商業(yè)銀行法課件

第四章商業(yè)銀行法第一節(jié)商業(yè)銀行法概述一、商業(yè)銀行概述（一）商業(yè)銀行的概念《商業(yè)銀行法》第二條：本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。第四章商業(yè)銀行法第一節(jié)商業(yè)銀行法概述1商業(yè)銀行具有以下性質：1、商業(yè)銀行是企業(yè)。2、商業(yè)銀行是金融企業(yè)。3、商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。4、商業(yè)銀行的法律形式是企業(yè)法人。商業(yè)銀行具有以下性質：2（二）中國商業(yè)銀行體系1、國有商業(yè)銀行：中國工商銀行中國建設銀行中國銀行中國農業(yè)銀行中國郵政儲蓄銀行2007年3月20日，中國郵政儲蓄銀行正式掛牌成立。（二）中國商業(yè)銀行體系1、國有商業(yè)銀行：32、新型的全國性商業(yè)銀行：（1）交通銀行（2）中信銀行（3）中國光大銀行（4）中國民生銀行（5）招商銀行（6）深圳發(fā)展銀行2、新型的全國性商業(yè)銀行：4（7）廣東發(fā)展銀行（8）興業(yè)銀行（9）上海浦東發(fā)展銀行（10）華夏銀行（11）恒豐銀行（12）浙商銀行（13）渤海銀行（7）廣東發(fā)展銀行5渤海銀行是1996年以來獲中國政府批準設立的第一家全國性股份制商業(yè)銀行，是第一家在發(fā)起設立階段就引入境外戰(zhàn)略投資者的中資商業(yè)銀行，也是第一家總行設在天津市的全國性股份制商業(yè)銀行。渤海銀行是1996年以來獲中國政府批準設立的第一家全國性股份62005年12月31日，渤海銀行股份有限公司在天津舉行了隆重的成立大會暨揭牌儀式。2006年2月16日，渤海銀行股份有限公司正式對外營業(yè)。渤海銀行采取發(fā)起方式設立，注冊資本金50億元人民幣，由發(fā)起人認購全部股份，并全部以貨幣資金注入。天津泰達投資控股有限公司擁有25％的股權，是第一大股東；渣打銀行（香港）有限公司擁有19.99％的股權，是第二大股東。2005年12月31日，渤海銀行股份有限公司在天津舉行了隆重73、城市、農村商業(yè)銀行，農村合作銀行截止2006年末，我國共有113家城市商業(yè)銀行，13家農村商業(yè)銀行，80家農村合作銀行。3、城市、農村商業(yè)銀行，農村合作銀行84、村鎮(zhèn)銀行《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕5號）第二條規(guī)定：村鎮(zhèn)銀行是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當地農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。4、村鎮(zhèn)銀行9第八條設立村鎮(zhèn)銀行應當具備下列條件：……（三）在縣（市）設立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣。到2007年3月，已有六家村鎮(zhèn)銀行獲準開業(yè)。第八條設立村鎮(zhèn)銀行應當具備下列條件：……（三）在縣（市）105、外資商業(yè)銀行截止2006年末，我國共有外資法人機構14家。5、外資商業(yè)銀行11二、商業(yè)銀行法概述（一）商業(yè)銀行法概念狹義商業(yè)銀行法指一國以商業(yè)銀行法名義頒布的法律規(guī)范性文件。１９９５年５月１０日第八屆全國人民代表大會常務委員會第十三次會議通過《中華人民共和國商業(yè)銀行法》。２００３年１２月２７日第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過《關于修改〈中華人民共和國商業(yè)銀行法〉的決定》。二、商業(yè)銀行法概述（一）商業(yè)銀行法概念12廣義商業(yè)銀行法是調整在商業(yè)銀行業(yè)務活動中發(fā)生的經濟關系的法律規(guī)范的總稱。其在表現形式上為一般意義上的商業(yè)銀行法體系。廣義商業(yè)銀行法是調整在商業(yè)銀行業(yè)務活動中發(fā)生的經濟關系的法律13（二）商業(yè)銀行法的適用范圍第九十二條外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國商業(yè)銀行分行適用本法規(guī)定，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。第九十三條城市信用合作社、農村信用合作社辦理存款、貸款和結算等業(yè)務，適用本法有關規(guī)定。第九十四條郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關業(yè)務，適用本法有關規(guī)定。（二）商業(yè)銀行法的適用范圍第九十二條外資商業(yè)銀行、中外合資14（三）商業(yè)銀行法的基本原則1、安全性、流動性、效益性原則。第四條第一款商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。安全性是指銀行的資產、收入、信譽以及所有經營生存發(fā)展條件免遭風險的可靠性程度。（三）商業(yè)銀行法的基本原則1、安全性、流動性、效益性原則。15流動性是指銀行能夠隨時收回資金或者付出資金的能力。效益性是銀行獲得利潤的能力。流動性是指銀行能夠隨時收回資金或者付出資金的能力。162、實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束原則。第四條第一款商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。2、實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束原則。173、平等、自愿、公平和誠實信用的原則。第五條商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務往來，應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。3、平等、自愿、公平和誠實信用的原則。184、存款人的合法權益不受侵犯的原則。第六條商業(yè)銀行應當保障存款人的合法權益不受任何單位和個人的侵犯。4、存款人的合法權益不受侵犯的原則。195、信貸以擔保為主的原則。第七條商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務，應當嚴格審查借款人的資信，實行擔保，保障按期收回貸款。

商業(yè)銀行依法向借款人收回到期貸款的本金和利息，受法律保護。

5、信貸以擔保為主的原則。206、依法經營原則。第八條商業(yè)銀行開展業(yè)務，應當遵守法律、行政法規(guī)的有關規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益。6、依法經營原則。217、公平競爭的原則。第九條商業(yè)銀行開展業(yè)務，應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。7、公平競爭的原則。228、商業(yè)銀行依法接受國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)督管理的原則。第十條商業(yè)銀行依法接受國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)督管理，但法律規(guī)定其有關業(yè)務接受其他監(jiān)督管理部門或者機構監(jiān)督管理的，依照其規(guī)定。8、商業(yè)銀行依法接受國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)督管理的原則。23第六十二條第二款：中國人民銀行有權依照《中華人民共和國中國人民銀行法》第三十二條、第三十四條的規(guī)定對商業(yè)銀行進行檢查監(jiān)督。第六十三條：商業(yè)銀行應當依法接受審計機關的審計監(jiān)督。第六十二條第二款：中國人民銀行有權依照《中華人民共和國中國人24第二節(jié)商業(yè)銀行的設立、組織一、商業(yè)銀行的設立（一）商業(yè)銀行設立的原則第十一條設立商業(yè)銀行，應當經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準。

未經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。第二節(jié)商業(yè)銀行的設立、組織一、商業(yè)銀行的設立25（二）商業(yè)銀行設立的條件第十二條第一款規(guī)定：設立商業(yè)銀行，應當具備下列條件：1、有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；

（二）商業(yè)銀行設立的條件第十二條第一款規(guī)定：設立商業(yè)銀行，應262、有符合本法規(guī)定的注冊資本最低限額；

第十三條設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設立農村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據審慎監(jiān)管的要求可以調整注冊資本最低限額，但不得少于前款規(guī)定的限額。2、有符合本法規(guī)定的注冊資本最低限額；

第十三條設立全國273、有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的董事、高級管理人員；《中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》（2006年1月12日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布）《辦法》第一百二十一條：中資商業(yè)銀行董事長、副董事長、獨立董事和其他董事等董事會成員以及董事會秘書，須經任職資格許可。3、有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的董事、高級管理人員；28國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行行長、副行長、行長助理、總經理、副總經理、總經理助理、總審計師、總會計師、內審部門負責人、財務部門負責人，分行（分行級專營機構）行長（總經理）、副行長（副總經理），支行行長，城市信用社股份有限公司總經理、副總經理，城市信用社股份有限公司分社經理，城市信用合作社理事長、副理事長、主任、副主任等高級管理人員，須經任職資格許可。國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行行長、副行長、行長29《辦法》第一百二十二條：申請中資商業(yè)銀行董事和高級管理人員任職資格，擬任人應當符合以下基本條件：（一）具有完全民事行為能力的自然人；（二）遵紀守法，誠實守信，勤勉盡職，具有良好的個人品行；（三）具有與擬任職務相適應的知識、經驗及能力；《辦法》第一百二十二條：申請中資商業(yè)銀行董事和高級管理人員任30（四）具有良好的經濟、金融從業(yè)記錄；（五）熟悉經濟金融的法律法規(guī)，有良好的合規(guī)經營意識；（六）能與金融監(jiān)管機構進行充分的信息溝通，并積極配合金融監(jiān)管機構的工作；（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。（四）具有良好的經濟、金融從業(yè)記錄；31《辦法》第一百二十三條：擬任人有下列情形之一的，不得擔任中資商業(yè)銀行董事和高級管理人員：（一）有故意犯罪記錄的；（二）對曾任職機構違法違規(guī)經營活動或重大損失負有個人責任或直接領導責任，情節(jié)嚴重，被有關行政機關依法處罰的；（三）在履行工作職責時有提供虛假材料等違反誠信原則行為的；《辦法》第一百二十三條：擬任人有下列情形之一的，不得擔任中資32（四）被金融監(jiān)管機構取消終身的董事和高級管理人員任職資格，或累計2次被取消董事和高級管理人員任職資格的；（五）累計3次被金融監(jiān)管機構行政處罰的；（六）與擬擔任的董事或高級管理人員職責存在明顯利益沖突的；（四）被金融監(jiān)管機構取消終身的董事和高級管理人員任職資格，或33（七）有違反社會公德的不良行為，造成惡劣影響的；（八）個人或其配偶有數額較大的到期未償還的負債,或正在從事的高風險投資明顯超過其家庭財產的承受能力的；（九）法律、行政法規(guī)及銀監(jiān)會規(guī)定的其他情形。（七）有違反社會公德的不良行為，造成惡劣影響的；344、有健全的組織機構和管理制度；5、有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。第十二條第二款規(guī)定：設立商業(yè)銀行，還應當符合其他審慎性條件。4、有健全的組織機構和管理制度；35二、商業(yè)銀行的組織（一）商業(yè)銀行的組織形式第十七條：商業(yè)銀行的組織形式、組織機構適用《中華人民共和國公司法》的規(guī)定?！吨腥A人民共和國公司法》第二條：本法所稱公司是指依照本法在中國境內設立的有限責任公司和股份有限公司。二、商業(yè)銀行的組織（一）商業(yè)銀行的組織形式361、有限責任公司形式的商業(yè)銀行有限責任公司形式的商業(yè)銀行，是指五十個以下股東共同出資設立，股東以其出資額為限對銀行承擔責任，銀行則以其全部資產對銀行的債務承擔責任的商業(yè)銀行。中外合資的商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行多采取有限責任公司組織形式。1、有限責任公司形式的商業(yè)銀行有限責任公司形式的商業(yè)銀行，是372、國有獨資公司形式的商業(yè)銀行國有獨資公司形式的商業(yè)銀行是指由國家授權投資的機構或者國家授權的部門單獨投資設立的有限責任公司形式的商業(yè)銀行。2、國有獨資公司形式的商業(yè)銀行國有獨資公司形式的商業(yè)銀行是指383、股份有限公司形式的商業(yè)銀行股份有限公司形式的商業(yè)銀行是指銀行全部資本分為等額股份，股東以其所認購的股份為限對銀行承擔責任，銀行則以其全部資產對銀行的債務承擔責任的商業(yè)銀行。

3、股份有限公司形式的商業(yè)銀行股份有限公司形式的商業(yè)銀行是指39浙商銀行是經中國銀監(jiān)會批準設立的全國第十二家股份制商業(yè)銀行，全稱為“浙商銀行股份有限公司”，英文全稱為“CHINAZHESHANGBANKCO.,LTD.”，英文簡稱“CZB”。注冊資本15億元，總行設在杭州。2004年8月18日浙商銀行正式開業(yè)。浙商銀行是經中國銀監(jiān)會批準設立的全國第十二家股份制商業(yè)銀行，40浙商銀行共有股東15家，其中13家是民營企業(yè)，民營資本占85.71%；最大的股東有三家：浙江省交通投資集團有限公司、中國萬向控股有限公司、旅行者汽車集團有限公司，每家所占股份各為10.34%。浙商銀行共有股東15家，其中13家是民營企業(yè)，民營資本占8541（二）商業(yè)銀行的組織機構1、股東會（股東大會）；2、董事會；3、監(jiān)事會。4、行長（總經理）。（二）商業(yè)銀行的組織機構1、股東會（股東大會）；42商業(yè)銀行作為特殊的公司，其公司治理結構頗受各方關注，國際金融監(jiān)管機構巴塞爾委員會對此尤為重視。特別是東南亞金融危機以后，巴塞爾委員會進行了一系列的案例研究，得出結論：商業(yè)銀行薄弱的管理和治理結構會引發(fā)儲蓄和信貸危機，從而給政府造成巨大成本；良好的管理和治理結構則會給銀行良好的回報。商業(yè)銀行作為特殊的公司，其公司治理結構頗受各方關注，國際金融432002年6月4日，人行發(fā)布《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》，《股份制商業(yè)銀行獨立董事和外部監(jiān)事制度指引》。2006年4月24日，銀監(jiān)會發(fā)布實施《國有商業(yè)銀行公司治理及相關監(jiān)管指引》。2002年6月4日，人行發(fā)布《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》，44《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》第二條：本指引所稱商業(yè)銀行公司治理是指建立以股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層等機構為主體的組織架構和保證各機構獨立運作、有效制衡的制度安排，以及建立科學、高效的決策、激勵和約束機制?！豆煞葜粕虡I(yè)銀行公司治理指引》第二條：本指引所稱商業(yè)銀行公45《指引》第三條：商業(yè)銀行公司治理應當遵循以下基本準則：（一）完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序；（二）明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權利、義務；（三）建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制；（四）建立完善的信息報告和信息披露制度；（五）建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制?！吨敢返谌龡l：商業(yè)銀行公司治理應當遵循以下基本準則：46三、分支機構（一）分支機構法律地位第二十二條商業(yè)銀行對其分支機構實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調度資金，分級管理的財務制度。

商業(yè)銀行分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內依法開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔。

三、分支機構（一）分支機構法律地位47第十九條商業(yè)銀行根據業(yè)務需要可以在中華人民共和國境內外設立分支機構。設立分支機構必須經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準。在中華人民共和國境內的分支機構，不按行政區(qū)劃設立。

商業(yè)銀行在中華人民共和國境內設立分支機構，應當按照規(guī)定撥付與其經營規(guī)模相適應的營運資金額。撥付各分支機構營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的百分之六十。第十九條商業(yè)銀行根據業(yè)務需要可以在中華人民共和國境內外設立48（二）授權、授信《商業(yè)銀行授權、授信管理暫行辦法》（人行１９９６年１１月１１日發(fā)布）1、授權《辦法》第五條：本辦法所稱授權，是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務職能部門、分支機構和關鍵業(yè)務崗位開展業(yè)務權限的具體規(guī)定?！掇k法》第七條：本辦法所稱授權人為商業(yè)銀行總行。受權人為商業(yè)銀行業(yè)務職能部門和商業(yè)銀行分支機構。（二）授權、授信《商業(yè)銀行授權、授信管理暫行辦法》（人行１９49《辦法》第十一條：商業(yè)銀行授權分為基本授權和特別授權兩種方式。

基本授權是指對法定經營范圍內的常規(guī)業(yè)務經營所規(guī)定的權限。

特別授權是指對法定經營范圍內的特殊業(yè)務包括創(chuàng)新業(yè)務、特殊融資項目以及超過基本授權范圍的業(yè)務所規(guī)定的權限?！掇k法》第十一條：商業(yè)銀行授權分為基本授權和特別授權兩種方式50《辦法》第十二條：商業(yè)銀行的授權分為直接授權和轉授權兩個層次。

直接授權是指商業(yè)銀行總行對總行有關業(yè)務職能部門和管轄分行的授權。

轉授權是指管轄分行在總行授權權限內對本行有關業(yè)務職能處室（部門）和所轄分支行的授權?！掇k法》第十二條：商業(yè)銀行的授權分為直接授權和轉授權兩個層次512、授信《辦法》第六條：本辦法所稱授信，是指商業(yè)銀行對其業(yè)務職能部門和分支機構所轄服務區(qū)及其客戶所規(guī)定的內部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現、承兌和擔保。2、授信52《辦法》第八條：本辦法所稱授信人為商業(yè)銀行業(yè)務職能部門及分支機構。受信人為商業(yè)銀行業(yè)務職能部門和分支機構所轄服務區(qū)及其客戶?！掇k法》第十八條：商業(yè)銀行業(yè)務職能部門和各級分支機構與客戶簽訂業(yè)務合同時，須向其出示授權書或授信書，雙方應按授權書和授信書規(guī)定的授權、授信范圍簽訂合同?！掇k法》第八條：本辦法所稱授信人為商業(yè)銀行業(yè)務職能部門及分支53（三）內部控制《商業(yè)銀行法》（2003年12月27日修改）第五十九條：商業(yè)銀行應當按照有關規(guī)定，制定本行的業(yè)務規(guī)則，建立、健全本行的風險管理和內部控制制度。2002年9月18日，人行發(fā)布《商業(yè)銀行內部控制指引》。2004年2月23日，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行內部控制指引》（2007年7月3日修改后重新發(fā)布）。該指引分十章，共141條。（三）內部控制《商業(yè)銀行法》（2003年12月27日修改）第54《指引》第二條：內部控制是商業(yè)銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制?！吨敢返诙l：內部控制是商業(yè)銀行為實現經營目標，通過制定和55《指引》第三條：商業(yè)銀行內部控制的目標：

（一）確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；

（二）確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現；

（三）確保風險管理體系的有效性；

（四）確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。《指引》第三條：商業(yè)銀行內部控制的目標：

（一）確保國家法律56《指引》第四條：商業(yè)銀行內部控制應當貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，包括：

（一）內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應當有案可查。

（二）內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發(fā)點，商業(yè)銀行的經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業(yè)務，均應當體現“內控優(yōu)先”的要求?！吨敢返谒臈l：商業(yè)銀行內部控制應當貫徹全面、審慎、有效、獨57（三）內部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力，內部控制存在的問題應當能夠得到及時反饋和糾正。

（四）內部控制的監(jiān)督、評價部門應當獨立于內部控制的建設、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。（三）內部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控58案例—中國銀行開平之劫2001年10月12日，作為全行加強管理的重大技術舉措之一，中國銀行正在將過去全國多達1040處的電腦中心統(tǒng)一成一套系統(tǒng)，集中設置在33個中心。令人難以置信的事情發(fā)生了。這一天中國銀行正在集中的各分支機構的電腦中心反映出來的賬目中出現了4.83億美元的虧空。案例—中國銀行開平之劫2001年10月12日，作為全行加強59數字過于巨大，工作人員最初以為是電腦系統(tǒng)出現了技術故障。然而幾番復算之后，結論是：中行發(fā)生了建國以來規(guī)模最大的銀行資金盜用案。隨后，案發(fā)范圍逐漸縮小，先集中于廣東省，又鎖定到彈丸之地的開平市。10月15日，時任廣東省分行財會處處長的許超凡突然失蹤。同時失蹤的還有廣東中行的兩名支行長余振東和許國俊。許超凡、余振東、許國俊，恰恰在20世紀90年代以來先后擔任過開平支行的行長，其中許國俊正是現任。數字過于巨大，工作人員最初以為是電腦系統(tǒng)出現了技術故障。然而60在中國銀行內部，這起案件有兩種提法：一是“10.12案”，指案件發(fā)現日；一是“10.15案”，指當事人潛逃日。開平支行是廣東省中行下屬二級機構中四大支行之一，其余三個是順德、南海和虎門。這四家支行的資產規(guī)模甚至可以比肩內地的一個省行。即使如此，開平支行的資產規(guī)模也不超過100億人民幣。在中國銀行內部，這起案件有兩種提法：一是“10.12案”，指61開平是個只有70萬人口的縣級市，經濟規(guī)模有限。直到2001年，這個小城市利用外資才首次超過1億美元，愈發(fā)顯出被盜的4.83億美元數額何等巨大。事實上，根據2002年開平市政府工作報告里的數字，全市10年的財政收入總和折合還不到4億美元。開平是個只有70萬人口的縣級市，經濟規(guī)模有限。直到2001年62被竊事件暴露后第三天，10月17日，開平所有的中行網點前都出現了長長的擠提隊伍。開平告急。幾天之后，在中國人民銀行廣州分行的協助下，來自廣州、江門、臺山等地的大量運鈔車全副武裝地在三埠街頭繞城游行，一場紛亂終于漸趨平息。與中行辦公大樓隔江而望，出現了一張標有中行標志的燈箱廣告，上書“中國銀行——實力與信心的保證”。被竊事件暴露后第三天，10月17日，開平所有的中行網點前都出63第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務一、業(yè)務概述（一）業(yè)務分類商業(yè)銀行的業(yè)務，按資金來源和用途，可分為：1、負債業(yè)務是商業(yè)銀行通過一定的形式，組織資金來源的業(yè)務。其主要方式是：吸收存款、發(fā)行金融債券、借款、應付款等。存款業(yè)務是商業(yè)銀行的主要負債業(yè)務。第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務一、業(yè)務概述642、資產業(yè)務是商業(yè)銀行運用資金的業(yè)務。包括：發(fā)放貸款、進行投資、租賃業(yè)務、票據貼現等，是商業(yè)銀行取得收益的主要途徑。其中最主要的是貸款業(yè)務。2、資產業(yè)務653、中間業(yè)務中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。3、中間業(yè)務66（二）商業(yè)銀行可以經營的業(yè)務第三條：商業(yè)銀行可以經營下列部分或者全部業(yè)務：（一）吸收公眾存款；

（二）發(fā)放短期、中期和長期貸款；

（三）辦理國內外結算；

（四）辦理票據承兌與貼現；

（五）發(fā)行金融債券；

（六）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；

（七）買賣政府債券、金融債券；

（二）商業(yè)銀行可以經營的業(yè)務第三條：商業(yè)銀行可以經營下列部分67（八）從事同業(yè)拆借；

（九）買賣、代理買賣外匯；

（十）從事銀行卡業(yè)務；

（十一）提供信用證服務及擔保；

（十二）代理收付款項及代理保險業(yè)務；

（十三）提供保管箱服務；

（十四）經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。（八）從事同業(yè)拆借；

（九）買賣、代理買賣外匯；

（十）68第三條第二款：經營范圍由商業(yè)銀行章程規(guī)定，報國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準。第三條第二款：經營范圍由商業(yè)銀行章程規(guī)定，報國務院銀行業(yè)監(jiān)督69（三）商業(yè)銀行禁止經營的業(yè)務第四十三條：商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業(yè)務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。（三）商業(yè)銀行禁止經營的業(yè)務第四十三條：商業(yè)銀行在中華人民共701、禁止從事信托投資業(yè)務。2、禁止從事證券經營業(yè)務。3、禁止投資于非自用不動產。4、禁止向非銀行金融機構投資。5、禁止向企業(yè)投資。1、禁止從事信托投資業(yè)務。71“國家另有規(guī)定的除外”為混業(yè)埋下伏筆。2005年2月20日，中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布《商業(yè)銀行設立基金管理公司試點管理辦法》?！皣伊碛幸?guī)定的除外”為混業(yè)埋下伏筆。72《辦法》第三條：本辦法所稱基金管理公司，是指在中華人民共和國境內由商業(yè)銀行直接出資作為主要股東、經中國證券監(jiān)督管理委員會批準設立、從事基金管理業(yè)務的企業(yè)法人?！掇k法》第四條：商業(yè)銀行設立的基金管理公司，按照《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定的業(yè)務范圍募集和管理基金。試點初期，既可以募集和管理貨幣市場基金和債券型基金，投資固定收益類證券，也可以募集和管理其它類型的基金?！掇k法》第三條：本辦法所稱基金管理公司，是指在中華人民共和國73二、商業(yè)銀行負債業(yè)務的基本規(guī)定（一）商業(yè)銀行存款業(yè)務的基本規(guī)定1、對儲蓄存款人的法律保護（1）儲蓄原則及存款保密制度第二十九條第一款：商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。二、商業(yè)銀行負債業(yè)務的基本規(guī)定（一）商業(yè)銀行存款業(yè)務的基本規(guī)74存款保密制度的代表—瑞士1934年11月8日，瑞士頒布了西方第一部銀行法—《銀行和儲蓄銀行法》，也稱《銀行保密法》。法律規(guī)定：瑞士銀行一律實行密碼制，為存款人絕對保密。凡泄密者，依情節(jié)處以監(jiān)禁半年、罰金六萬瑞士法郎，或者更重的懲罰。國家（包括本國元首、政府首腦及法院）不能調查任何個人的銀行存款，除非已證明其有犯罪行為。存款保密制度的代表—瑞士1934年11月8日，瑞士頒布了西方75瑞士國家雖小，但是其在全球經濟中的地位卻不容小覷，它與美國和英國鼎足而立，是全球三大金融中心之一。瑞士國際金融地位的奠定得益于銀行保密法。瑞士銀行之所以能夠吸納來自世界各個角落的巨額財富得益于銀行保密法。憑借著銀行保密制度，瑞士銀行吸引了大量的境外存款。據2002年年初瑞士有關方面估計，瑞士金融業(yè)所管理的資產占全球私人總資產的1／3。瑞士國家雖小，但是其在全球經濟中的地位卻不容小覷，它與美國和76（2）儲蓄存款的查詢、凍結、扣劃第二十九條第二款：對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。

（2）儲蓄存款的查詢、凍結、扣劃77查詢、凍結、扣劃的法律依據1、人民法院查詢、凍結、扣劃《民事訴訟法》94條、221條；《刑事訴訟法》198條。2、人民檢察院查詢、凍結《刑事訴訟法》117條。3、公安機關查詢、凍結《刑事訴訟法》117條。4、國家安全機關查詢、凍結《刑事訴訟法》4條。查詢、凍結、扣劃的法律依據1、人民法院查詢、凍結、扣785、軍隊保衛(wèi)部門

查詢、凍結《刑事訴訟法》225條。6、監(jiān)獄查詢、凍結《刑事訴訟法》225條。7、海關查詢、凍結、扣劃《海關法》6條、60條、61條。8、稅務機關查詢、凍結、扣劃《稅收征收管理法》26條、27條、32條。5、軍隊保衛(wèi)部門查詢、凍結《刑事訴訟法》225條。799、監(jiān)察機關查詢《行政監(jiān)察法》21條。10、審計機關：查詢?！秾徲嫹ā?3條規(guī)定。11、國務院證券監(jiān)管機關查詢、凍結。9、監(jiān)察機關查詢《行政監(jiān)察法》21條。80《證券法》（２００５年１０月２７日修訂）第一百八十條國務院證券監(jiān)督管理機構依法履行職責，有權采取下列措施：（六）查詢當事人和與被調查事件有關的單位和個人的資金賬戶、證券賬戶和銀行賬戶；對有證據證明已經或者可能轉移或者隱匿違法資金、證券等涉案財產或者隱匿、偽造、毀損重要證據的，經國務院證券監(jiān)督管理機構主要負責人批準，可以凍結或者查封；《證券法》（２００５年１０月２７日修訂）8112、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構查詢。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十一條規(guī)定：經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶；對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的，經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人批準，可以申請司法機關予以凍結。12、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構查詢。8213、中國人民銀行查詢、臨時凍結?！斗聪村X法》第二十五條：調查中需要進一步核查的，經國務院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構的負責人批準，可以查閱、復制被調查對象的賬戶信息、交易記錄和其他有關資料；對可能被轉移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料，可以予以封存。13、中國人民銀行查詢、臨時凍結。83《反洗錢法》第二十六條：經調查仍不能排除洗錢嫌疑的，應當立即向有管轄權的偵查機關報案?？蛻粢髮⒄{查所涉及的賬戶資金轉往境外的，經國務院反洗錢行政主管部門負責人批準，可以采取臨時凍結措施?！斗聪村X法》第二十六條：經調查仍不能排除洗錢嫌疑的，應當立即842、對單位存款的法律保護第三十條：對單位存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。2、對單位存款的法律保護第三十條：對單位存款，商業(yè)銀行有權拒85依法律、行政法規(guī)，有權查詢單位存款的機關：審計機關、價格主管機關、工商行政管理機關、國務院稽查特派員、財政部及其派出機構、反壟斷執(zhí)法機構等。依法律、行政法規(guī)，有權查詢單位存款的機關：審計機關、價格主管863、對存款利率實行法律管制第三十一條：商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。3、對存款利率實行法律管制第三十一條：商業(yè)銀行應當按照中國87建設銀行恩平市支行高息攬儲案在1994年2月至1995年6月，建設銀行恩平市支行行長侯春幸，違反國家金融法律法規(guī)，指使該行下屬七個辦事處通過高息貼水吸收存款和賬外拆借資金的方式，違規(guī)吸收資金32億多元，以發(fā)放流動資金的形式向企業(yè)、私人違規(guī)發(fā)放賬外貸款349次，共計人民幣25億多元和港幣240多萬元。其違規(guī)發(fā)放的貸款大部分無法收回，造成國家經濟損失36億多元人民幣，港幣368萬多元，導致該行無力支付到期存款，出現存款人擠兌、鬧事現象，建設銀行恩平支行被迫撤銷，200多名員工被遣散。建設銀行恩平市支行高息攬儲案在1994年2月至1995年6月882001年4月10日，侯春幸因玩忽職守罪被江門市中級人民法院判處有期徒刑3年零6個月。前任行長鄭榮芳曾升為恩平市副市長，后因貪污、受賄罪被判死緩。2001年4月10日，侯春幸因玩忽職守罪被江門市中級人民法院894、實行存款準備金與備付金制度第三十二條：商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準備金，留足備付金。4、實行存款準備金與備付金制度第三十二條：商業(yè)銀行應當按照中905、無條件支付存款本息第三十三條：商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。5、無條件支付存款本息第三十三條：商業(yè)銀行應當保證存款本金和91（二）發(fā)行金融債券或者到境外借款業(yè)務第四十五條：商業(yè)銀行發(fā)行金融債券或者到境外借款，應當依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定報經批準。（二）發(fā)行金融債券或者到境外借款業(yè)務第四十五條：商業(yè)銀行發(fā)行92（三）同業(yè)拆借業(yè)務2007年6月8日，中國人民銀行公布了《同業(yè)拆借管理辦法》，經自2007年8月6日起施行。1、同業(yè)拆借的概念同業(yè)拆借，是指經中國人民銀行批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網絡進行的無擔保資金融通行為。（三）同業(yè)拆借業(yè)務2007年6月8日，中國人民銀行公布了《同93全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網絡包括：（1）全國銀行間同業(yè)拆借中心的電子交易系統(tǒng)；（2）中國人民銀行分支機構的拆借備案系統(tǒng)；（3）中國人民銀行認可的其他交易系統(tǒng)。全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網絡包括：942、同業(yè)拆借的主體下列金融機構可以向中國人民銀行申請進入同業(yè)拆借市場：（1）政策性銀行；（2）中資商業(yè)銀行；（3）外商獨資銀行、中外合資銀行；（4）城市信用合作社；（5）農村信用合作社縣級聯合社；（6）企業(yè)集團財務公司；2、同業(yè)拆借的主體95（7）信托公司；（8）金融資產管理公司；（9）金融租賃公司；（10）汽車金融公司；（11）證券公司；（12）保險公司；（13）保險資產管理公司；（7）信托公司；96（14）中資商業(yè)銀行（不包括城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行和農村合作銀行）授權的一級分支機構；（15）外國銀行分行；（16）中國人民銀行確定的其他機構。（14）中資商業(yè)銀行（不包括城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行和農村973、同業(yè)拆借的期限同業(yè)拆借的期限在符合以下規(guī)定的前提下，由交易雙方自行商定：（1）政策性銀行、中資商業(yè)銀行、中資商業(yè)銀行授權的一級分支機構、外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行、城市信用合作社、農村信用合作社縣級聯合社拆入資金的最長期限為1年；3、同業(yè)拆借的期限98（2）金融資產管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、保險公司拆入資金的最長期限為3個月；（3）企業(yè)集團財務公司、信托公司、證券公司、保險資產管理公司拆入資金的最長期限為7天；（2）金融資產管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、保險公司99（4）金融機構拆出資金的最長期限不得超過對手方由中國人民銀行規(guī)定的拆入資金最長期限。同業(yè)拆借到期后不得展期。同業(yè)拆借利率由交易雙方自行商定。（4）金融機構拆出資金的最長期限不得超過對手方由中國人民銀行1004、對拆入（拆出）資金的限制《商業(yè)銀行法》第四十六條：同業(yè)拆借，應當遵守中國人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產貸款或者用于投資。

拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據結算、聯行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉資金的需要。4、對拆入（拆出）資金的限制101三、商業(yè)銀行貸款業(yè)務的基本規(guī)定（一）貫徹國家產業(yè)政策規(guī)則第三十四條：商業(yè)銀行根據國民經濟和社會發(fā)展的需要，在國家產業(yè)政策指導下開展貸款業(yè)務。三、商業(yè)銀行貸款業(yè)務的基本規(guī)定（一）貫徹國家產業(yè)政策規(guī)則102（二）嚴格貸款審查規(guī)則第三十五條：商業(yè)銀行貸款，應當對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查。

商業(yè)銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批的制度。（二）嚴格貸款審查規(guī)則第三十五條：商業(yè)銀行貸款，應當對借款人103（三）貸款擔保規(guī)則第三十六條：商業(yè)銀行貸款，借款人應當提供擔保。商業(yè)銀行應當對保證人的償還能力，抵押物、質物的權屬和價值以及實現抵押權、質權的可行性進行嚴格審查。經商業(yè)銀行審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保。（三）貸款擔保規(guī)則第三十六條：商業(yè)銀行貸款，借款人應當提供擔104（四）借款合同規(guī)則第三十七條：商業(yè)銀行貸款，應當與借款人訂立書面合同。合同應當約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。（四）借款合同規(guī)則第三十七條：商業(yè)銀行貸款，應當與借款人訂立105（五）執(zhí)行利率政策規(guī)則第三十八條：商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。（五）執(zhí)行利率政策規(guī)則第三十八條：商業(yè)銀行應當按照中國人民銀106（六）資產負債比例管理規(guī)則第三十九條：商業(yè)銀行貸款，應當遵守下列資產負債比例管理的規(guī)定：1、資本充足率不得低于百分之八；《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》第三條：本辦法中的資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的、符合本辦法規(guī)定的資本與商業(yè)銀行風險加權資產之間的比率。（六）資產負債比例管理規(guī)則第三十九條：商業(yè)銀行貸款，應當遵守107（1）商業(yè)銀行資本監(jiān)管的意義商業(yè)銀行資本是開業(yè)、經營及對外承擔民事責任的財產基礎。對商業(yè)銀行這種高負債經營的金融企業(yè)，資本監(jiān)管是其審慎性監(jiān)管的核心內容。實施資本監(jiān)管有利于提高銀行體系的穩(wěn)健性，促進金融市場的公平競爭、保護存款人的利益。（1）商業(yè)銀行資本監(jiān)管的意義108（2）商業(yè)銀行資本監(jiān)管的國際慣例1988年7月底，巴塞爾委員會發(fā)布《關于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的協議》，即《巴塞爾協議》或稱《1988年資本協議》。這是國際上關于商業(yè)銀行資本計算和標準的第一個協議，其影響廣泛深遠。此后，各國均按此制定和修改本國銀行法關于銀行資本管理的標準。目前已為一百多個國家采用?！栋腿麪枀f議》的核心內容規(guī)定商業(yè)銀行必須對信用風險計提8％的資本。（2）商業(yè)銀行資本監(jiān)管的國際慣例109該協議出臺以來，巴塞爾委員會又對其進行了不斷的修改和補充，1996年，發(fā)布了《關于市場風險資本監(jiān)管的補充規(guī)定》。2001年1月公布了《資本計量和資本標準的國際協議：修訂框架》，即《巴塞爾新資本協議》(征求意見稿)。2004年6月26日，十國集團中央銀行行長一致通過了該協議的最終稿。2006年最終取代1988年的《巴塞爾協議》。該協議出臺以來，巴塞爾委員會又對其進行了不斷的修改和補充，1110新協議的基本內容包括三大要素：即最低資本規(guī)定、監(jiān)管當局的檢查以及市場約束。這三大要素也被稱為三大支柱，有助于提高金融體系的安全性和穩(wěn)健性。新協議的基本內容包括三大要素：即最低資本規(guī)定、監(jiān)管當局的檢查111該協議維持1988年協議關于資本的定義和資本對加權風險資產的最低比率，但在計算加權風險資產時，采用了新方法，即標準法，認為銀行的加權風險應由信用風險、市場風險和操作風險三部分構成。所以計算資本充足率時分母也由三部分構成：所有加權風險資產與市場風險和操作風險資本之和的12.5倍。該協議維持1988年協議關于資本的定義和資本對加權風險資產的112信用風險是借款人借款不還的風險。市場風險一般是指由于金融市場利率和和匯率波動而引起的利差減少、證券跌價、外匯買賣虧損等風險。操作風險是因內部人員、系統(tǒng)或外部因素方面的操作不足或失當而導致損失的風險。信用風險是借款人借款不還的風險。113（3）中國商業(yè)銀行資本監(jiān)管規(guī)則①資本監(jiān)管規(guī)則制度的建立與發(fā)展1995年，《商業(yè)銀行法》原則上規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8％。2004年2月23日，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》(2007年修訂后重新發(fā)布)，內容有總則、資本充足率計算、監(jiān)督檢查、信息披露和附則五章，共五十四條，還有五個附件。（3）中國商業(yè)銀行資本監(jiān)管規(guī)則114該辦法借鑒1988年巴塞爾資本協議和即將出臺的巴塞爾新資本協議，制定了一套符合中國國情的資本監(jiān)管制度。該辦法借鑒1988年巴塞爾資本協議和即將出臺的巴塞爾新資本協115②商業(yè)銀行資本標準與資本充足率的計算方法《辦法》第三條：本辦法中的資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的、符合本辦法規(guī)定的資本與商業(yè)銀行風險加權資產之間的比率。商業(yè)銀行的核心資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的核心資本與商業(yè)銀行風險加權資產之間的比率。②商業(yè)銀行資本標準與資本充足率的計算方法116《辦法》第七條：商業(yè)銀行資本充足率不得低于百分之八，核心資本充足率不得低于百分之四?！掇k法》第十一條：商業(yè)銀行資本充足率的計算公式:

資本充足率=（資本—扣除項）/（風險加權資產+12.5倍的市場風險資本）

《辦法》第七條：商業(yè)銀行資本充足率不得低于百分之八，核心資本117核心資本充足率=（核心資本—核心資本扣除項）/（風險加權資產+12.5倍的市場風險資本）。商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本。核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。附屬資本包括優(yōu)先股、可轉換債券、混合資本債券和長期次級債務等。核心資本充足率=（核心資本—核心資本扣除項）/（風險加權資產118《辦法》設置了0%、20%、50%、100%四個風險權重檔次，比原有計算方法減少了兩種?！掇k法》設置了0%、20%、50%、100%四個風險權重檔次119③商業(yè)銀行的分類管理《辦法》第三十八條：根據資本充足率的狀況，銀監(jiān)會將商業(yè)銀行分為三類：

（一）資本充足的商業(yè)銀行：資本充足率不低于百分之八，核心資本充足率不低于百分之四；

（二）資本不足的商業(yè)銀行：資本充足率不足百分之八，或核心資本充足率不足百分之四；

③商業(yè)銀行的分類管理120（三）資本嚴重不足的商業(yè)銀行：資本充足率不足百分之四，或核心資本充足率不足百分之二。對資本充足的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會支持其穩(wěn)健發(fā)展業(yè)務。對資本不足及資本嚴重不足的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會依法采取糾正措施。（三）資本嚴重不足的商業(yè)銀行：資本充足率不足百分之四，或核心1212、貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五；

2、貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五；

1223、流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五；所謂流動性資產，是指1個月內(含1個月)可變現的資產，包括庫存現金、在人民銀行存款、存放同業(yè)款、國庫券、1個月內到期的同業(yè)凈拆出款、1個月內到期的貸款、1個月內到期的銀行承兌匯票等。

3、流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五123所謂流動性負債，是指1個月內(含1個月)到期的存款、同業(yè)凈拆入款。所謂流動性負債，是指1個月內(含1個月)到期的存款、同業(yè)凈拆1244、對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十；

4、對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百1255、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對資產負債比例管理的其他規(guī)定。

5、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對資產負債比例管理的其他規(guī)定。

126（七）關系人貸款規(guī)則第四十條：商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款；向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

前款所稱關系人是指：（一）商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬；

（二）前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經濟組織。（七）關系人貸款規(guī)則第四十條：商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸127中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2004年4月2日發(fā)布《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》。第七條：本辦法所稱近親屬包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2004年4月2日發(fā)布《商業(yè)銀行與內128（八）自主貸款規(guī)則第四十一條：任何單位和個人不得強令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔保。商業(yè)銀行有權拒絕任何單位和個人強令要求其發(fā)放貸款或者提供擔保。（八）自主貸款規(guī)則第四十一條：任何單位和個人不得強令商業(yè)銀行129（九）依法貸款規(guī)則第四十二條：借款人應當按期歸還貸款的本金和利息。

借款人到期不歸還擔保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優(yōu)先受償的權利。商業(yè)銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產或者股權，應當自取得之日起二年內予以處分。

借款人到期不歸還信用貸款的，應當按照合同約定承擔責任。（九）依法貸款規(guī)則第四十二條：借款人應當按期歸還貸款的本金和130四、商業(yè)銀行業(yè)務的其他規(guī)定（一）結算業(yè)務規(guī)則第四十四條：商業(yè)銀行辦理票據承兌、匯兌、委托收款等結算業(yè)務，應當按照規(guī)定的期限兌現，收付入帳，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票。有關兌現、收付入帳期限的規(guī)定應當公布。四、商業(yè)銀行業(yè)務的其他規(guī)定（一）結算業(yè)務規(guī)則131（二）競爭規(guī)則第四十七條：商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款。（二）競爭規(guī)則第四十七條：商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利132（三）開立基本帳戶的規(guī)則第四十八條：企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個辦理日常轉帳結算和現金收付的基本帳戶，不得開立兩個以上基本帳戶。

任何單位和個人不得將單位的資金以個人名義開立帳戶存儲。（三）開立基本帳戶的規(guī)則第四十八條：企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇133（四）營業(yè)時間公告規(guī)則第四十九條：商業(yè)銀行的營業(yè)時間應當方便客戶，并予以公告。商業(yè)銀行應當在公告的營業(yè)時間內營業(yè)，不得擅自停止營業(yè)或者縮短營業(yè)時間。（四）營業(yè)時間公告規(guī)則第四十九條：商業(yè)銀行的營業(yè)時間應當方便134（五）金融服務收費規(guī)則第五十條：商業(yè)銀行辦理業(yè)務，提供服務，按照中國人民銀行的規(guī)定收取手續(xù)費。（五）金融服務收費規(guī)則第五十條：商業(yè)銀行辦理業(yè)務，提供服務，135中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，國家發(fā)展和改革委員會2003年6月26日發(fā)布《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》。第六條：根據服務的性質、特點和市場競爭狀況，商業(yè)銀行服務價格分別實行政府指導價和市場調節(jié)價。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，國家發(fā)展和改革委員會2003年6月136《辦法》第七條：實行政府指導價的商業(yè)銀行服務范圍為：（一）人民幣基本結算類業(yè)務，包括：銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支票、匯兌、委托收款、托收承付；（二）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、國家發(fā)展和改革委員會根據對個人、企事業(yè)的影響程度以及市場競爭狀況確定的商業(yè)銀行服務項目。除前款規(guī)定外，商業(yè)銀行提供的其他服務，實行市場調節(jié)價?！掇k法》第七條：實行政府指導價的商業(yè)銀行服務范圍為：137《辦法》第十一條：商業(yè)銀行不得對人民幣儲蓄開戶、銷戶、同城的同一銀行內發(fā)生的人民幣儲蓄存款及大額以下取款業(yè)務收費，大額取款業(yè)務、零鈔清點整理儲蓄業(yè)務除外。以上“零鈔”、“大額”的界定以及相關服務價格的制定和調整由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責?！掇k法》第十一條：商業(yè)銀行不得對人民幣儲蓄開戶、銷戶、同城的138（六）保存財會資料規(guī)則第五十一條：商業(yè)銀行應當按照國家有關規(guī)定保存財務會計報表、業(yè)務合同以及其他資料。（六）保存財會資料規(guī)則第五十一條：商業(yè)銀行應當按照國家有關規(guī)139《反洗錢法》第十九條：金融機構應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料。客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年?！斗聪村X法》第十九條：金融機構應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和140案例—40年前4000元今天值多少？1990年，內蒙古扎蘭屯市務大哈氣鄉(xiāng)農民劉恒任在整理父親的遺物時，發(fā)現了父親劉廷安這張1956年存入原布特哈旗務大哈氣努圖克建設嘎查信用社（現名務大哈氣信用社）的存單，上面有兩款記載：“1956年4月9日存入7000元，4月26日支取3000元，余額4000元?！卑咐?0年前4000元今天值多少？1990年，內蒙古扎蘭屯141劉恒任的哥哥拿著存折到務大哈氣信用社要求兌現，信用社說存單上存的是舊幣，不值幾個錢，劉恒任的哥哥只好作罷。之后，劉恒任又多次拿著存折要求信用社按現行人民幣4000元兌付，被拒絕。他便于1998年把該信用社推上了法庭，要求被告支付其父4000元本金及利息3萬元。劉恒任的哥哥拿著存折到務大哈氣信用社要求兌現，信用社說存單上142扎蘭屯市人民法院一審認為，務大哈氣信用社1956年的存款底賬已無下落，而劉廷安一家六七口人，生活并不富裕，不可能有新幣4000元。據此推理，并根據舊幣與新幣的兌換值，判決劉恒任父親存單上的4000元為舊幣。按照舊幣1萬元兌換新幣1元的標準，這4000元只值新幣0．4元，加上利息為5元。扎蘭屯市人民法院一審認為，務大哈氣信用社1956年的存款底賬143劉恒任不服，上訴到內蒙古呼倫貝爾盟中級人民法院。呼倫貝爾盟中級人民法院又根據1954年《呼盟金融志》的記載，當時全盟農牧民的儲蓄額為2．5萬元，1955年為20．3萬元，1956年無記載，1957年為2．4萬元推斷：劉廷安不可能有4000元，很有可能是40元存款，遂判處信用社支付劉恒任本息101．79元。劉恒任兩次訴訟，不但沒拿到希望得到的3．4萬元本息，而且還搭進去訴訟費5000多元。劉恒任不服，上訴到內蒙古呼倫貝爾盟中級人民法院。呼倫貝爾盟中144第四節(jié)商業(yè)銀行的接管和終止一、商業(yè)銀行的接管（一）接管的概念、目的1、接管的概念是指監(jiān)管機關通過一定的接管組織，依據法定的條件和程序全面控制被接管商業(yè)銀行的業(yè)務活動。被接管的商業(yè)銀行的債權債務關系不因接管而變化。第四節(jié)商業(yè)銀行的接管和終止一、商業(yè)銀行的接管1452、目的第六十四條第二款：接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復商業(yè)銀行的正常經營能力。2、目的146（二）接管的條件第六十四條第一款：商業(yè)銀行已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以對該銀行實行接管。（二）接管的條件第六十四條第一款：商業(yè)銀行已經或者可能發(fā)生信147（三）接管的程序1、作出接管決定第六十五條：接管由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構決定，并組織實施。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的接管決定應當載明下列內容：

（一）被接管的商業(yè)銀行名稱；

（二）接管理由；

（三）接管組織；

（四）接管期限。

接管決定由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構予以公告。（三）接管的程序1、作出接管決定1482、接管的執(zhí)行第六十六條：接管自接管決定實施之日起開始。

自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經營管理權力。第六十七條：接管期限屆滿，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以決定延期，但接管期限最長不得超過二年。2、接管的執(zhí)行1493、接管的終止第六十八條：有下列情形之一的，接管終止：

（一）接管決定規(guī)定的期限屆滿或者國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構決定的接管延期屆滿；

（二）接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復正常經營能力；

（三）接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產。3、接管的終止150（四）接管的案例監(jiān)管機關接管商業(yè)銀行雖然法律上可行，但實際上很難操作。在實踐中，只發(fā)生了一次接管的案例。1995年10月中國人民銀行銀行接管了“中銀信托投資公司”，但這是一個失敗的接管，最后不得不由廣東發(fā)展銀行將其兼并。在實踐中，僅僅靠接管并不能解決問題，實踐中常采用收購、兼并的方式。（四）接管的案例監(jiān)管機關接管商業(yè)銀行雖然法律上可行，但實際上151二、商業(yè)銀行的終止終止是指商業(yè)銀行因出現解散、被撤銷和被宣告破產等法律規(guī)定的情形，消滅主體資格的法律行為。第七十二條：商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產而終止。二、商業(yè)銀行的終止終止是指商業(yè)銀行因出現解散、被撤銷和被宣告152（一）商業(yè)銀行的解散1、解散的概念解散是指使商業(yè)銀行喪失法人資格的法定原因已經產生，而應逐漸終止商業(yè)銀行權利義務的行為。（一）商業(yè)銀行的解散1、解散的概念153

2、解散的情形第六十九條第一款：商業(yè)銀行因分立、合并或者出現公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應當向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構提出申請，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務清償計劃。經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準后解散。2、解散的情形1543、清算第六十九條第二款：商業(yè)銀行解散的，應當依法成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)督清算過程。3、清算155（二）商業(yè)銀行的撤銷1、撤銷的概念撤銷，是指國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取行政強制措施，終止其經營活動，并予以解散。（二）商業(yè)銀行的撤銷1、撤銷的概念1562、撤銷的法律依據《商業(yè)銀行法》第七十條：商業(yè)銀行因吊銷經營許可證被撤銷的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當依法及時組織成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務。2、撤銷的法律依據157《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十九條：銀行業(yè)金融機構有違法經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權予以撤銷?！督鹑跈C構撤銷條例》第五條：金融機構有違法違規(guī)經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害社會公眾利益的，應當依法撤銷?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十九條：銀行業(yè)金融機構有違法經營、經1583、撤銷的情形（1）因違法經營被吊銷經營許可證。（2）因經營管理不善，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的。3、撤銷的情形1594、清算國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當依法及時組織成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務。4、清算1605、案例1998年6月21日，中國人民銀行發(fā)布公告，關閉海南發(fā)展銀行。5、案例161（三）商業(yè)銀行的破產1、破產的概念是指債務人不能清償到期債務，為保護多數人利益，使之能得到公平滿足而設置的一種訴訟程序。（三）商業(yè)銀行的破產1、破產的概念1622、商業(yè)銀行破產的法律依據《商業(yè)銀行法》第七十一條第一款：商業(yè)銀行不能支付到期債務，經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構同意，由人民法院依法宣告其破產。2006年8月27日全國人大常委會通過了新的《企業(yè)破產法》。2、商業(yè)銀行破產的法律依據163《企業(yè)破產法》第一百三十四條：商業(yè)銀行、證券公司、保險公司等金融機構有本法第二條規(guī)定情形的，國務院金融監(jiān)督管理機構可以向人民法院提出對該金融機構進行重整或者破產清算的申請。國務院金融監(jiān)督管理機構依法對出現重大經營風險的金融機構采取接管、托管等措施的，可以向人民法院申請中止以該金融機構為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。金融機構實施破產的，國務院可以依據本法和其他有關法律的規(guī)定制定實施辦法。《企業(yè)破產法》第一百三十四條：商業(yè)銀行、證券公司、保險公司等164３、破產的標準《商業(yè)銀行法》第七十一條第一款：商業(yè)銀行不能支付到期債務，經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構同意，由人民法院依法宣告其破產?！镀髽I(yè)破產法》第二條：企業(yè)法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，依照本法規(guī)定清理債務。３、破產的標準165４、商業(yè)銀行破產的清算第七十一條第二款：商業(yè)銀行被宣告破產的，由人民法院組織國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等有關部門和有關人員成立清算組，進行清算。第七十一條第二款：商業(yè)銀行破產清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應當優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。４、商業(yè)銀行破產的清算166５、案例1998年10月，廣東國際信托投資公司因資不抵債146.94億元，向法院提出破產申請。５、案例167第四章商業(yè)銀行法第一節(jié)商業(yè)銀行法概述一、商業(yè)銀行概述（一）商業(yè)銀行的概念《商業(yè)銀行法》第二條：本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。第四章商業(yè)銀行法第一節(jié)商業(yè)銀行法概述168商業(yè)銀行具有以下性質：1、商業(yè)銀行是企業(yè)。2、商業(yè)銀行是金融企業(yè)。3、商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。4、商業(yè)銀行的法律形式是企業(yè)法人。商業(yè)銀行具有以下性質：169（二）中國商業(yè)銀行體系1、國有商業(yè)銀行：中國工商銀行中國建設銀行中國銀行中國農業(yè)銀行中國郵政儲蓄銀行2007年3月20日，中國郵政儲蓄銀行正式掛牌成立。（二）中國商業(yè)銀行體系1、國有商業(yè)銀行：1702、新型的全國性商業(yè)銀行：（1）交通銀行（2）中信銀行（3）中國光大銀行（4）中國民生銀行（5）招商銀行（6）深圳發(fā)展銀行2、新型的全國性商業(yè)銀行：171（7）廣東發(fā)展銀行（8）興業(yè)銀行（9）上海浦東發(fā)展銀行（10）華夏銀行（11）恒豐銀行（12）浙商銀行（13）渤海銀行（7）廣東發(fā)展銀行172渤海銀行是1996年以來獲中國政府批準設立的第一家全國性股份制商業(yè)銀行，是第一家在發(fā)起設立階段就引入境外戰(zhàn)略投資者的中資商業(yè)銀行，也是第一家總行設在天津市的全國性股份制商業(yè)銀行。渤海銀行是1996年以來獲中國政府批準設立的第一家全國性股份1732005年12月31日，渤海銀行股份有限公司在天津舉行了隆重的成立大會暨揭牌儀式。2006年2月16日，渤海銀行股份有限公司正式對外營業(yè)。渤海銀行采取發(fā)起方式設立，注冊資本金50億元人民幣，由發(fā)起人認購全部股份，并全部以貨幣資金注入。天津泰達投資控股有限公司擁有25％的股權，是第一大股東；渣打銀行（香港）有限公司擁有19.99％的股權，是第二大股東。2005年12月31日，渤海銀行股份有限公司在天津舉行了隆重1743、城市、農村商業(yè)銀行，農村合作銀行截止2006年末，我國共有113家城市商業(yè)銀行，13家農村商業(yè)銀行，80家農村合作銀行。3、城市、農村商業(yè)銀行，農村合作銀行1754、村鎮(zhèn)銀行《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕5號）第二條規(guī)定：村鎮(zhèn)銀行是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當地農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。4、村鎮(zhèn)銀行176第八條設立村鎮(zhèn)銀行應當具備下列條件：……（三）在縣（市）設立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣。到2007年3月，已有六家村鎮(zhèn)銀行獲準開業(yè)。第八條設立村鎮(zhèn)銀行應當具備下列條件：……（三）在縣（市）1775、外資商業(yè)銀行截止2006年末，我國共有外資法人機構14家。5、外資商業(yè)銀行178二、商業(yè)銀行法概述（一）商業(yè)銀行法概念狹義商業(yè)銀行法指一國以商業(yè)銀行法名義頒布的法律規(guī)范性文件。１９９５年５月１０日第八屆全國人民代表大會常務委員會第十三次會議通過《中華人民共和國商業(yè)銀行法》。２００３年１２月２７日第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過《關于修改〈中華人民共和國商業(yè)銀行法〉的決定》。二、商業(yè)銀行法概述（一）商業(yè)銀行法概念179廣義商業(yè)銀行法是調整在商業(yè)銀行業(yè)務活動中發(fā)生的經濟關系的法律規(guī)范的總稱。其在表現形式上為一般意義上的商業(yè)銀行法體系。廣義商業(yè)銀行法是調整在商業(yè)銀行業(yè)務活動中發(fā)生的經濟關系的法律180（二）商業(yè)銀行法的適用范圍第九十二條外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國商業(yè)銀行分行適用本法規(guī)定，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。第九十三條城市信用合作社、農村信用合作社辦理存款、貸款和結算等業(yè)務，適用本法有關規(guī)定。第九十四條郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關業(yè)務，適用本法有關規(guī)定。（二）商業(yè)銀行法的適用范圍第九十二條外資商業(yè)銀行、中外合資181（三）商業(yè)銀行法的基本原則1、安全性、流動性、效益性原則。第四條第一款商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。安全性是指銀行的資產、收入、信譽以及所有經營生存發(fā)展條件免遭風險的可靠性程度。（三）商業(yè)銀行法的基本原則1、安全性、流動性、效益性原則。182流動性是指銀行能夠隨時收回資金或者付出資金的能力。效益性是銀行獲得利潤的能力。流動性是指銀行能夠隨時收回資金或者付出資金的能力。1832、實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束原則。第四條第一款商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。2、實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束原則。1843、平等、自愿、公平和誠實信用的原則。第五條商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務往來，應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。3、平等、自愿、公平和誠實信用的原則。1854、存款人的合法權益不受侵犯的原則。第六條商業(yè)銀行應當保障存款人的合法權益不受任何單位和個人的侵犯。4、存款人的合法權益不受侵犯的原則。1865、信貸以擔保為主的原則。第七條商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務，應當嚴格審查借款人的資信，實行擔保，保障按期收回貸款。

商業(yè)銀行依法向借款人收回到期貸款的本金和利息，受法律保護。

5、信貸以擔保為主的原則。1876、依法經營原則。第八條商業(yè)銀行開展業(yè)務，應當遵守法律、行政法規(guī)的有關規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益。6、依法經營原則。1887、公平競爭的原則。第九條商業(yè)銀行開展業(yè)務，應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。7、公平競爭的原則。1898、商業(yè)銀行依法接受國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)督管理的原則。第十條商業(yè)銀行依法接受國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)督管理，但法律規(guī)定其有關業(yè)務接受其他監(jiān)督管理部門或者機構監(jiān)督管理的，依照其規(guī)定。8、商業(yè)銀行依法接受國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)督管理的原則。190第六十二條第二款：中國人民銀行有權依照《中華人民共和國中國人民銀行法》第三十二條、第三十四條的規(guī)定對商業(yè)銀行進行檢查監(jiān)督。第六十三條：商業(yè)銀行應當依法接受審計機關的審計監(jiān)督。第六十二條第二款：中國人民銀行有權依照《中華人民共和國中國人191第二節(jié)商業(yè)銀行的設立、組織一、商業(yè)銀行的設立（一）商業(yè)銀行設立的原則第十一條設立商業(yè)銀行，應當經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準。

未經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。第二節(jié)商業(yè)銀行的設立、組織一、商業(yè)銀行的設立192（二）商業(yè)銀行設立的條件第十二條第一款規(guī)定：設立商業(yè)銀行，應當具備下列條件：1、有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；

（二）商業(yè)銀行設立的條件第十二條第一款規(guī)定：設立商業(yè)銀行，應1932、有符合本法規(guī)定的注冊資本最低限額；

第十三條設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設立農村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據審慎監(jiān)管的要求可以調整注冊資本最低限額，但不得少于前款規(guī)定的限額。2、有符合本法規(guī)定的注冊資本最低限額；

第十三條設立全國1943、有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的董事、高級管理人員；《中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》（2006年1月12日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布）《辦法》第一百二十一條：中資商業(yè)銀行董事長、副董事長、獨立董事和其他董事等董事會成員以及董事會秘書，須經任職資格許可。3、有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的董事、高級管理人員；195國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行行長、副行長、行長助理、總經理、副總經理、總經理助理、總審計師、總會計師、內審部門負責人、財務部門負責人，分行（分行級專營機構）行長（總經理）、副行長（副總經理），支行行長，城市信用社股份有限公司總經理、副總經理，城市信用社股份有限公司分社經理，城市信用合作社理事長、副理事長、主任、副主任等高級管理人員，須經任職資格許可。國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行行長、副行長、行長196《辦法》第一百二十二條：申請中資商業(yè)銀行董事和高級管理人員任職資格，擬任人應當符合以下基本條件：（一）具有完全民事行為能力的自然人；（二）遵紀守法，誠實守信，勤勉盡職，具有良好的個人品行；（三）具有與擬任職務相適應的知識、經驗及能力；《辦法》第一百二十二條：申請中資商業(yè)銀行董事和高級管理人員任197（四）具有良好的經濟、金融從業(yè)記錄；（五）熟悉經濟金融的法律法規(guī)，有良好的合規(guī)經營意識；（六）能與金融監(jiān)管機構進行充分的信息溝通，并積極配合金融監(jiān)管機構的工作；（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。（四）具有良好的經濟、金融從業(yè)記錄；198《辦法》第一百二十三條：擬任人有下列情形之一的，不得擔任中資商業(yè)銀行董事和高級管理人員：（一）有故意犯罪記錄的；（二）對曾任職機構違法違規(guī)經營活動或重大損失負有個人責任或直接領導責任，情節(jié)嚴重，被有關行政機關依法處罰的；（三）在履行工作職責時有提供虛假材料等違反誠信原則行為的；《辦法》第一百二十三條：擬任人有下列情形之一的，不得擔任中資199（四）被金融監(jiān)管機構取消終身的董事和高級管理人員任職資格，或累計2次被取消董事和高級管理人員任職資格的；（五）累計3次被金融監(jiān)管機構行政處罰的；（六）與擬擔任的董事或高級管理人員職責存在明顯利益沖突的；（四）被金融監(jiān)管機構取消終身的董事和高級管理人員任職資格，或200（七）有違反社會公德的不良行為，造成惡劣影響的；（八）個人或其配偶有數額較大的到期未償還的負債,或正在從事的高風險投資明顯超過其家庭財產的承受能力的；（九）法律、行政法規(guī)及銀監(jiān)會規(guī)定的其他情形。（七）有違反社會公德的不良行