(xì)則；（二）負(fù)責(zé)本單位責(zé)任追究管理工作；（三）向公司負(fù)責(zé)審計(jì)事務(wù)的部門(mén)提供涉及重大資產(chǎn)損失的違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資事項(xiàng)的問(wèn)題和線(xiàn)索；（四）按照公司總部要求執(zhí)行有關(guān)責(zé)任追究決定；（五）負(fù)責(zé)定期向公司負(fù)責(zé)審計(jì)事務(wù)的部門(mén)上報(bào)本單位責(zé)任追究工作報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表。第十二條公司總部各部門(mén)按職能分工負(fù)責(zé)相關(guān)責(zé)任追究工作：（一）對(duì)本業(yè)務(wù)領(lǐng)域中發(fā)現(xiàn)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資事項(xiàng)的問(wèn)題和線(xiàn)索