商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)診斷報(bào)告范本模版整理課件

黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)診斷報(bào)告北大縱橫管理咨詢公司二零零三年十一月黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)診斷報(bào)告北大縱橫管理咨詢公司117.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting2導(dǎo)讀概論外部分析內(nèi)部分析總結(jié)和建議13.12.2022Copyright?2003By217.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting3第一部分概論聲明和分析原則治理結(jié)構(gòu)的分析框架13.12.2022Copyright?2003By317.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting4聲明和分析原則本報(bào)告提出問題的目的在于了解問題產(chǎn)生的根源本報(bào)告對(duì)黃石市商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)的分析遵循現(xiàn)代企業(yè)制度的原則本診斷為中期報(bào)告，不做為管理建議的最終意見13.12.2022Copyright?2003By417.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting5黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的分析框架法律環(huán)境政策環(huán)境本地環(huán)境競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層外部環(huán)境內(nèi)部環(huán)境13.12.2022Copyright?2003By517.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting6第二部分外部分析內(nèi)部環(huán)境政策環(huán)境法律環(huán)境本地環(huán)境競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境外部環(huán)境13.12.2022Copyright?2003By617.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting7城市商業(yè)銀行的發(fā)展空間受到四大國(guó)有銀行和股份制商業(yè)銀行的巨大制約2002年黃石市儲(chǔ)蓄存款結(jié)構(gòu)（總量187億元人民幣）資本金業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)開展程度低業(yè)務(wù)開展程度高短時(shí)間內(nèi)，受城市商業(yè)銀行的規(guī)模限制國(guó)有商業(yè)銀行的龐大客戶基礎(chǔ)難以撼動(dòng)面對(duì)我國(guó)加入WTO，近年來國(guó)有商業(yè)銀行的管理不斷加強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行目前的信用可以等同于國(guó)家信用，有著無(wú)與倫比的信用優(yōu)勢(shì)全國(guó)性的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)使得國(guó)有商業(yè)銀行有著開發(fā)各種新業(yè)務(wù)品種的基礎(chǔ)巨大的存款基礎(chǔ)使國(guó)有商業(yè)銀行具備支持大型項(xiàng)目的能力國(guó)有商業(yè)銀行的體制問題暫時(shí)給黃石市商業(yè)銀行的發(fā)展贏得的時(shí)間股份制銀行，尤其是上市銀行的高速發(fā)展使城市商業(yè)銀行的空間更小存款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)證券投資中間業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)外匯業(yè)務(wù)四大國(guó)有銀行股份制銀行黃石市商業(yè)銀行業(yè)務(wù)類型13.12.2022Copyright?2003By717.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting8外資銀行的大規(guī)模進(jìn)入將使競(jìng)爭(zhēng)更加激烈外資銀行爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶外資銀行進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，必然會(huì)利用其經(jīng)營(yíng)手段、服務(wù)方式上的靈活性和較強(qiáng)的金融創(chuàng)新能力，爭(zhēng)奪中資銀行的部分優(yōu)質(zhì)客戶。爭(zhēng)奪優(yōu)秀管理人才外資銀行報(bào)酬優(yōu)厚，同一層次管理人員的收入要比中資銀行高出近10倍左右，對(duì)國(guó)內(nèi)金融界的高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)骨干具有極大的吸引力。挑戰(zhàn)管理體制和經(jīng)管機(jī)構(gòu)國(guó)有商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)不完善，自我約束、自我發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力差。不良資產(chǎn)比例偏高，按審慎會(huì)計(jì)制度核算潛在虧損十分嚴(yán)重。挑戰(zhàn)中央銀行調(diào)控和監(jiān)管能力外資銀行的大規(guī)模進(jìn)入和業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大，金融結(jié)構(gòu)會(huì)發(fā)生很大變化，金融創(chuàng)新加快，金融交易技術(shù)日趨復(fù)雜，金融體系風(fēng)險(xiǎn)和不穩(wěn)定性進(jìn)一步加大，這將大大增加金融監(jiān)管的難度和成本。競(jìng)爭(zhēng)激烈國(guó)有商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行黃石城市商業(yè)銀行對(duì)策海外上市開發(fā)出全方位的產(chǎn)品和服務(wù)改善公司治理結(jié)構(gòu)，以提高運(yùn)營(yíng)效率和獲利能力發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)上市開發(fā)出全方位的產(chǎn)品和服務(wù)完善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)尋求與外資銀行的戰(zhàn)略聯(lián)盟改善公司治理結(jié)構(gòu)，以提高運(yùn)營(yíng)效率和獲利能力開發(fā)有地方特色的產(chǎn)品和服務(wù)完善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)尋求與其他銀行的戰(zhàn)略聯(lián)盟13.12.2022Copyright?2003By817.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting9監(jiān)管環(huán)境對(duì)黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改善的迫切要求監(jiān)管當(dāng)局中國(guó)人民銀行監(jiān)督委員會(huì)中國(guó)人民銀行

銀行內(nèi)控

外部審計(jì)

行業(yè)自律

剛性彈性行業(yè)自律組織是新型監(jiān)管體系中不可缺少的部分。對(duì)于經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問題，可以由行業(yè)自律組織按市場(chǎng)規(guī)則解決。銀行業(yè)自律組織有利于增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)自我監(jiān)督、自我約束和自我保護(hù)能力，有利于金融業(yè)走上良性競(jìng)爭(zhēng)的軌道。外部審計(jì)有其獨(dú)特的專業(yè)知識(shí)和執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，其公正和獨(dú)立的地位有助于從第三者的立場(chǎng)對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理作出客觀、公正的評(píng)價(jià)，是監(jiān)管的必要補(bǔ)充。

完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制自律機(jī)制，是金融監(jiān)管最基本的約束機(jī)制，也是實(shí)行金融監(jiān)管的基礎(chǔ)。國(guó)家對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管是最高層次的剛性監(jiān)管形式。一直以來，中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，在金融體系中處于核心地位，是金融監(jiān)管的主要實(shí)施者，負(fù)責(zé)金融業(yè)即經(jīng)營(yíng)貨幣信用的行業(yè)的監(jiān)管。中國(guó)人民銀行監(jiān)督委員會(huì)的成立將使其成為金融監(jiān)管的專業(yè)機(jī)構(gòu)。黃石市商業(yè)銀行完善治理結(jié)構(gòu)完善治理結(jié)構(gòu)13.12.2022Copyright?2003By917.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting10相關(guān)法律對(duì)黃石市商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的明確要求《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《票據(jù)法》《合同法》《擔(dān)保法》《訴訟法》《行政訴訟法》《刑法》法律根據(jù)銀行業(yè)的特點(diǎn)，對(duì)治理結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步具體要求。如設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)、對(duì)存款人的保護(hù)、業(yè)務(wù)基本規(guī)則、監(jiān)督及接管終止等。金融監(jiān)管的目的、監(jiān)管對(duì)象、監(jiān)管范圍及法律責(zé)任關(guān)于金融犯罪懲罰、金融業(yè)務(wù)、合同方面。完善金融業(yè)管理的法律體系內(nèi)容銀行設(shè)立的條件、治理結(jié)構(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、破產(chǎn)、清算等對(duì)黃石市商業(yè)銀行的要求治理結(jié)構(gòu)完善，建立健全的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。提高經(jīng)營(yíng)水平、加強(qiáng)內(nèi)部控制，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理完善治理結(jié)構(gòu)、進(jìn)行規(guī)范運(yùn)作完善治理結(jié)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的行為進(jìn)行規(guī)范13.12.2022Copyright?2003By1017.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting11地方政府對(duì)商業(yè)銀行的管理和支持是商業(yè)銀行發(fā)展的基本條件商業(yè)銀行配合政府對(duì)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到巨大的支持作用黃石市商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r對(duì)地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境造成多方面的影響居民公共部門中小企業(yè)其他銀行大型企業(yè)個(gè)體商戶地方政府黃石市商業(yè)銀行存款地方政府公共部門中小企業(yè)個(gè)體商戶貸款競(jìng)爭(zhēng)合作管理配合黃石市商業(yè)銀行的存款戶涉及到本地區(qū)的不同經(jīng)濟(jì)主體及公共部門黃石市商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r關(guān)系到黃石地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定銀行間的競(jìng)爭(zhēng)和合作使商業(yè)銀行的發(fā)展既面臨挑戰(zhàn)又充滿機(jī)會(huì)銀行經(jīng)營(yíng)的危機(jī)具有極強(qiáng)的連鎖及放大效應(yīng)支持本地企業(yè)發(fā)展通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，優(yōu)化本地資金資源的配置通過貸款的政策取向，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)格局由于銀行業(yè)在社會(huì)中的特殊位置，黃石市商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況對(duì)本地的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)都有很大的影響由于銀行處于各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的樞紐位置，連鎖和放大效應(yīng)使其經(jīng)營(yíng)危機(jī)所產(chǎn)生的危害作用極大銀行危機(jī)產(chǎn)生的滯后效應(yīng)要求黃石市商業(yè)銀行必須建立一套長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃體系及外部監(jiān)督機(jī)制黃石市商業(yè)銀行的主要利潤(rùn)來源為存貸業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制的建立是其業(yè)務(wù)的核心黃石市商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)的各種問題，都直接或間接地和黃石市商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)有關(guān)13.12.2022Copyright?2003By1117.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting12第三部分內(nèi)部分析股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層股東治理結(jié)構(gòu)委托代理結(jié)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)經(jīng)營(yíng)治理結(jié)構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu)并不僅僅是指公司法人治理結(jié)構(gòu)，即所有者與經(jīng)營(yíng)者關(guān)系的治理機(jī)制。公司治理結(jié)構(gòu)的全部?jī)?nèi)容，是指在契約制度的基礎(chǔ)上，通過各種機(jī)制，既充分調(diào)動(dòng)各種利益主體的積極性，又對(duì)各種利益主體形成有效的約束，即形成相互制衡，保證各種利益主體自身的應(yīng)有利益與權(quán)力。因此，公司治理結(jié)構(gòu)是一個(gè)復(fù)雜的體制體系。

13.12.2022Copyright?2003By1217.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting13從股東治理結(jié)構(gòu)角度看股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層大股東與小股東相比，在利益享受與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方面有很大的不同，在信息獲取程度方面有很大的信息不對(duì)稱性，在對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)影響上有極大的差異雖然大股東與小股東具有根本利益的一致性，但大股東與小股東也有很大和利益差別，這就會(huì)導(dǎo)致大股東會(huì)借助其有利地位而損害小股東利益雖然小股東有維護(hù)自身利益的手段，例如用“用腳投票”，但這都是一種被動(dòng)性的手段，因而需要從股東治理結(jié)構(gòu)上解決問題

13.12.2022Copyright?2003By1317.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting14歷史原因造成股東結(jié)構(gòu)存在問題銀發(fā)〔1997〕213號(hào)《關(guān)于籌建黃石城市合作銀行的批復(fù)》成立黃石城市合作銀行公開招聘銀行行長(zhǎng)根據(jù)銀發(fā)〔1994〕186號(hào)、銀辦發(fā)〔2000〕246號(hào)對(duì)原有股權(quán)進(jìn)行更換更換銀行行長(zhǎng)各城市信用社199720002002股東結(jié)構(gòu)財(cái)政局：2000物資公司：1800東貝集團(tuán)：1500大冶特鋼：1000皂素廠：1000銀龍鋁板：500東方商業(yè)：500食品公司：500軸承廠：120大冶有色：100醫(yī)藥公司：100（萬(wàn)股）財(cái)政局：2000物資公司：1800東貝集團(tuán)：1500大冶特鋼：1000皂素廠：1000銀龍鋁板：500東方商業(yè)：500食品公司：500軸承廠：120大冶有色：100醫(yī)藥公司：100大事記財(cái)政局：2000時(shí)珍藥業(yè)：1600磁湖高科：770東貝集團(tuán)：500銀龍鋁板：500大冶有色：400穩(wěn)得富：200昌達(dá)實(shí)業(yè)：200國(guó)力物業(yè)：200鑫龍精工：100龍翎服飾：100空股現(xiàn)象股東拖欠貸款充實(shí)股本紅字公司為股本未真實(shí)到位13.12.2022Copyright?2003By1417.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting15經(jīng)過改造后股東結(jié)構(gòu)仍然不很合理財(cái)政局：2000武漢海特：1800時(shí)珍藥業(yè)：1600磁湖高科：770大冶有色：500東貝集團(tuán)：500新航線生物：300穩(wěn)得富：200國(guó)力物業(yè)：200金灣實(shí)業(yè)：200昌達(dá)實(shí)業(yè)：200龍翎服飾：100好樂娛樂：100鑫龍精工：95金海岸：50佳順地產(chǎn)：50個(gè)人股：1448總股本：10113國(guó)有股權(quán)合計(jì)38%，一般法人股占48%，第一大股東為黃石市財(cái)政局經(jīng)過2002年的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，股東股本出資不實(shí)的現(xiàn)象基本得到了解決單純從股權(quán)的所有制結(jié)構(gòu)看，目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)趨于合理由于歷史的原因，自然人股東的數(shù)量過大，并且為定向募集公司。前三大股東占總股本的股權(quán)比例為53.4%。其中第一大股東為政府，第二、三大股東為民營(yíng)資本前六大股東占總股本的71%，其中國(guó)有性質(zhì)股東占四席，民營(yíng)股東占兩席由于國(guó)有法人股股東對(duì)其股東權(quán)利主張不足，將導(dǎo)致股東大會(huì)缺乏各方利益的平衡股數(shù)（萬(wàn)股）股東數(shù)量單位：萬(wàn)元家13.12.2022Copyright?2003By1517.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting16從委托代理結(jié)構(gòu)的角度看股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層在委托方對(duì)資產(chǎn)的約束性不強(qiáng)，而被委托方又是政資不分和管理效率低下的情況下，委托代理結(jié)構(gòu)必然會(huì)導(dǎo)致企業(yè)沒有活力和效益低下完善委托代理結(jié)構(gòu)的方向，是各委托代理主體之間要形成責(zé)權(quán)利相結(jié)合的契約關(guān)系13.12.2022Copyright?2003By1617.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting17股東結(jié)構(gòu)的問題造成股東大會(huì)功能的缺失決定經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告審議批準(zhǔn)年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案審議批準(zhǔn)利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案對(duì)增加或者減少注冊(cè)資本作出決議對(duì)合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議修改章程

股東大會(huì)行使下列職權(quán)：1997年首屆黃石市商業(yè)銀行股東大會(huì)2002年黃石市商業(yè)銀行臨時(shí)股東大會(huì)üüüü－ü－－－－－üü－－－－－－－根據(jù)《公司法》第一百零四條規(guī)定“股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開一次年會(huì)”。黃石市商業(yè)銀行自1997年成立以來共召開兩次股東大會(huì)。黃石市商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)方針和計(jì)劃長(zhǎng)期沒有進(jìn)行調(diào)整。黃石市商業(yè)銀行的章程明顯不能適應(yīng)目前的需要，但章程長(zhǎng)期以來沒有進(jìn)行修改。對(duì)董事的變更及董事的報(bào)酬也沒有進(jìn)行及時(shí)的審議對(duì)董事的形成，董事長(zhǎng)的確認(rèn)等銀行重大事件沒有及時(shí)進(jìn)行審議。沒有形成監(jiān)事會(huì)監(jiān)督機(jī)制ü－行使缺失13.12.2022Copyright?2003By1717.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting18從而使委托代理結(jié)構(gòu)存在很大的問題股東大會(huì)董事會(huì)行長(zhǎng)監(jiān)事會(huì)黃石市城市商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，國(guó)有股東缺失，民營(yíng)股東股權(quán)分散，股東大會(huì)召開情況不正常董事會(huì)組成不能形成各方面股東利益的均衡董事會(huì)成員的專業(yè)判斷能力不強(qiáng)，董事會(huì)組成缺乏外部專業(yè)人士董事長(zhǎng)由政府任命，沒有經(jīng)過其他股東的認(rèn)可，其很難代表股東的意志監(jiān)事會(huì)制度沒有形成，無(wú)法建立股東大會(huì)委托下的對(duì)董事會(huì)及經(jīng)營(yíng)層的監(jiān)督關(guān)系建立由股東大會(huì)委托的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)體系是商業(yè)銀行目前急需解決的問題委托代理關(guān)系13.12.2022Copyright?2003By1817.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting19結(jié)果是董事會(huì)形同虛設(shè)，沒有盡到應(yīng)盡的職責(zé)行長(zhǎng)行使決策和控制權(quán)公司經(jīng)營(yíng)管理確定公司目標(biāo)界定經(jīng)理人員的權(quán)力與責(zé)任有效的激勵(lì)和監(jiān)督戰(zhàn)略管理董事會(huì)經(jīng)營(yíng)層董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層的權(quán)力分配確定公司目標(biāo)界定經(jīng)理人員的權(quán)力與責(zé)任激勵(lì)和監(jiān)督行長(zhǎng)行使決策和控制權(quán)公司經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略管理董事會(huì)經(jīng)營(yíng)層備案董事會(huì)只做備案工作權(quán)力均衡經(jīng)營(yíng)層越權(quán)？無(wú)可奈何??！原則：權(quán)力可以委托和授權(quán)，但責(zé)任是無(wú)法推卸的！13.12.2022Copyright?2003By1917.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting20從法人治理結(jié)構(gòu)角度看股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層公司治理權(quán)限在股東與股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層和監(jiān)事之間的劃分，權(quán)限劃分有一定的靈活性。但是其目的都是為了明確劃分股東、董事會(huì)、高層經(jīng)理人員、監(jiān)事之間的權(quán)力、責(zé)任和利益，從而形成它們之間有效的分工和制衡關(guān)系，以保證公司的有效運(yùn)行。其總體原則是：1、股東作為所有者掌握著最終的控制權(quán)，決定董事會(huì)人選；但是一旦授權(quán)董事會(huì)后，股東就不能隨意地干預(yù)董事會(huì)的管理。

2、董事會(huì)作為公司的法人代表全權(quán)負(fù)責(zé)公司，具體委托經(jīng)理人員負(fù)責(zé)日常經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)，并有監(jiān)督和激勵(lì)經(jīng)理人員的權(quán)力；但是，董事會(huì)最終要對(duì)股東負(fù)責(zé)。

3、經(jīng)營(yíng)層受聘于董事會(huì)，負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)，在董事會(huì)的授權(quán)范圍之內(nèi)，經(jīng)營(yíng)層有權(quán)決策，其他人不能隨意干涉；但是，經(jīng)營(yíng)層的管理權(quán)限和代理權(quán)限不能超過董事會(huì)決定的授權(quán)范圍，經(jīng)營(yíng)層經(jīng)營(yíng)成果的好壞也要受到董事會(huì)的監(jiān)督和評(píng)判。4、股東大會(huì)任命的監(jiān)事掌握著廣泛而巨大的權(quán)力，從銀行內(nèi)部對(duì)董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層進(jìn)行廣泛的監(jiān)督，對(duì)銀行的有效運(yùn)營(yíng)具有十分重要的意義。13.12.2022Copyright?2003By2017.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting21董事會(huì)和銀行經(jīng)營(yíng)者沒有形成制衡關(guān)系董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層關(guān)系不明晰董事會(huì)、行長(zhǎng)職責(zé)不清董事長(zhǎng)職能缺位缺乏相關(guān)規(guī)則制度董事會(huì)弱化現(xiàn)象現(xiàn)象股東大會(huì)僅召開過兩次對(duì)經(jīng)營(yíng)層沒有進(jìn)行有效控制和監(jiān)督?jīng)]有研究制定長(zhǎng)期戰(zhàn)略行長(zhǎng)對(duì)銀行的工作進(jìn)行評(píng)價(jià)行長(zhǎng)檢查董事會(huì)決議執(zhí)行情況行長(zhǎng)決定銀行的發(fā)展方向銀行章程一直沒有進(jìn)行必要的修改銀行中高層激勵(lì)政策沒有制定沒有制止經(jīng)營(yíng)層的短視行為銀行長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略沒有制定行長(zhǎng)不是由董事會(huì)聘任銀行風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制沒有建立銀行高層聘任、激勵(lì)機(jī)制沒有建立行長(zhǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制13.12.2022Copyright?2003By2117.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting22黃石市商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略體系無(wú)人制定黃石市商業(yè)銀行股東權(quán)利行使不正常，董事會(huì)對(duì)長(zhǎng)期發(fā)展沒有規(guī)劃測(cè)對(duì)商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力沒有進(jìn)行評(píng)估，對(duì)市場(chǎng)沒有系統(tǒng)分析業(yè)務(wù)發(fā)展方向沒有明確，銀行各種資源沒有形成合力戰(zhàn)略發(fā)展的優(yōu)先次序沒有進(jìn)行排列，缺乏長(zhǎng)期戰(zhàn)略部署經(jīng)營(yíng)方向的進(jìn)一步財(cái)務(wù)評(píng)估沒有系統(tǒng)性使命遠(yuǎn)景目標(biāo)價(jià)值商行競(jìng)爭(zhēng)力弱強(qiáng)大小市場(chǎng)吸引力123利潤(rùn)時(shí)間確定使命目標(biāo)和價(jià)值評(píng)估業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)決定“有所為”和“有所不為決定各戰(zhàn)略發(fā)展順序預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)投資和結(jié)果業(yè)務(wù)單元職能部門退出避免投資參與方式：決策13.12.2022Copyright?2003By2217.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting23為政府服務(wù)？為股東服務(wù)？為職工服務(wù)？為客戶服務(wù)？地方銀行？全國(guó)性銀行？？商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力很強(qiáng)？商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力很弱？市民儲(chǔ)蓄市場(chǎng)吸引力大？大企業(yè)市場(chǎng)吸引力最大？經(jīng)營(yíng)者陷入戰(zhàn)略混亂陷阱使命遠(yuǎn)景目標(biāo)價(jià)值商行競(jìng)爭(zhēng)力弱強(qiáng)大小市場(chǎng)吸引力123利潤(rùn)時(shí)間確定使命目標(biāo)和價(jià)值評(píng)估業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)決定“有所為”和“有所不為決定各戰(zhàn)略發(fā)展順序預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)投資和結(jié)果？？？？商業(yè)銀行應(yīng)該貸款給個(gè)體戶？商業(yè)銀行應(yīng)該貸款給大企業(yè)？商業(yè)銀行應(yīng)該開展多種業(yè)務(wù)？商業(yè)銀行應(yīng)該堅(jiān)持存貸業(yè)務(wù)？未來的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)如何？如何安排戰(zhàn)略發(fā)展次序？什么時(shí)候引進(jìn)戰(zhàn)略投資者？這個(gè)貸款項(xiàng)目那么好，為什么不貸？撤掉那個(gè)網(wǎng)點(diǎn)太可惜了，以后肯定不錯(cuò)？業(yè)務(wù)單元職能部門退出避免投資參與方式：決策13.12.2022Copyright?2003By2317.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting24內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)銀行的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理水平和控制機(jī)制對(duì)銀行的盈利性、流動(dòng)性、安全性有至關(guān)重要的，沒有良好的監(jiān)督制約機(jī)制，任何環(huán)節(jié)的問題都有可能給銀行造成不可挽回的損失經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)行為無(wú)人監(jiān)督董事會(huì)經(jīng)營(yíng)層監(jiān)事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)負(fù)責(zé)監(jiān)督監(jiān)督監(jiān)督?jīng)Q策機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)沒有設(shè)立職能缺失信貸風(fēng)險(xiǎn)無(wú)人監(jiān)督導(dǎo)致貸款的安全性、流動(dòng)性、盈利性降低，長(zhǎng)期的不良資產(chǎn)存在和積累孕育著金融危機(jī)的隱患流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督制衡機(jī)制的缺失使商業(yè)銀行可能由于貸款無(wú)法按期回收、中長(zhǎng)資產(chǎn)過多、備付金偏低等原因?qū)е聰D兌風(fēng)潮資本充足率風(fēng)險(xiǎn)由于缺乏監(jiān)督制衡，很難引進(jìn)理性的戰(zhàn)略投資者，同時(shí)，隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，資本充足率問題將隨之出現(xiàn)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)信息技術(shù)的廣泛運(yùn)用造成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范的要求不斷提高，現(xiàn)有的監(jiān)督能力受到挑戰(zhàn)無(wú)人監(jiān)督導(dǎo)致一系列問題13.12.2022Copyright?2003By2417.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting25銀行中高層激勵(lì)方式無(wú)人確定，致使相應(yīng)職責(zé)無(wú)法正常履行對(duì)經(jīng)營(yíng)層人員的激勵(lì)是商業(yè)銀行戰(zhàn)略順利實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵誠(chéng)信職責(zé)

對(duì)股東負(fù)責(zé)、向股東會(huì)報(bào)告確保管理行為符合法律法規(guī)及公司規(guī)章制度審定審計(jì)報(bào)告監(jiān)督職責(zé)評(píng)價(jià)銀行人員的業(yè)績(jī)表現(xiàn)評(píng)價(jià)公司的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)監(jiān)督公司預(yù)算控制系統(tǒng)的運(yùn)作戰(zhàn)略決策職責(zé)制定銀行發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行戰(zhàn)略評(píng)價(jià)和分析確定公司發(fā)展方向等政策與制度制定職責(zé)批準(zhǔn)財(cái)務(wù)預(yù)算和規(guī)章制度確定高層經(jīng)營(yíng)人員的薪酬政策和方案建立企業(yè)文化外在向?qū)?nèi)在向?qū)Ш诵穆氊?zé)聘用、激勵(lì)主要經(jīng)營(yíng)人員13.12.2022Copyright?2003By2517.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting26銀行中長(zhǎng)期戰(zhàn)略一直沒有明確，經(jīng)營(yíng)者以銀行不出問題為要求年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)沒有外在壓力，完成不完成沒有區(qū)別銀行綜合品牌缺乏管理，犧牲形象或中長(zhǎng)期利益以獲得當(dāng)期利益的現(xiàn)象大量存在貸款控制很弱，科學(xué)性不強(qiáng)。由于不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)的滯后性，但以貸引存的收益的當(dāng)期性，造成貸款指標(biāo)的設(shè)置不合理，同時(shí)營(yíng)銷人員的騙貸風(fēng)險(xiǎn)也很突出中高層的短視傾向在具體操作層面的放大效應(yīng)，出現(xiàn)組織設(shè)置、運(yùn)作流程、業(yè)績(jī)考核、人力資源規(guī)劃、人員培訓(xùn)等各個(gè)環(huán)節(jié)的短視行為由此，經(jīng)營(yíng)者將出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)短視行為123利潤(rùn)時(shí)間現(xiàn)象解決辦法完善治理結(jié)構(gòu)，由股東大會(huì)委托下的董事會(huì)來完成銀行的中長(zhǎng)期戰(zhàn)略確定銀行的使命和遠(yuǎn)景目標(biāo)明確由董事會(huì)聘任下的行長(zhǎng)及其經(jīng)營(yíng)班子的權(quán)責(zé)利關(guān)系對(duì)各個(gè)層面的經(jīng)營(yíng)短視行為進(jìn)行規(guī)范，建立商業(yè)銀行的品牌形象意識(shí)13.12.2022Copyright?2003By2617.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting27經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層

經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)是一個(gè)體系，各類經(jīng)營(yíng)者之間的關(guān)系需要界定，各類經(jīng)營(yíng)者之間關(guān)系的方式和方法的總和，就是指經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)。一般認(rèn)為，不同經(jīng)營(yíng)者之間的利益和權(quán)利看成是一致的，但實(shí)際上雖然不同經(jīng)營(yíng)者之間的根本利益是一致的，他們之間存在著很大的利益與權(quán)力的矛盾。公司治理結(jié)構(gòu)一個(gè)很重要的內(nèi)容，是調(diào)節(jié)和界定不同的經(jīng)營(yíng)者之間的相關(guān)關(guān)系，即經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)。13.12.2022Copyright?2003By2717.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting28憑借經(jīng)營(yíng)者的道德和事業(yè)心來管理，銀行存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層委托日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)負(fù)責(zé)監(jiān)督監(jiān)督監(jiān)督權(quán)力激勵(lì)道德、事業(yè)心監(jiān)督外部監(jiān)督部門沒有設(shè)立缺乏激勵(lì)機(jī)制13.12.2022Copyright?2003By2817.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting29在這種環(huán)境下，優(yōu)秀的經(jīng)營(yíng)管理者將逐漸流失強(qiáng)弱品德好差有德有能尋找其他機(jī)會(huì)無(wú)德有能腐敗、觸犯法律有德無(wú)能無(wú)德無(wú)能能力腐敗、觸犯法律墮落知識(shí)老化、事業(yè)心變?nèi)鯄櫬渲R(shí)老化、事業(yè)心變?nèi)趿己玫闹卫斫Y(jié)構(gòu)不良的治理結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化條件：1、完善的治理結(jié)構(gòu)2、健全的監(jiān)督、激勵(lì)機(jī)制3、良好的銀行形象4、通暢的人才進(jìn)出機(jī)制4、長(zhǎng)期的戰(zhàn)略發(fā)展體系13.12.2022Copyright?2003By2917.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting30長(zhǎng)此以往，銀行將會(huì)出現(xiàn)種種不可預(yù)測(cè)的混亂局面董事會(huì)股東大會(huì)總稽核各種委員會(huì)監(jiān)事會(huì)決策機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)各級(jí)分支行辦公室黨群人事部科技發(fā)展部市場(chǎng)營(yíng)銷部計(jì)劃財(cái)務(wù)部稽核監(jiān)控辦公室資產(chǎn)保全部執(zhí)行機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)缺失決策職能缺失人才流失人浮于事資產(chǎn)流失人事復(fù)雜推委扯皮人員膨脹信貸混亂頭寸緊張監(jiān)控不嚴(yán)獎(jiǎng)懲不公監(jiān)守自盜私用公款合謀騙貸擠兌風(fēng)潮服務(wù)惡劣13.12.2022Copyright?2003By3017.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting31第四部分總結(jié)與建議長(zhǎng)期來看，委托代理問題是所有問題的核心法人治理結(jié)構(gòu)問題是急需解決的問題經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)問題是法人治理結(jié)構(gòu)問題的具體表現(xiàn)經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)不完善導(dǎo)致股東治理結(jié)構(gòu)問題無(wú)法得到根本解決13.12.2022Copyright?2003By3117.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting32長(zhǎng)期來看，委托代理問題是所有問題的核心

股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層正常行長(zhǎng)股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)選舉產(chǎn)生任命監(jiān)督目前情況股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)默認(rèn)行長(zhǎng)監(jiān)督大股東政府推薦沒有監(jiān)督機(jī)構(gòu)不正常董事長(zhǎng)控制能力行長(zhǎng)控制能力強(qiáng)弱弱強(qiáng)出局出局合謀董事長(zhǎng)控制，形成無(wú)監(jiān)督狀態(tài)行長(zhǎng)控制，形成內(nèi)部人控制狀態(tài)無(wú)人控制，失控狀態(tài)理想狀況13.12.2022Copyright?2003By3217.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting33法人治理結(jié)構(gòu)問題是急需解決的問題股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層正常召開股東大會(huì)，平衡股東利益選舉董事，形成股東利益平衡形成新一屆董事會(huì)董事會(huì)聘任行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

經(jīng)營(yíng)班子組織經(jīng)營(yíng)工作需要解決的問題平衡大小股東的利益，完善股東大會(huì)制度解決董事會(huì)功能虛化的問題完善監(jiān)事會(huì)制度，理順監(jiān)督問題規(guī)劃發(fā)展戰(zhàn)略董事會(huì)聘任行長(zhǎng)及重要高管13.12.2022Copyright?2003By3317.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting34經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)問題是法人治理結(jié)構(gòu)問題的具體表現(xiàn)股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層大小股東的利益不平衡董事會(huì)功能虛化沒有監(jiān)事會(huì)制度發(fā)展戰(zhàn)略不明確行長(zhǎng)由大股東定經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)的問題銀行的發(fā)展、經(jīng)營(yíng)策略僅反映大股東利益經(jīng)營(yíng)者治理機(jī)構(gòu)的改善的先決條件是法人治理結(jié)構(gòu)的改善發(fā)展戰(zhàn)略不明確，中高層經(jīng)營(yíng)者沒有經(jīng)營(yíng)動(dòng)力銀行監(jiān)督部門不完善，審貸制度有漏洞經(jīng)營(yíng)行為短視，經(jīng)營(yíng)指標(biāo)不明確貸款審查失去了應(yīng)有的獨(dú)立性13.12.2022Copyright?2003By3417.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting35經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)不完善導(dǎo)致股東治理結(jié)構(gòu)問題無(wú)法得到根本解決股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層問題經(jīng)營(yíng)管理不善引進(jìn)優(yōu)秀股東困難治理結(jié)構(gòu)不完善經(jīng)營(yíng)層動(dòng)力不足激勵(lì)監(jiān)督機(jī)制不全13.12.2022Copyright?2003By3517.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting36建議治理結(jié)構(gòu)是指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)與經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)分工與制衡結(jié)構(gòu)股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)行長(zhǎng)委托委托委托日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)負(fù)責(zé)監(jiān)督監(jiān)督監(jiān)督最高權(quán)力機(jī)構(gòu)決策機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)13.12.2022Copyright?2003By3617.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting37綜合以下因素：平衡各股東的利益關(guān)系是完善治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)政府在黃石市商業(yè)銀行的雙重角色，政府既是黃石市商業(yè)銀行的第一大股東，同時(shí)又要對(duì)黃石市的經(jīng)濟(jì)、政治穩(wěn)定負(fù)責(zé)其他股東的權(quán)利不容侵犯建議：將政府的雙重身份分離，即政府作為大股東，其股權(quán)和其他股東具有相同的權(quán)利，同股同權(quán)。政府對(duì)黃石市商業(yè)銀行股東大會(huì)、董事會(huì)所選出的董事長(zhǎng)可以以監(jiān)管者的身份作出資格審查。政府對(duì)黃石市商業(yè)銀行的董事長(zhǎng)或董事人選可以以其大股東的身份推薦，但需要經(jīng)過股東大會(huì)、董事會(huì)通過方可生效黃石市商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)層聘任由董事會(huì)確定，任何個(gè)人或組織不得干涉。相應(yīng)地，經(jīng)營(yíng)層的重大事件也由董事會(huì)負(fù)責(zé)。建議一13.12.2022Copyright?2003By3717.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting38建議二綜合以下因素：由各利益相關(guān)者代表構(gòu)成的董事會(huì)是銀行穩(wěn)定發(fā)展的基本條件董事會(huì)是股東大會(huì)委托下的常設(shè)機(jī)構(gòu)，是銀行發(fā)展的決策機(jī)構(gòu)。負(fù)責(zé)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、薪酬制定及重大事務(wù)處理黃石市商業(yè)銀行肩負(fù)的社會(huì)功能要求有外部董事參與決策建議：重新制定能符合各方責(zé)權(quán)利關(guān)系的《黃石市商業(yè)銀行章程》由于股權(quán)變動(dòng)較大，改組董事會(huì)，以便更好地體現(xiàn)股東意志確定董事會(huì)的職責(zé)范圍，明確董事會(huì)的權(quán)利和責(zé)任董事會(huì)明確對(duì)黃石市商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)層的聘任要求以及激勵(lì)方式董事會(huì)要建立信息公開制度，尤其是非執(zhí)行董事，需要有相應(yīng)的知情權(quán)建立獨(dú)立董事制度，完善必要的委員會(huì)以利于科學(xué)決策13.12.2022Copyright?2003By3817.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting39建議三綜合以下因素：黃石市商業(yè)銀行對(duì)資產(chǎn)安全性、流動(dòng)性的特殊要求黃石市商業(yè)銀行發(fā)展過程中的規(guī)范性防止內(nèi)部人對(duì)股東權(quán)利的侵犯、大股東對(duì)小股東權(quán)利的侵犯等問題建議：設(shè)立黃石市商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)，其受股東的委托，向股東大會(huì)匯報(bào)，對(duì)董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層進(jìn)行監(jiān)督按照《中華人民共和國(guó)公司法》的有關(guān)規(guī)定，檢查公司的財(cái)務(wù)、對(duì)董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督、當(dāng)董事和經(jīng)理的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事和經(jīng)理予以糾正監(jiān)事會(huì)不僅要進(jìn)行例行性工作，同時(shí)要運(yùn)用外部審計(jì)的監(jiān)督權(quán)以及不定期檢查董事、經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任監(jiān)事13.12.2022Copyright?2003By3917.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting40建議四綜合以下因素：黃石市商業(yè)銀行面臨的激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境人力資源管理對(duì)黃石市商業(yè)銀行發(fā)展過程中的重要性銀行業(yè)務(wù)的安全性、規(guī)范性要求建議：完善黃石市商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置完善各種規(guī)章制度，規(guī)范管理制定業(yè)績(jī)考評(píng)體現(xiàn)建立薪酬激勵(lì)機(jī)制完善人力資源規(guī)劃13.12.2022Copyright?2003By4017.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting41謝謝！13.12.2022Copyright?2003By411.所有產(chǎn)品的傳播內(nèi)容圍繞主要產(chǎn)品的利益點(diǎn),讓消費(fèi)者了解不同產(chǎn)品對(duì)保護(hù)牙齒的好處2.在創(chuàng)意上都是用簡(jiǎn)單的護(hù)理方法來解決牙齒的問題給消費(fèi)者總體的印象：“黑妹把保護(hù)牙齒變得很輕松、簡(jiǎn)單，以后只要找黑妹就好了”3.創(chuàng)意表現(xiàn)上，利用統(tǒng)一的視覺或音樂來增加品牌和產(chǎn)品之間的關(guān)聯(lián)性，經(jīng)過長(zhǎng)期積累，形成黑妹的視覺資產(chǎn)。4.將日常素材提煉成寫作中的材料，使材料為表達(dá)一定的主旨服務(wù)，從而將素材實(shí)用化，是寫作過程中十分重要的環(huán)節(jié)。5.一是從生活中(日常生活、閱讀等)發(fā)現(xiàn)并積累素材；二是對(duì)素材宏觀的分類整理，開闊精神文化視野；三是對(duì)個(gè)案具體素材的原點(diǎn)思考，發(fā)散性思考；四是對(duì)具體素材的價(jià)值化處理。6.借助相關(guān)的資料，展開合理想象，讓人物形象活起來，然后用生動(dòng)形象的語(yǔ)言來描述想象，這就是創(chuàng)造意境。

7.創(chuàng)造意境的心理活動(dòng)是在情感的推動(dòng)下的審美想象。創(chuàng)作者要充分發(fā)揮“內(nèi)視聽”的能力,在心靈中仔細(xì)觀察人物形象所處的8.大家知道，建筑，首先得有磚石等必備的材料；但有了高質(zhì)量的材料，還不一定能建造出好房屋來，這里邊還得依靠智慧將磚石等建筑材料黏合到恰當(dāng)?shù)奈恢?。任何一則素材的價(jià)值不在素材本身，而在于對(duì)素材的有效使用，對(duì)素材有效使用的過程也就是素材價(jià)值化的過程。9.故事里，與壯士犧牲相聯(lián)系的素凈的白衣冠，令人垂淚涕泣的低回的擊筑聲，表達(dá)視死如歸的悲憫的歌唱，加之蕭蕭勁風(fēng)，滔滔寒水，構(gòu)成了一種生離死別的悲壯場(chǎng)面。10.解讀試題情境，理解潛水位線就是潛水面的海拔。當(dāng)潛水位高于河水水位時(shí)，潛水補(bǔ)給河水，為河流枯水期；當(dāng)潛水位低于河水水位時(shí)，河水補(bǔ)給潛水，為河流豐水期。1.所有產(chǎn)品的傳播內(nèi)容圍繞主要產(chǎn)品的利益點(diǎn),讓消費(fèi)者了解不同42黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)診斷報(bào)告北大縱橫管理咨詢公司二零零三年十一月黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)診斷報(bào)告北大縱橫管理咨詢公司4317.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting44導(dǎo)讀概論外部分析內(nèi)部分析總結(jié)和建議13.12.2022Copyright?2003By4417.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting45第一部分概論聲明和分析原則治理結(jié)構(gòu)的分析框架13.12.2022Copyright?2003By4517.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting46聲明和分析原則本報(bào)告提出問題的目的在于了解問題產(chǎn)生的根源本報(bào)告對(duì)黃石市商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)的分析遵循現(xiàn)代企業(yè)制度的原則本診斷為中期報(bào)告，不做為管理建議的最終意見13.12.2022Copyright?2003By4617.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting47黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的分析框架法律環(huán)境政策環(huán)境本地環(huán)境競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層外部環(huán)境內(nèi)部環(huán)境13.12.2022Copyright?2003By4717.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting48第二部分外部分析內(nèi)部環(huán)境政策環(huán)境法律環(huán)境本地環(huán)境競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境外部環(huán)境13.12.2022Copyright?2003By4817.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting49城市商業(yè)銀行的發(fā)展空間受到四大國(guó)有銀行和股份制商業(yè)銀行的巨大制約2002年黃石市儲(chǔ)蓄存款結(jié)構(gòu)（總量187億元人民幣）資本金業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)開展程度低業(yè)務(wù)開展程度高短時(shí)間內(nèi)，受城市商業(yè)銀行的規(guī)模限制國(guó)有商業(yè)銀行的龐大客戶基礎(chǔ)難以撼動(dòng)面對(duì)我國(guó)加入WTO，近年來國(guó)有商業(yè)銀行的管理不斷加強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行目前的信用可以等同于國(guó)家信用，有著無(wú)與倫比的信用優(yōu)勢(shì)全國(guó)性的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)使得國(guó)有商業(yè)銀行有著開發(fā)各種新業(yè)務(wù)品種的基礎(chǔ)巨大的存款基礎(chǔ)使國(guó)有商業(yè)銀行具備支持大型項(xiàng)目的能力國(guó)有商業(yè)銀行的體制問題暫時(shí)給黃石市商業(yè)銀行的發(fā)展贏得的時(shí)間股份制銀行，尤其是上市銀行的高速發(fā)展使城市商業(yè)銀行的空間更小存款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)證券投資中間業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)外匯業(yè)務(wù)四大國(guó)有銀行股份制銀行黃石市商業(yè)銀行業(yè)務(wù)類型13.12.2022Copyright?2003By4917.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting50外資銀行的大規(guī)模進(jìn)入將使競(jìng)爭(zhēng)更加激烈外資銀行爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶外資銀行進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，必然會(huì)利用其經(jīng)營(yíng)手段、服務(wù)方式上的靈活性和較強(qiáng)的金融創(chuàng)新能力，爭(zhēng)奪中資銀行的部分優(yōu)質(zhì)客戶。爭(zhēng)奪優(yōu)秀管理人才外資銀行報(bào)酬優(yōu)厚，同一層次管理人員的收入要比中資銀行高出近10倍左右，對(duì)國(guó)內(nèi)金融界的高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)骨干具有極大的吸引力。挑戰(zhàn)管理體制和經(jīng)管機(jī)構(gòu)國(guó)有商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)不完善，自我約束、自我發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力差。不良資產(chǎn)比例偏高，按審慎會(huì)計(jì)制度核算潛在虧損十分嚴(yán)重。挑戰(zhàn)中央銀行調(diào)控和監(jiān)管能力外資銀行的大規(guī)模進(jìn)入和業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大，金融結(jié)構(gòu)會(huì)發(fā)生很大變化，金融創(chuàng)新加快，金融交易技術(shù)日趨復(fù)雜，金融體系風(fēng)險(xiǎn)和不穩(wěn)定性進(jìn)一步加大，這將大大增加金融監(jiān)管的難度和成本。競(jìng)爭(zhēng)激烈國(guó)有商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行黃石城市商業(yè)銀行對(duì)策海外上市開發(fā)出全方位的產(chǎn)品和服務(wù)改善公司治理結(jié)構(gòu)，以提高運(yùn)營(yíng)效率和獲利能力發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)上市開發(fā)出全方位的產(chǎn)品和服務(wù)完善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)尋求與外資銀行的戰(zhàn)略聯(lián)盟改善公司治理結(jié)構(gòu)，以提高運(yùn)營(yíng)效率和獲利能力開發(fā)有地方特色的產(chǎn)品和服務(wù)完善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)尋求與其他銀行的戰(zhàn)略聯(lián)盟13.12.2022Copyright?2003By5017.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting51監(jiān)管環(huán)境對(duì)黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改善的迫切要求監(jiān)管當(dāng)局中國(guó)人民銀行監(jiān)督委員會(huì)中國(guó)人民銀行

銀行內(nèi)控

外部審計(jì)

行業(yè)自律

剛性彈性行業(yè)自律組織是新型監(jiān)管體系中不可缺少的部分。對(duì)于經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問題，可以由行業(yè)自律組織按市場(chǎng)規(guī)則解決。銀行業(yè)自律組織有利于增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)自我監(jiān)督、自我約束和自我保護(hù)能力，有利于金融業(yè)走上良性競(jìng)爭(zhēng)的軌道。外部審計(jì)有其獨(dú)特的專業(yè)知識(shí)和執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，其公正和獨(dú)立的地位有助于從第三者的立場(chǎng)對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理作出客觀、公正的評(píng)價(jià)，是監(jiān)管的必要補(bǔ)充。

完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制自律機(jī)制，是金融監(jiān)管最基本的約束機(jī)制，也是實(shí)行金融監(jiān)管的基礎(chǔ)。國(guó)家對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管是最高層次的剛性監(jiān)管形式。一直以來，中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，在金融體系中處于核心地位，是金融監(jiān)管的主要實(shí)施者，負(fù)責(zé)金融業(yè)即經(jīng)營(yíng)貨幣信用的行業(yè)的監(jiān)管。中國(guó)人民銀行監(jiān)督委員會(huì)的成立將使其成為金融監(jiān)管的專業(yè)機(jī)構(gòu)。黃石市商業(yè)銀行完善治理結(jié)構(gòu)完善治理結(jié)構(gòu)13.12.2022Copyright?2003By5117.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting52相關(guān)法律對(duì)黃石市商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的明確要求《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《票據(jù)法》《合同法》《擔(dān)保法》《訴訟法》《行政訴訟法》《刑法》法律根據(jù)銀行業(yè)的特點(diǎn)，對(duì)治理結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步具體要求。如設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)、對(duì)存款人的保護(hù)、業(yè)務(wù)基本規(guī)則、監(jiān)督及接管終止等。金融監(jiān)管的目的、監(jiān)管對(duì)象、監(jiān)管范圍及法律責(zé)任關(guān)于金融犯罪懲罰、金融業(yè)務(wù)、合同方面。完善金融業(yè)管理的法律體系內(nèi)容銀行設(shè)立的條件、治理結(jié)構(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、破產(chǎn)、清算等對(duì)黃石市商業(yè)銀行的要求治理結(jié)構(gòu)完善，建立健全的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。提高經(jīng)營(yíng)水平、加強(qiáng)內(nèi)部控制，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理完善治理結(jié)構(gòu)、進(jìn)行規(guī)范運(yùn)作完善治理結(jié)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的行為進(jìn)行規(guī)范13.12.2022Copyright?2003By5217.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting53地方政府對(duì)商業(yè)銀行的管理和支持是商業(yè)銀行發(fā)展的基本條件商業(yè)銀行配合政府對(duì)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到巨大的支持作用黃石市商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r對(duì)地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境造成多方面的影響居民公共部門中小企業(yè)其他銀行大型企業(yè)個(gè)體商戶地方政府黃石市商業(yè)銀行存款地方政府公共部門中小企業(yè)個(gè)體商戶貸款競(jìng)爭(zhēng)合作管理配合黃石市商業(yè)銀行的存款戶涉及到本地區(qū)的不同經(jīng)濟(jì)主體及公共部門黃石市商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r關(guān)系到黃石地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定銀行間的競(jìng)爭(zhēng)和合作使商業(yè)銀行的發(fā)展既面臨挑戰(zhàn)又充滿機(jī)會(huì)銀行經(jīng)營(yíng)的危機(jī)具有極強(qiáng)的連鎖及放大效應(yīng)支持本地企業(yè)發(fā)展通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，優(yōu)化本地資金資源的配置通過貸款的政策取向，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)格局由于銀行業(yè)在社會(huì)中的特殊位置，黃石市商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況對(duì)本地的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)都有很大的影響由于銀行處于各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的樞紐位置，連鎖和放大效應(yīng)使其經(jīng)營(yíng)危機(jī)所產(chǎn)生的危害作用極大銀行危機(jī)產(chǎn)生的滯后效應(yīng)要求黃石市商業(yè)銀行必須建立一套長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃體系及外部監(jiān)督機(jī)制黃石市商業(yè)銀行的主要利潤(rùn)來源為存貸業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制的建立是其業(yè)務(wù)的核心黃石市商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)的各種問題，都直接或間接地和黃石市商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)有關(guān)13.12.2022Copyright?2003By5317.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting54第三部分內(nèi)部分析股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層股東治理結(jié)構(gòu)委托代理結(jié)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)經(jīng)營(yíng)治理結(jié)構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu)并不僅僅是指公司法人治理結(jié)構(gòu)，即所有者與經(jīng)營(yíng)者關(guān)系的治理機(jī)制。公司治理結(jié)構(gòu)的全部?jī)?nèi)容，是指在契約制度的基礎(chǔ)上，通過各種機(jī)制，既充分調(diào)動(dòng)各種利益主體的積極性，又對(duì)各種利益主體形成有效的約束，即形成相互制衡，保證各種利益主體自身的應(yīng)有利益與權(quán)力。因此，公司治理結(jié)構(gòu)是一個(gè)復(fù)雜的體制體系。

13.12.2022Copyright?2003By5417.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting55從股東治理結(jié)構(gòu)角度看股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層大股東與小股東相比，在利益享受與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方面有很大的不同，在信息獲取程度方面有很大的信息不對(duì)稱性，在對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)影響上有極大的差異雖然大股東與小股東具有根本利益的一致性，但大股東與小股東也有很大和利益差別，這就會(huì)導(dǎo)致大股東會(huì)借助其有利地位而損害小股東利益雖然小股東有維護(hù)自身利益的手段，例如用“用腳投票”，但這都是一種被動(dòng)性的手段，因而需要從股東治理結(jié)構(gòu)上解決問題

13.12.2022Copyright?2003By5517.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting56歷史原因造成股東結(jié)構(gòu)存在問題銀發(fā)〔1997〕213號(hào)《關(guān)于籌建黃石城市合作銀行的批復(fù)》成立黃石城市合作銀行公開招聘銀行行長(zhǎng)根據(jù)銀發(fā)〔1994〕186號(hào)、銀辦發(fā)〔2000〕246號(hào)對(duì)原有股權(quán)進(jìn)行更換更換銀行行長(zhǎng)各城市信用社199720002002股東結(jié)構(gòu)財(cái)政局：2000物資公司：1800東貝集團(tuán)：1500大冶特鋼：1000皂素廠：1000銀龍鋁板：500東方商業(yè)：500食品公司：500軸承廠：120大冶有色：100醫(yī)藥公司：100（萬(wàn)股）財(cái)政局：2000物資公司：1800東貝集團(tuán)：1500大冶特鋼：1000皂素廠：1000銀龍鋁板：500東方商業(yè)：500食品公司：500軸承廠：120大冶有色：100醫(yī)藥公司：100大事記財(cái)政局：2000時(shí)珍藥業(yè)：1600磁湖高科：770東貝集團(tuán)：500銀龍鋁板：500大冶有色：400穩(wěn)得富：200昌達(dá)實(shí)業(yè)：200國(guó)力物業(yè)：200鑫龍精工：100龍翎服飾：100空股現(xiàn)象股東拖欠貸款充實(shí)股本紅字公司為股本未真實(shí)到位13.12.2022Copyright?2003By5617.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting57經(jīng)過改造后股東結(jié)構(gòu)仍然不很合理財(cái)政局：2000武漢海特：1800時(shí)珍藥業(yè)：1600磁湖高科：770大冶有色：500東貝集團(tuán)：500新航線生物：300穩(wěn)得富：200國(guó)力物業(yè)：200金灣實(shí)業(yè)：200昌達(dá)實(shí)業(yè)：200龍翎服飾：100好樂娛樂：100鑫龍精工：95金海岸：50佳順地產(chǎn)：50個(gè)人股：1448總股本：10113國(guó)有股權(quán)合計(jì)38%，一般法人股占48%，第一大股東為黃石市財(cái)政局經(jīng)過2002年的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，股東股本出資不實(shí)的現(xiàn)象基本得到了解決單純從股權(quán)的所有制結(jié)構(gòu)看，目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)趨于合理由于歷史的原因，自然人股東的數(shù)量過大，并且為定向募集公司。前三大股東占總股本的股權(quán)比例為53.4%。其中第一大股東為政府，第二、三大股東為民營(yíng)資本前六大股東占總股本的71%，其中國(guó)有性質(zhì)股東占四席，民營(yíng)股東占兩席由于國(guó)有法人股股東對(duì)其股東權(quán)利主張不足，將導(dǎo)致股東大會(huì)缺乏各方利益的平衡股數(shù)（萬(wàn)股）股東數(shù)量單位：萬(wàn)元家13.12.2022Copyright?2003By5717.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting58從委托代理結(jié)構(gòu)的角度看股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層在委托方對(duì)資產(chǎn)的約束性不強(qiáng)，而被委托方又是政資不分和管理效率低下的情況下，委托代理結(jié)構(gòu)必然會(huì)導(dǎo)致企業(yè)沒有活力和效益低下完善委托代理結(jié)構(gòu)的方向，是各委托代理主體之間要形成責(zé)權(quán)利相結(jié)合的契約關(guān)系13.12.2022Copyright?2003By5817.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting59股東結(jié)構(gòu)的問題造成股東大會(huì)功能的缺失決定經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告審議批準(zhǔn)年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案審議批準(zhǔn)利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案對(duì)增加或者減少注冊(cè)資本作出決議對(duì)合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議修改章程

股東大會(huì)行使下列職權(quán)：1997年首屆黃石市商業(yè)銀行股東大會(huì)2002年黃石市商業(yè)銀行臨時(shí)股東大會(huì)üüüü－ü－－－－－üü－－－－－－－根據(jù)《公司法》第一百零四條規(guī)定“股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開一次年會(huì)”。黃石市商業(yè)銀行自1997年成立以來共召開兩次股東大會(huì)。黃石市商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)方針和計(jì)劃長(zhǎng)期沒有進(jìn)行調(diào)整。黃石市商業(yè)銀行的章程明顯不能適應(yīng)目前的需要，但章程長(zhǎng)期以來沒有進(jìn)行修改。對(duì)董事的變更及董事的報(bào)酬也沒有進(jìn)行及時(shí)的審議對(duì)董事的形成，董事長(zhǎng)的確認(rèn)等銀行重大事件沒有及時(shí)進(jìn)行審議。沒有形成監(jiān)事會(huì)監(jiān)督機(jī)制ü－行使缺失13.12.2022Copyright?2003By5917.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting60從而使委托代理結(jié)構(gòu)存在很大的問題股東大會(huì)董事會(huì)行長(zhǎng)監(jiān)事會(huì)黃石市城市商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，國(guó)有股東缺失，民營(yíng)股東股權(quán)分散，股東大會(huì)召開情況不正常董事會(huì)組成不能形成各方面股東利益的均衡董事會(huì)成員的專業(yè)判斷能力不強(qiáng)，董事會(huì)組成缺乏外部專業(yè)人士董事長(zhǎng)由政府任命，沒有經(jīng)過其他股東的認(rèn)可，其很難代表股東的意志監(jiān)事會(huì)制度沒有形成，無(wú)法建立股東大會(huì)委托下的對(duì)董事會(huì)及經(jīng)營(yíng)層的監(jiān)督關(guān)系建立由股東大會(huì)委托的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)體系是商業(yè)銀行目前急需解決的問題委托代理關(guān)系13.12.2022Copyright?2003By6017.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting61結(jié)果是董事會(huì)形同虛設(shè)，沒有盡到應(yīng)盡的職責(zé)行長(zhǎng)行使決策和控制權(quán)公司經(jīng)營(yíng)管理確定公司目標(biāo)界定經(jīng)理人員的權(quán)力與責(zé)任有效的激勵(lì)和監(jiān)督戰(zhàn)略管理董事會(huì)經(jīng)營(yíng)層董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層的權(quán)力分配確定公司目標(biāo)界定經(jīng)理人員的權(quán)力與責(zé)任激勵(lì)和監(jiān)督行長(zhǎng)行使決策和控制權(quán)公司經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略管理董事會(huì)經(jīng)營(yíng)層備案董事會(huì)只做備案工作權(quán)力均衡經(jīng)營(yíng)層越權(quán)？無(wú)可奈何?。≡瓌t：權(quán)力可以委托和授權(quán)，但責(zé)任是無(wú)法推卸的！13.12.2022Copyright?2003By6117.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting62從法人治理結(jié)構(gòu)角度看股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層公司治理權(quán)限在股東與股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層和監(jiān)事之間的劃分，權(quán)限劃分有一定的靈活性。但是其目的都是為了明確劃分股東、董事會(huì)、高層經(jīng)理人員、監(jiān)事之間的權(quán)力、責(zé)任和利益，從而形成它們之間有效的分工和制衡關(guān)系，以保證公司的有效運(yùn)行。其總體原則是：1、股東作為所有者掌握著最終的控制權(quán)，決定董事會(huì)人選；但是一旦授權(quán)董事會(huì)后，股東就不能隨意地干預(yù)董事會(huì)的管理。

2、董事會(huì)作為公司的法人代表全權(quán)負(fù)責(zé)公司，具體委托經(jīng)理人員負(fù)責(zé)日常經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)，并有監(jiān)督和激勵(lì)經(jīng)理人員的權(quán)力；但是，董事會(huì)最終要對(duì)股東負(fù)責(zé)。

3、經(jīng)營(yíng)層受聘于董事會(huì)，負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)，在董事會(huì)的授權(quán)范圍之內(nèi)，經(jīng)營(yíng)層有權(quán)決策，其他人不能隨意干涉；但是，經(jīng)營(yíng)層的管理權(quán)限和代理權(quán)限不能超過董事會(huì)決定的授權(quán)范圍，經(jīng)營(yíng)層經(jīng)營(yíng)成果的好壞也要受到董事會(huì)的監(jiān)督和評(píng)判。4、股東大會(huì)任命的監(jiān)事掌握著廣泛而巨大的權(quán)力，從銀行內(nèi)部對(duì)董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層進(jìn)行廣泛的監(jiān)督，對(duì)銀行的有效運(yùn)營(yíng)具有十分重要的意義。13.12.2022Copyright?2003By6217.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting63董事會(huì)和銀行經(jīng)營(yíng)者沒有形成制衡關(guān)系董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層關(guān)系不明晰董事會(huì)、行長(zhǎng)職責(zé)不清董事長(zhǎng)職能缺位缺乏相關(guān)規(guī)則制度董事會(huì)弱化現(xiàn)象現(xiàn)象股東大會(huì)僅召開過兩次對(duì)經(jīng)營(yíng)層沒有進(jìn)行有效控制和監(jiān)督?jīng)]有研究制定長(zhǎng)期戰(zhàn)略行長(zhǎng)對(duì)銀行的工作進(jìn)行評(píng)價(jià)行長(zhǎng)檢查董事會(huì)決議執(zhí)行情況行長(zhǎng)決定銀行的發(fā)展方向銀行章程一直沒有進(jìn)行必要的修改銀行中高層激勵(lì)政策沒有制定沒有制止經(jīng)營(yíng)層的短視行為銀行長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略沒有制定行長(zhǎng)不是由董事會(huì)聘任銀行風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制沒有建立銀行高層聘任、激勵(lì)機(jī)制沒有建立行長(zhǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制13.12.2022Copyright?2003By6317.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting64黃石市商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略體系無(wú)人制定黃石市商業(yè)銀行股東權(quán)利行使不正常，董事會(huì)對(duì)長(zhǎng)期發(fā)展沒有規(guī)劃測(cè)對(duì)商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力沒有進(jìn)行評(píng)估，對(duì)市場(chǎng)沒有系統(tǒng)分析業(yè)務(wù)發(fā)展方向沒有明確，銀行各種資源沒有形成合力戰(zhàn)略發(fā)展的優(yōu)先次序沒有進(jìn)行排列，缺乏長(zhǎng)期戰(zhàn)略部署經(jīng)營(yíng)方向的進(jìn)一步財(cái)務(wù)評(píng)估沒有系統(tǒng)性使命遠(yuǎn)景目標(biāo)價(jià)值商行競(jìng)爭(zhēng)力弱強(qiáng)大小市場(chǎng)吸引力123利潤(rùn)時(shí)間確定使命目標(biāo)和價(jià)值評(píng)估業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)決定“有所為”和“有所不為決定各戰(zhàn)略發(fā)展順序預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)投資和結(jié)果業(yè)務(wù)單元職能部門退出避免投資參與方式：決策13.12.2022Copyright?2003By6417.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting65為政府服務(wù)？為股東服務(wù)？為職工服務(wù)？為客戶服務(wù)？地方銀行？全國(guó)性銀行？？商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力很強(qiáng)？商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力很弱？市民儲(chǔ)蓄市場(chǎng)吸引力大？大企業(yè)市場(chǎng)吸引力最大？經(jīng)營(yíng)者陷入戰(zhàn)略混亂陷阱使命遠(yuǎn)景目標(biāo)價(jià)值商行競(jìng)爭(zhēng)力弱強(qiáng)大小市場(chǎng)吸引力123利潤(rùn)時(shí)間確定使命目標(biāo)和價(jià)值評(píng)估業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)決定“有所為”和“有所不為決定各戰(zhàn)略發(fā)展順序預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)投資和結(jié)果？？？？商業(yè)銀行應(yīng)該貸款給個(gè)體戶？商業(yè)銀行應(yīng)該貸款給大企業(yè)？商業(yè)銀行應(yīng)該開展多種業(yè)務(wù)？商業(yè)銀行應(yīng)該堅(jiān)持存貸業(yè)務(wù)？未來的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)如何？如何安排戰(zhàn)略發(fā)展次序？什么時(shí)候引進(jìn)戰(zhàn)略投資者？這個(gè)貸款項(xiàng)目那么好，為什么不貸？撤掉那個(gè)網(wǎng)點(diǎn)太可惜了，以后肯定不錯(cuò)？業(yè)務(wù)單元職能部門退出避免投資參與方式：決策13.12.2022Copyright?2003By6517.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting66內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)銀行的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理水平和控制機(jī)制對(duì)銀行的盈利性、流動(dòng)性、安全性有至關(guān)重要的，沒有良好的監(jiān)督制約機(jī)制，任何環(huán)節(jié)的問題都有可能給銀行造成不可挽回的損失經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)行為無(wú)人監(jiān)督董事會(huì)經(jīng)營(yíng)層監(jiān)事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)負(fù)責(zé)監(jiān)督監(jiān)督監(jiān)督?jīng)Q策機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)沒有設(shè)立職能缺失信貸風(fēng)險(xiǎn)無(wú)人監(jiān)督導(dǎo)致貸款的安全性、流動(dòng)性、盈利性降低，長(zhǎng)期的不良資產(chǎn)存在和積累孕育著金融危機(jī)的隱患流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督制衡機(jī)制的缺失使商業(yè)銀行可能由于貸款無(wú)法按期回收、中長(zhǎng)資產(chǎn)過多、備付金偏低等原因?qū)е聰D兌風(fēng)潮資本充足率風(fēng)險(xiǎn)由于缺乏監(jiān)督制衡，很難引進(jìn)理性的戰(zhàn)略投資者，同時(shí)，隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，資本充足率問題將隨之出現(xiàn)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)信息技術(shù)的廣泛運(yùn)用造成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范的要求不斷提高，現(xiàn)有的監(jiān)督能力受到挑戰(zhàn)無(wú)人監(jiān)督導(dǎo)致一系列問題13.12.2022Copyright?2003By6617.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting67銀行中高層激勵(lì)方式無(wú)人確定，致使相應(yīng)職責(zé)無(wú)法正常履行對(duì)經(jīng)營(yíng)層人員的激勵(lì)是商業(yè)銀行戰(zhàn)略順利實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵誠(chéng)信職責(zé)

對(duì)股東負(fù)責(zé)、向股東會(huì)報(bào)告確保管理行為符合法律法規(guī)及公司規(guī)章制度審定審計(jì)報(bào)告監(jiān)督職責(zé)評(píng)價(jià)銀行人員的業(yè)績(jī)表現(xiàn)評(píng)價(jià)公司的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)監(jiān)督公司預(yù)算控制系統(tǒng)的運(yùn)作戰(zhàn)略決策職責(zé)制定銀行發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行戰(zhàn)略評(píng)價(jià)和分析確定公司發(fā)展方向等政策與制度制定職責(zé)批準(zhǔn)財(cái)務(wù)預(yù)算和規(guī)章制度確定高層經(jīng)營(yíng)人員的薪酬政策和方案建立企業(yè)文化外在向?qū)?nèi)在向?qū)Ш诵穆氊?zé)聘用、激勵(lì)主要經(jīng)營(yíng)人員13.12.2022Copyright?2003By6717.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting68銀行中長(zhǎng)期戰(zhàn)略一直沒有明確，經(jīng)營(yíng)者以銀行不出問題為要求年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)沒有外在壓力，完成不完成沒有區(qū)別銀行綜合品牌缺乏管理，犧牲形象或中長(zhǎng)期利益以獲得當(dāng)期利益的現(xiàn)象大量存在貸款控制很弱，科學(xué)性不強(qiáng)。由于不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)的滯后性，但以貸引存的收益的當(dāng)期性，造成貸款指標(biāo)的設(shè)置不合理，同時(shí)營(yíng)銷人員的騙貸風(fēng)險(xiǎn)也很突出中高層的短視傾向在具體操作層面的放大效應(yīng)，出現(xiàn)組織設(shè)置、運(yùn)作流程、業(yè)績(jī)考核、人力資源規(guī)劃、人員培訓(xùn)等各個(gè)環(huán)節(jié)的短視行為由此，經(jīng)營(yíng)者將出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)短視行為123利潤(rùn)時(shí)間現(xiàn)象解決辦法完善治理結(jié)構(gòu)，由股東大會(huì)委托下的董事會(huì)來完成銀行的中長(zhǎng)期戰(zhàn)略確定銀行的使命和遠(yuǎn)景目標(biāo)明確由董事會(huì)聘任下的行長(zhǎng)及其經(jīng)營(yíng)班子的權(quán)責(zé)利關(guān)系對(duì)各個(gè)層面的經(jīng)營(yíng)短視行為進(jìn)行規(guī)范，建立商業(yè)銀行的品牌形象意識(shí)13.12.2022Copyright?2003By6817.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting69經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層

經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)是一個(gè)體系，各類經(jīng)營(yíng)者之間的關(guān)系需要界定，各類經(jīng)營(yíng)者之間關(guān)系的方式和方法的總和，就是指經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)。一般認(rèn)為，不同經(jīng)營(yíng)者之間的利益和權(quán)利看成是一致的，但實(shí)際上雖然不同經(jīng)營(yíng)者之間的根本利益是一致的，他們之間存在著很大的利益與權(quán)力的矛盾。公司治理結(jié)構(gòu)一個(gè)很重要的內(nèi)容，是調(diào)節(jié)和界定不同的經(jīng)營(yíng)者之間的相關(guān)關(guān)系，即經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)。13.12.2022Copyright?2003By6917.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting70憑借經(jīng)營(yíng)者的道德和事業(yè)心來管理，銀行存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層委托日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)負(fù)責(zé)監(jiān)督監(jiān)督監(jiān)督權(quán)力激勵(lì)道德、事業(yè)心監(jiān)督外部監(jiān)督部門沒有設(shè)立缺乏激勵(lì)機(jī)制13.12.2022Copyright?2003By7017.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting71在這種環(huán)境下，優(yōu)秀的經(jīng)營(yíng)管理者將逐漸流失強(qiáng)弱品德好差有德有能尋找其他機(jī)會(huì)無(wú)德有能腐敗、觸犯法律有德無(wú)能無(wú)德無(wú)能能力腐敗、觸犯法律墮落知識(shí)老化、事業(yè)心變?nèi)鯄櫬渲R(shí)老化、事業(yè)心變?nèi)趿己玫闹卫斫Y(jié)構(gòu)不良的治理結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化條件：1、完善的治理結(jié)構(gòu)2、健全的監(jiān)督、激勵(lì)機(jī)制3、良好的銀行形象4、通暢的人才進(jìn)出機(jī)制4、長(zhǎng)期的戰(zhàn)略發(fā)展體系13.12.2022Copyright?2003By7117.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting72長(zhǎng)此以往，銀行將會(huì)出現(xiàn)種種不可預(yù)測(cè)的混亂局面董事會(huì)股東大會(huì)總稽核各種委員會(huì)監(jiān)事會(huì)決策機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)各級(jí)分支行辦公室黨群人事部科技發(fā)展部市場(chǎng)營(yíng)銷部計(jì)劃財(cái)務(wù)部稽核監(jiān)控辦公室資產(chǎn)保全部執(zhí)行機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)缺失決策職能缺失人才流失人浮于事資產(chǎn)流失人事復(fù)雜推委扯皮人員膨脹信貸混亂頭寸緊張監(jiān)控不嚴(yán)獎(jiǎng)懲不公監(jiān)守自盜私用公款合謀騙貸擠兌風(fēng)潮服務(wù)惡劣13.12.2022Copyright?2003By7217.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting73第四部分總結(jié)與建議長(zhǎng)期來看，委托代理問題是所有問題的核心法人治理結(jié)構(gòu)問題是急需解決的問題經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)問題是法人治理結(jié)構(gòu)問題的具體表現(xiàn)經(jīng)營(yíng)者治理結(jié)構(gòu)不完善導(dǎo)致股東治理結(jié)構(gòu)問題無(wú)法得到根本解決13.12.2022Copyright?2003By7317.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting74長(zhǎng)期來看，委托代理問題是所有問題的核心

股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層正常行長(zhǎng)股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)選舉產(chǎn)生任命監(jiān)督目前情況股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)默認(rèn)行長(zhǎng)監(jiān)督大股東政府推薦沒有監(jiān)督機(jī)構(gòu)不正常董事長(zhǎng)控制能力行長(zhǎng)控制能力強(qiáng)弱弱強(qiáng)出局出局合謀董事長(zhǎng)控制，形成無(wú)監(jiān)督狀態(tài)行長(zhǎng)控制，形成內(nèi)部人控制狀態(tài)無(wú)人控制，失控狀態(tài)理想狀況13.12.2022Copyright?2003By7417.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManagementConsulting75法人治理結(jié)構(gòu)問題是急需解決的問題股東股東股東股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)營(yíng)層正常召開股東大會(huì)，平衡股東利益選舉董事，形成股東利益平衡形成新一屆董事會(huì)董事會(huì)聘任行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

經(jīng)營(yíng)班子組織經(jīng)營(yíng)工作需要解決的問題平衡大小股東的利益，完善股東大會(huì)制度解決董事會(huì)功能虛化的問題完善監(jiān)事會(huì)制度，理順監(jiān)督問題規(guī)劃發(fā)展戰(zhàn)略董事會(huì)聘任行長(zhǎng)及重要高管13.12.2022Copyright?2003By7517.12.2022Copyright?2003ByALLPKUManag