應(yīng)收應(yīng)付賬款模塊課件

第五、六章應(yīng)收/應(yīng)付款管理5.1應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述5.2應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理第五、六章應(yīng)收/應(yīng)付款管理5.1應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)1應(yīng)收應(yīng)付賬款模塊課件2應(yīng)收/應(yīng)付款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)的主要功能初始化設(shè)置日常業(yè)務(wù)處理應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)處理

收款/付款單據(jù)處理

票據(jù)管理

轉(zhuǎn)賬處理

壞賬處理

期末處理應(yīng)收/應(yīng)付款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)的主要功能3應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的兩種應(yīng)用模式在應(yīng)收款管理系統(tǒng)核算客戶往來根據(jù)輸入的單據(jù)或由銷售系統(tǒng)傳遞過來的單據(jù)，記錄應(yīng)收款項的形成。處理應(yīng)收項目的收款及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)對應(yīng)收票據(jù)進行記錄和管理在應(yīng)收項目的處理過程中生成憑證，傳遞給總賬。對外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進行處理，并向賬務(wù)子系統(tǒng)進行傳遞。根據(jù)所提供的條件，提供各種查詢及統(tǒng)計分析。應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的兩種應(yīng)用模式4應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的兩種應(yīng)用模式在總賬管理系統(tǒng)核算客戶往來若同時使用銷售管理系統(tǒng)，可接收銷售系統(tǒng)的發(fā)票，并對其進行制單處理?？蛻敉鶃順I(yè)務(wù)在總賬系統(tǒng)生成憑證后，可以在應(yīng)收款系統(tǒng)進行查詢。應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的兩種應(yīng)用模式5應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的操作流程輸入期初余額設(shè)置賬套參數(shù)設(shè)置基礎(chǔ)信息

形成應(yīng)收

收款結(jié)算

轉(zhuǎn)賬處理

制單

查詢統(tǒng)計票據(jù)處理

壞賬處理

匯兌損益

期末結(jié)賬下月業(yè)務(wù)初始設(shè)置日常處理期末處理應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的操作流程輸入期初余額設(shè)置賬套6應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系應(yīng)付款子系統(tǒng)應(yīng)收款子系統(tǒng)財務(wù)分析賬務(wù)子系統(tǒng)銷售子系統(tǒng)數(shù)據(jù)發(fā)票轉(zhuǎn)賬憑證應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系應(yīng)付款子系7應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置確定應(yīng)收賬款核銷方式

按余額：按單據(jù)的到期日從前向后排序，然后從時間最早的單據(jù)開始核銷。按單據(jù)：將滿足條件的未結(jié)算單據(jù)全部列出，由用戶選擇要結(jié)算的單據(jù)，根據(jù)所選擇的單據(jù)進行核銷。

按存貨：未結(jié)算單據(jù)按存貨列出，由用戶選擇要結(jié)算的存貨，根據(jù)所選擇的存貨進行核銷。

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置8應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置選擇設(shè)置控制科目的依據(jù)

何謂控制科目？設(shè)置了客戶往來輔助核算的科目

設(shè)置控制科目的依據(jù)

按客戶分類按客戶按地區(qū)分類

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置9應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置選擇設(shè)置存貨銷售科目的依據(jù)

按存貨分類

按存貨

選擇制單的方式

明細到客戶：每個客戶控制科目相同的合并為一條分錄明細到單據(jù)：每個客戶的每一筆業(yè)務(wù)形成一條分錄匯總制單：多個客戶的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置10應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置選擇預(yù)收款的核銷方式

按單據(jù)：根據(jù)所選擇的單據(jù)，對預(yù)收款一筆一筆地進行核銷按余額：按預(yù)收款收到的時間從前往后進行核銷。

選擇計算匯兌損益的方式

外幣余額結(jié)清時：當某種外幣余額結(jié)清時才計算匯兌損益月末計算：每個月末計算匯兌損益

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置11應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置選擇壞賬處理方式

備抵法應(yīng)收賬款余額百分比法銷售余額百分比法賬齡分析法直接轉(zhuǎn)銷法選擇是否顯示現(xiàn)金折扣或輸入發(fā)票的提示信息系統(tǒng)會在“單據(jù)結(jié)算”中顯示“可享受折扣”和“本次折扣”，并計算可享受的折扣，顯示發(fā)票提示信息，如該客戶的信用額度余額，以及最后的交易情況。應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置12應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理核算規(guī)則設(shè)置

憑證科目的設(shè)置

基本科目設(shè)置：核算應(yīng)收款項時經(jīng)常用到的科目控制科目設(shè)置:產(chǎn)品科目的設(shè)置：結(jié)算方式科目的設(shè)置為每種結(jié)算方式設(shè)置一個默認的科目，以便在應(yīng)收賬款核銷時，直接按不同的結(jié)算方式生成相應(yīng)的賬務(wù)處理中所對應(yīng)的會計科目。

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理核算規(guī)則設(shè)置13應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理核算規(guī)則設(shè)置

壞賬準備設(shè)置壞賬準備期初余額第一次使用時設(shè)置，以后年度自動生成與總賬壞賬準備期初余額相等壞賬準備科目對方科目提取比率

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理核算規(guī)則設(shè)置14應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入按單據(jù)錄入應(yīng)收賬款余額通過發(fā)票錄入預(yù)收賬款余額通過收款單錄入其他費用通過應(yīng)收單錄入與總賬對賬應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入15應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入開票日期客戶銷售部門科目貨物名稱數(shù)量單價金額2005-06-25華宏公司銷售部1131鍵盤19925099600開票日期客戶銷售部門科目貨物名稱數(shù)量單價稅率金額2005-07-10昌新貿(mào)易公司銷售部113117寸顯示器18250017%52650單據(jù)日期科目編號客戶銷售部門金額摘要2005-07-101131昌新貿(mào)易公司銷售部5350代墊運費=157600與總賬應(yīng)收款余額相等普通銷售發(fā)票專用銷售發(fā)票應(yīng)收單應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入開票日期客戶銷售部門科目16應(yīng)收單據(jù)處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理單據(jù)輸入單據(jù)制證單據(jù)審核單據(jù)查詢應(yīng)收單據(jù)處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理單據(jù)輸入單據(jù)制證單據(jù)審核17收款單據(jù)處理單據(jù)類型收款單：記錄客戶的應(yīng)收款、預(yù)收款、其他費用等

付款單：記錄發(fā)生銷售退貨時，企業(yè)開具的退付給客戶的款項。

處理流程輸入結(jié)算單據(jù)單據(jù)核銷應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理收款單據(jù)處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理18票據(jù)管理計息貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出結(jié)算背書應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理票據(jù)管理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理19轉(zhuǎn)賬處理應(yīng)收沖應(yīng)付用某客戶的應(yīng)收賬款沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付款項

應(yīng)收沖應(yīng)收將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶

預(yù)收沖應(yīng)收

指紅票對沖處理客戶的預(yù)收款和該客戶應(yīng)收欠款的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)某客戶的紅字應(yīng)收單與其藍字應(yīng)收單、收款單與付款單中間進行沖抵

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理轉(zhuǎn)賬處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理20壞賬處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理計提壞賬準備壞賬收回壞賬發(fā)生生成輸出催款單壞賬處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理計提壞賬準備壞賬收回壞賬21制單處理應(yīng)收單制單結(jié)算單制單壞賬制單轉(zhuǎn)賬制單匯兌損益制單應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理制單處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理22匯兌損益設(shè)置：選擇匯兌損益的處理方法

進行匯兌損益處理月末結(jié)賬銷售系統(tǒng)已結(jié)賬總賬未結(jié)賬應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理匯兌損益應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理23

項目五

應(yīng)收賬款模塊

一、操作目的1、掌握應(yīng)收管理系統(tǒng)初始化；2、掌握應(yīng)收系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理；3、掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的聯(lián)系。

項目五應(yīng)收賬款模塊

一、操作目的24

二、操作內(nèi)容

應(yīng)收賬款進行初始設(shè)置；應(yīng)收賬款進行業(yè)務(wù)錄入，審核；期末應(yīng)收賬款進行結(jié)賬。

二、操作內(nèi)容

應(yīng)收賬款進行初始設(shè)置；25

三、操作資料

以賬套主管的身份啟用庫存管理模塊，啟用日期為2010年1月1日。應(yīng)收賬款核銷方式為“按單據(jù)”核銷，單據(jù)審核日期依據(jù)為“單據(jù)日期”，壞賬處理方式為“應(yīng)收余額百分比法”，代墊費用類型為“其他應(yīng)收款”，應(yīng)收款核算類型為“詳細核算”，受控科目制單依據(jù)為“明細到客戶”，非受控科目制單方式為“匯總方式”。

三、操作資料

以賬套主管的身份啟用庫存管理模塊，啟用日期為26

四、操作要求

1、要求操作者熟練掌握應(yīng)收賬款初始設(shè)置；2、要求操作者熟練填制業(yè)務(wù)憑證；3、要求操作者熟練進行期末結(jié)賬處理。

四、操作要求

1、要求操作者熟練掌握應(yīng)收賬款初始設(shè)置；27

五、操作指導(dǎo)

（一）以系統(tǒng)管理admin的身份登錄系統(tǒng)管理。1、執(zhí)行“桌面”→“

”命令，打開“用友ERP-U8”系統(tǒng)管理窗口2、執(zhí)行“系統(tǒng)”→“注冊”命令，打開“登錄”窗口。如圖5-2所示。單擊“確定”按扭，以系統(tǒng)管理員“admin”進入系統(tǒng)管理。（二）基礎(chǔ)設(shè)置001賬套主管登錄企業(yè)門戶1、在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“基礎(chǔ)設(shè)置”選項，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”→“業(yè)務(wù)”→“收發(fā)類別”如圖5-5所示。單擊“

”進行錄入，并進行“

”設(shè)置。編號收發(fā)類別收發(fā)標志1銷售出庫發(fā)2銷售退貨發(fā)表5-1收發(fā)類別設(shè)置

五、操作指導(dǎo)

（一）以系統(tǒng)管理admin的身份登錄系統(tǒng)管理282、在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“基礎(chǔ)設(shè)置”選項，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”→“業(yè)務(wù)”→“銷售類型”。單擊“

”進行錄入，并進行“

”設(shè)置。

編號銷售類型名稱出庫類別是否默認值是否列入MPS/MRP計劃01批發(fā)銷售銷售出庫否是02銷售退回銷售退貨否是表5-2銷售類型設(shè)置2、在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“基礎(chǔ)設(shè)置”選項，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”29（三）基本設(shè)置：（以02操作員登錄企業(yè)門戶）

1、以002身份登錄企業(yè)門戶。在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“業(yè)務(wù)工作”選項，執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置”→“選項”，打開“賬套參數(shù)設(shè)置”對話框，單擊“

”進行修改。

選項設(shè)置：應(yīng)收款系統(tǒng)的業(yè)務(wù)控制參數(shù)·應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù);·單據(jù)審核日期依據(jù)：單據(jù)日期;·匯兌損益方式：月末處理;·壞賬處理方式：應(yīng)收余額百分比;·代墊費用類型：其他應(yīng)收單;·應(yīng)收賬款核算類型：詳細核算;·是否自動計算現(xiàn)金折扣：√;·是否登記支票：√；·核銷是否生成憑證：√。（三）基本設(shè)置：（以02操作員登錄企業(yè)門戶）

1、以002身30

（四）基本科目設(shè)置

在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“業(yè)務(wù)工作”選項，執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”如圖5-14所示，單擊“

”按鈕按所給資料錄入。應(yīng)收科目：

1122；·預(yù)收科目：

2203；·應(yīng)交增值稅科目：

22210102；銀行承兌科目：

1121；·票據(jù)利息科目：

660301；·票據(jù)費用科目：

660302。

（四）基本科目設(shè)置

在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“業(yè)務(wù)工作”選項31（五）結(jié)算方式科目設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”，單擊“

”按鈕按所給資料錄入。

結(jié)算方式幣

種科

目現(xiàn)金結(jié)算人民幣1001(庫存現(xiàn)金)現(xiàn)金支票人民幣1001(庫存現(xiàn)金)轉(zhuǎn)賬支票人民幣100201(銀行存款——人民幣戶)銀行匯票人民幣100201(銀行存款——人民幣戶)表5-3結(jié)算方式科目設(shè)置一覽表（五）結(jié)算方式科目設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“32

（六）壞賬準備設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”，單擊“

”按鈕按所給資料錄入，如圖5-17所示。

提取比率：0.5%；·壞賬準備期初余額：800；·壞賬準備科目:1231(壞賬準備)；

對方科目:670101（資產(chǎn)減值損失——計提的壞賬準備）。

圖5-17“壞賬準備設(shè)置”窗口

（六）壞賬準備設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→33（七）賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”，“賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置”按所給資料錄入。

序號起止天數(shù)總天數(shù)010～30300231～60600361～90900491～12012005121以上

表5-4賬齡區(qū)間一覽表（七）賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→34（八）報警級別設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”，單擊“

”按鈕按所給資料錄入。

序號起止比率總比率級別名稱010以上10A0210%～30%30B0330%～50%50C0450%～100%100D05100%以上E表5-5報警級別一覽表（八）報警級別設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置35

（九）業(yè)務(wù)核算

1、發(fā)生以下銷售業(yè)務(wù)，錄入應(yīng)收單據(jù)并進行審核。2、（1）錄入應(yīng)收單據(jù)、收款單據(jù)；

（2）修改應(yīng)收單據(jù)、收款單據(jù)；

（3）刪除應(yīng)收單據(jù)；

（4）核銷應(yīng)收單據(jù)。3、填寫銷售專用發(fā)票（1）以002的身份登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”如圖5-20所示，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”→“應(yīng)收單據(jù)錄入”，如圖5-21所示。確認各項內(nèi)容后，單擊“

”按鈕如圖5-22所示。

（九）業(yè)務(wù)核算

1、發(fā)生以下銷售業(yè)務(wù)，錄入應(yīng)收單據(jù)并進行審36①A、按以下信息錄入應(yīng)收單據(jù)：

16日，市場部付海濤向北京翰博書店售出電子商務(wù)講座600套，無稅單價25元，銷售專用發(fā)票號碼為787012，貨稅款尚未收到，稅率17%。

注意：稅率17%，直接輸入17即可。

備注要寫上，生成憑證時摘要即是備注的內(nèi)容。

B、對以上應(yīng)收單據(jù)進行審核，并立即生成如下憑證：

借：應(yīng)收賬款（1122）

17550

貸：主管業(yè)務(wù)收入──電子商務(wù)講座（600102）

15000

應(yīng)交稅費──應(yīng)交增值稅（銷項稅額）（22210102）

2550

單擊“

”將所給資料進行錄入，錄入完畢后單擊“

”如圖5-23所示。

①A、按以下信息錄入應(yīng)收單據(jù)：

16日，市場部付海濤向北京37再以001的身份登錄，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”→“應(yīng)收單據(jù)審核”，打開“應(yīng)收單過濾條件”對話框；特別注意“單據(jù)日期”的設(shè)置。

（3）再以002身份登錄進行單據(jù)制單處理。

（4）執(zhí)行“業(yè)務(wù)工作”中，“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“制單處理”。打開“制單查詢”的窗口，在“制單查詢”窗口，單擊“發(fā)票制單”。單擊“

”按鈕，進入“銷售發(fā)票制單”窗口，。單擊“

”按鈕，單擊“憑證類別”欄下拉三角按鈕，選擇“記賬憑證”并進行制單；單擊“

”按鈕，生成第一張記賬憑證，單擊“

”按鈕。

再以001的身份登錄，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理38應(yīng)收應(yīng)付賬款模塊課件39

項目六

應(yīng)付賬款模塊

一、操作目的掌握應(yīng)付賬款系統(tǒng)初始化；掌握應(yīng)付款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理；掌握應(yīng)付款管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的聯(lián)系。

項目六應(yīng)付賬款模塊

一、操作目的40

二、操作內(nèi)容

要求應(yīng)付款管理的初始設(shè)置；要求掌握應(yīng)付款管理的日常處理；要求會最后的結(jié)賬處理。

二、操作內(nèi)容

要求應(yīng)付款管理的初始設(shè)置；41三、操作資料

應(yīng)付賬款核銷方式為“按單據(jù)”核銷，單據(jù)審核日期依據(jù)為“業(yè)務(wù)日期”，應(yīng)付款核算類型為“詳細核算”，受控科目制單依據(jù)為“明細到供應(yīng)商”，非受控科目制單方式為“匯總方式”。

四、操作要求

1、要求操作者掌握應(yīng)付賬款的初始設(shè)置；

2、要求操作者掌握應(yīng)付賬款的日常業(yè)務(wù)設(shè)置；

3、要求操作者掌握應(yīng)付賬款的期末結(jié)賬設(shè)置。

三、操作資料

應(yīng)付賬款核銷方式為“按單據(jù)”核銷，單據(jù)審核日42五、操作指導(dǎo)

（一）系統(tǒng)登錄

1、以系統(tǒng)管理admin的身份登錄系統(tǒng)管理。

（二）基礎(chǔ)設(shè)置

1、用001的身份以賬套主管登錄企業(yè)門戶

2、在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“基礎(chǔ)設(shè)置”選項，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”→“業(yè)務(wù)”→“收發(fā)類別”

編號收發(fā)類別收發(fā)標志3采購入庫收4采購?fù)素浭毡?-1收發(fā)類別設(shè)置五、操作指導(dǎo)

（一）系統(tǒng)登錄

1、以系統(tǒng)管理admin的身份433、在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“基礎(chǔ)設(shè)置”選項，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”→“業(yè)務(wù)”→“采購類型”編號采購類型名稱出庫類別是否默認值是否委外默認值是否列入MPS/MRP計劃01廠商采購采購入庫否否是02銷售退回采購?fù)素浄穹袷潜?-2采購類型設(shè)置3、在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“基礎(chǔ)設(shè)置”選項，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”44（三）設(shè)置應(yīng)付款管理系統(tǒng)參數(shù)

A、選項設(shè)置：應(yīng)付款系統(tǒng)的業(yè)務(wù)控制參數(shù)

·應(yīng)付款核銷方式：按單據(jù);

·單據(jù)審核日期依據(jù)：單據(jù)日期;

·匯兌損益方式：月末處理;

·應(yīng)付賬款核算類型：詳細核算;

·是否自動計算現(xiàn)金折扣：√;

·是否登記支票：√；

·核銷是否生成憑證：√。

1、再用002的身份操作員登錄企業(yè)門戶，在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“業(yè)務(wù)工作”選項，執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)付款管理”→“設(shè)置”→“選項”（三）設(shè)置應(yīng)付款管理系統(tǒng)參數(shù)

A、選項設(shè)置：應(yīng)付款系統(tǒng)的業(yè)務(wù)45

（四）設(shè)置基本科目

1、在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“業(yè)務(wù)工作”選項，執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)付款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”

2、執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)付款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”結(jié)算方式幣

種科

目現(xiàn)金結(jié)算人民幣1001(庫存現(xiàn)金)現(xiàn)金支票人民幣1001(庫存現(xiàn)金)轉(zhuǎn)賬支票人民幣100201(銀行存款——人民幣戶)商業(yè)承兌匯票人民幣1401(材料采購)銀行承兌匯票人民幣1401(材料采購)表6-3結(jié)算方式科目設(shè)置一覽表

（四）設(shè)置基本科目

1、在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“業(yè)務(wù)工作463、執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)付款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”，如圖6-16所示；單擊“

”按鈕按所給資料錄入序號起止天數(shù)總天數(shù)010～30300231～60600361～90900491～12012005121以上

表6-4賬齡區(qū)間一覽表3、執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)付款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”474、執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)付款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”序號起止比率總比率級別名稱010以上10A0210%～30%30B0330%～50%50C0450%～100%100D05100%以上E表6-5報警級別一覽表4、執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)付款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”48（五）業(yè)務(wù)核算

發(fā)生以下銷售業(yè)務(wù)，錄入應(yīng)收單據(jù)并進行審核。

1、錄入應(yīng)付單據(jù)、付款單據(jù)；

2、修改應(yīng)付單據(jù)、付款單據(jù)；

3、核銷付款單據(jù)。

（1）以002的身份登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”，在“業(yè)務(wù)工作”模塊中，執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)付款管理”→“應(yīng)付單據(jù)處理”→“應(yīng)付單錄入”（五）業(yè)務(wù)核算

發(fā)生以下銷售業(yè)務(wù)，錄入應(yīng)收單據(jù)并進行審核。49（2）再以001的身份登錄，在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)付款管理”→“應(yīng)付單據(jù)處理”→“應(yīng)付單審核”

（3）再以002身份登錄進行制單處理

（4）在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)付單據(jù)處理”→“應(yīng)付單據(jù)錄入”

（5）再以“001”的身份登錄；在“業(yè)務(wù)工作”中，執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“應(yīng)收單據(jù)審核”

（6）再以“002”的身份登錄進行制單處理

（7）再以“002”的身份登錄進行制單；執(zhí)行“業(yè)務(wù)工作”中，“財務(wù)會計”→“應(yīng)付款管理”→“制單處理”

（8）再以“001”的身份登錄，自動核銷

（9）以002的身份的登錄，并進行以下操作，執(zhí)行“業(yè)務(wù)工作”→“財務(wù)會計”→“應(yīng)付單據(jù)處理”→“應(yīng)付單據(jù)錄入”

（10）再以“002”的身份登錄，執(zhí)行“業(yè)務(wù)工作”→“財務(wù)會計”→“單據(jù)查詢”進行一下單據(jù)查看。進行“發(fā)票查詢”操作。

（2）再以001的身份登錄，在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)付款50第五、六章應(yīng)收/應(yīng)付款管理5.1應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述5.2應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理第五、六章應(yīng)收/應(yīng)付款管理5.1應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)51應(yīng)收應(yīng)付賬款模塊課件52應(yīng)收/應(yīng)付款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)的主要功能初始化設(shè)置日常業(yè)務(wù)處理應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)處理

收款/付款單據(jù)處理

票據(jù)管理

轉(zhuǎn)賬處理

壞賬處理

期末處理應(yīng)收/應(yīng)付款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)的主要功能53應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的兩種應(yīng)用模式在應(yīng)收款管理系統(tǒng)核算客戶往來根據(jù)輸入的單據(jù)或由銷售系統(tǒng)傳遞過來的單據(jù)，記錄應(yīng)收款項的形成。處理應(yīng)收項目的收款及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)對應(yīng)收票據(jù)進行記錄和管理在應(yīng)收項目的處理過程中生成憑證，傳遞給總賬。對外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進行處理，并向賬務(wù)子系統(tǒng)進行傳遞。根據(jù)所提供的條件，提供各種查詢及統(tǒng)計分析。應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的兩種應(yīng)用模式54應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的兩種應(yīng)用模式在總賬管理系統(tǒng)核算客戶往來若同時使用銷售管理系統(tǒng)，可接收銷售系統(tǒng)的發(fā)票，并對其進行制單處理?？蛻敉鶃順I(yè)務(wù)在總賬系統(tǒng)生成憑證后，可以在應(yīng)收款系統(tǒng)進行查詢。應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的兩種應(yīng)用模式55應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的操作流程輸入期初余額設(shè)置賬套參數(shù)設(shè)置基礎(chǔ)信息

形成應(yīng)收

收款結(jié)算

轉(zhuǎn)賬處理

制單

查詢統(tǒng)計票據(jù)處理

壞賬處理

匯兌損益

期末結(jié)賬下月業(yè)務(wù)初始設(shè)置日常處理期末處理應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的操作流程輸入期初余額設(shè)置賬套56應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系應(yīng)付款子系統(tǒng)應(yīng)收款子系統(tǒng)財務(wù)分析賬務(wù)子系統(tǒng)銷售子系統(tǒng)數(shù)據(jù)發(fā)票轉(zhuǎn)賬憑證應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系應(yīng)付款子系57應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置確定應(yīng)收賬款核銷方式

按余額：按單據(jù)的到期日從前向后排序，然后從時間最早的單據(jù)開始核銷。按單據(jù)：將滿足條件的未結(jié)算單據(jù)全部列出，由用戶選擇要結(jié)算的單據(jù)，根據(jù)所選擇的單據(jù)進行核銷。

按存貨：未結(jié)算單據(jù)按存貨列出，由用戶選擇要結(jié)算的存貨，根據(jù)所選擇的存貨進行核銷。

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置58應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置選擇設(shè)置控制科目的依據(jù)

何謂控制科目？設(shè)置了客戶往來輔助核算的科目

設(shè)置控制科目的依據(jù)

按客戶分類按客戶按地區(qū)分類

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置59應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置選擇設(shè)置存貨銷售科目的依據(jù)

按存貨分類

按存貨

選擇制單的方式

明細到客戶：每個客戶控制科目相同的合并為一條分錄明細到單據(jù)：每個客戶的每一筆業(yè)務(wù)形成一條分錄匯總制單：多個客戶的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置60應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置選擇預(yù)收款的核銷方式

按單據(jù)：根據(jù)所選擇的單據(jù)，對預(yù)收款一筆一筆地進行核銷按余額：按預(yù)收款收到的時間從前往后進行核銷。

選擇計算匯兌損益的方式

外幣余額結(jié)清時：當某種外幣余額結(jié)清時才計算匯兌損益月末計算：每個月末計算匯兌損益

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置61應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置選擇壞賬處理方式

備抵法應(yīng)收賬款余額百分比法銷售余額百分比法賬齡分析法直接轉(zhuǎn)銷法選擇是否顯示現(xiàn)金折扣或輸入發(fā)票的提示信息系統(tǒng)會在“單據(jù)結(jié)算”中顯示“可享受折扣”和“本次折扣”，并計算可享受的折扣，顯示發(fā)票提示信息，如該客戶的信用額度余額，以及最后的交易情況。應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置62應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理核算規(guī)則設(shè)置

憑證科目的設(shè)置

基本科目設(shè)置：核算應(yīng)收款項時經(jīng)常用到的科目控制科目設(shè)置:產(chǎn)品科目的設(shè)置：結(jié)算方式科目的設(shè)置為每種結(jié)算方式設(shè)置一個默認的科目，以便在應(yīng)收賬款核銷時，直接按不同的結(jié)算方式生成相應(yīng)的賬務(wù)處理中所對應(yīng)的會計科目。

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理核算規(guī)則設(shè)置63應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理核算規(guī)則設(shè)置

壞賬準備設(shè)置壞賬準備期初余額第一次使用時設(shè)置，以后年度自動生成與總賬壞賬準備期初余額相等壞賬準備科目對方科目提取比率

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理核算規(guī)則設(shè)置64應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入按單據(jù)錄入應(yīng)收賬款余額通過發(fā)票錄入預(yù)收賬款余額通過收款單錄入其他費用通過應(yīng)收單錄入與總賬對賬應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入65應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入開票日期客戶銷售部門科目貨物名稱數(shù)量單價金額2005-06-25華宏公司銷售部1131鍵盤19925099600開票日期客戶銷售部門科目貨物名稱數(shù)量單價稅率金額2005-07-10昌新貿(mào)易公司銷售部113117寸顯示器18250017%52650單據(jù)日期科目編號客戶銷售部門金額摘要2005-07-101131昌新貿(mào)易公司銷售部5350代墊運費=157600與總賬應(yīng)收款余額相等普通銷售發(fā)票專用銷售發(fā)票應(yīng)收單應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入開票日期客戶銷售部門科目66應(yīng)收單據(jù)處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理單據(jù)輸入單據(jù)制證單據(jù)審核單據(jù)查詢應(yīng)收單據(jù)處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理單據(jù)輸入單據(jù)制證單據(jù)審核67收款單據(jù)處理單據(jù)類型收款單：記錄客戶的應(yīng)收款、預(yù)收款、其他費用等

付款單：記錄發(fā)生銷售退貨時，企業(yè)開具的退付給客戶的款項。

處理流程輸入結(jié)算單據(jù)單據(jù)核銷應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理收款單據(jù)處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理68票據(jù)管理計息貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出結(jié)算背書應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理票據(jù)管理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理69轉(zhuǎn)賬處理應(yīng)收沖應(yīng)付用某客戶的應(yīng)收賬款沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付款項

應(yīng)收沖應(yīng)收將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶

預(yù)收沖應(yīng)收

指紅票對沖處理客戶的預(yù)收款和該客戶應(yīng)收欠款的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)某客戶的紅字應(yīng)收單與其藍字應(yīng)收單、收款單與付款單中間進行沖抵

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理轉(zhuǎn)賬處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理70壞賬處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理計提壞賬準備壞賬收回壞賬發(fā)生生成輸出催款單壞賬處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理計提壞賬準備壞賬收回壞賬71制單處理應(yīng)收單制單結(jié)算單制單壞賬制單轉(zhuǎn)賬制單匯兌損益制單應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理制單處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理72匯兌損益設(shè)置：選擇匯兌損益的處理方法

進行匯兌損益處理月末結(jié)賬銷售系統(tǒng)已結(jié)賬總賬未結(jié)賬應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理匯兌損益應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理73

項目五

應(yīng)收賬款模塊

一、操作目的1、掌握應(yīng)收管理系統(tǒng)初始化；2、掌握應(yīng)收系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理；3、掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的聯(lián)系。

項目五應(yīng)收賬款模塊

一、操作目的74

二、操作內(nèi)容

應(yīng)收賬款進行初始設(shè)置；應(yīng)收賬款進行業(yè)務(wù)錄入，審核；期末應(yīng)收賬款進行結(jié)賬。

二、操作內(nèi)容

應(yīng)收賬款進行初始設(shè)置；75

三、操作資料

以賬套主管的身份啟用庫存管理模塊，啟用日期為2010年1月1日。應(yīng)收賬款核銷方式為“按單據(jù)”核銷，單據(jù)審核日期依據(jù)為“單據(jù)日期”，壞賬處理方式為“應(yīng)收余額百分比法”，代墊費用類型為“其他應(yīng)收款”，應(yīng)收款核算類型為“詳細核算”，受控科目制單依據(jù)為“明細到客戶”，非受控科目制單方式為“匯總方式”。

三、操作資料

以賬套主管的身份啟用庫存管理模塊，啟用日期為76

四、操作要求

1、要求操作者熟練掌握應(yīng)收賬款初始設(shè)置；2、要求操作者熟練填制業(yè)務(wù)憑證；3、要求操作者熟練進行期末結(jié)賬處理。

四、操作要求

1、要求操作者熟練掌握應(yīng)收賬款初始設(shè)置；77

五、操作指導(dǎo)

（一）以系統(tǒng)管理admin的身份登錄系統(tǒng)管理。1、執(zhí)行“桌面”→“

”命令，打開“用友ERP-U8”系統(tǒng)管理窗口2、執(zhí)行“系統(tǒng)”→“注冊”命令，打開“登錄”窗口。如圖5-2所示。單擊“確定”按扭，以系統(tǒng)管理員“admin”進入系統(tǒng)管理。（二）基礎(chǔ)設(shè)置001賬套主管登錄企業(yè)門戶1、在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“基礎(chǔ)設(shè)置”選項，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”→“業(yè)務(wù)”→“收發(fā)類別”如圖5-5所示。單擊“

”進行錄入，并進行“

”設(shè)置。編號收發(fā)類別收發(fā)標志1銷售出庫發(fā)2銷售退貨發(fā)表5-1收發(fā)類別設(shè)置

五、操作指導(dǎo)

（一）以系統(tǒng)管理admin的身份登錄系統(tǒng)管理782、在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“基礎(chǔ)設(shè)置”選項，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”→“業(yè)務(wù)”→“銷售類型”。單擊“

”進行錄入，并進行“

”設(shè)置。

編號銷售類型名稱出庫類別是否默認值是否列入MPS/MRP計劃01批發(fā)銷售銷售出庫否是02銷售退回銷售退貨否是表5-2銷售類型設(shè)置2、在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“基礎(chǔ)設(shè)置”選項，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”79（三）基本設(shè)置：（以02操作員登錄企業(yè)門戶）

1、以002身份登錄企業(yè)門戶。在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“業(yè)務(wù)工作”選項，執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置”→“選項”，打開“賬套參數(shù)設(shè)置”對話框，單擊“

”進行修改。

選項設(shè)置：應(yīng)收款系統(tǒng)的業(yè)務(wù)控制參數(shù)·應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù);·單據(jù)審核日期依據(jù)：單據(jù)日期;·匯兌損益方式：月末處理;·壞賬處理方式：應(yīng)收余額百分比;·代墊費用類型：其他應(yīng)收單;·應(yīng)收賬款核算類型：詳細核算;·是否自動計算現(xiàn)金折扣：√;·是否登記支票：√；·核銷是否生成憑證：√。（三）基本設(shè)置：（以02操作員登錄企業(yè)門戶）

1、以002身80

（四）基本科目設(shè)置

在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“業(yè)務(wù)工作”選項，執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”如圖5-14所示，單擊“

”按鈕按所給資料錄入。應(yīng)收科目：

1122；·預(yù)收科目：

2203；·應(yīng)交增值稅科目：

22210102；銀行承兌科目：

1121；·票據(jù)利息科目：

660301；·票據(jù)費用科目：

660302。

（四）基本科目設(shè)置

在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“業(yè)務(wù)工作”選項81（五）結(jié)算方式科目設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”，單擊“

”按鈕按所給資料錄入。

結(jié)算方式幣

種科

目現(xiàn)金結(jié)算人民幣1001(庫存現(xiàn)金)現(xiàn)金支票人民幣1001(庫存現(xiàn)金)轉(zhuǎn)賬支票人民幣100201(銀行存款——人民幣戶)銀行匯票人民幣100201(銀行存款——人民幣戶)表5-3結(jié)算方式科目設(shè)置一覽表（五）結(jié)算方式科目設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“82

（六）壞賬準備設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”，單擊“

”按鈕按所給資料錄入，如圖5-17所示。

提取比率：0.5%；·壞賬準備期初余額：800；·壞賬準備科目:1231(壞賬準備)；

對方科目:670101（資產(chǎn)減值損失——計提的壞賬準備）。

圖5-17“壞賬準備設(shè)置”窗口

（六）壞賬準備設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→83（七）賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”，“賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置”按所給資料錄入。

序號起止天數(shù)總天數(shù)010～30300231～60600361～90900491～12012005121以上

表5-4賬齡區(qū)間一覽表（七）賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→84（八）報警級別設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置”→“初始設(shè)置”，單擊“

”按鈕按所給資料錄入。

序號起止比率總比率級別名稱010以上10A0210%～30%30B0330%～50%50C0450%～100%100D05100%以上E表5-5報警級別一覽表（八）報警級別設(shè)置

執(zhí)行“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“設(shè)置85

（九）業(yè)務(wù)核算

1、發(fā)生以下銷售業(yè)務(wù)，錄入應(yīng)收單據(jù)并進行審核。2、（1）錄入應(yīng)收單據(jù)、收款單據(jù)；

（2）修改應(yīng)收單據(jù)、收款單據(jù)；

（3）刪除應(yīng)收單據(jù)；

（4）核銷應(yīng)收單據(jù)。3、填寫銷售專用發(fā)票（1）以002的身份登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”如圖5-20所示，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”→“應(yīng)收單據(jù)錄入”，如圖5-21所示。確認各項內(nèi)容后，單擊“

”按鈕如圖5-22所示。

（九）業(yè)務(wù)核算

1、發(fā)生以下銷售業(yè)務(wù)，錄入應(yīng)收單據(jù)并進行審86①A、按以下信息錄入應(yīng)收單據(jù)：

16日，市場部付海濤向北京翰博書店售出電子商務(wù)講座600套，無稅單價25元，銷售專用發(fā)票號碼為787012，貨稅款尚未收到，稅率17%。

注意：稅率17%，直接輸入17即可。

備注要寫上，生成憑證時摘要即是備注的內(nèi)容。

B、對以上應(yīng)收單據(jù)進行審核，并立即生成如下憑證：

借：應(yīng)收賬款（1122）

17550

貸：主管業(yè)務(wù)收入──電子商務(wù)講座（600102）

15000

應(yīng)交稅費──應(yīng)交增值稅（銷項稅額）（22210102）

2550

單擊“

”將所給資料進行錄入，錄入完畢后單擊“

”如圖5-23所示。

①A、按以下信息錄入應(yīng)收單據(jù)：

16日，市場部付海濤向北京87再以001的身份登錄，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”→“應(yīng)收單據(jù)審核”，打開“應(yīng)收單過濾條件”對話框；特別注意“單據(jù)日期”的設(shè)置。

（3）再以002身份登錄進行單據(jù)制單處理。

（4）執(zhí)行“業(yè)務(wù)工作”中，“財務(wù)會計”→“應(yīng)收款管理”→“制單處理”。打開“制單查詢”的窗口，在“制單查詢”窗口，單擊“發(fā)票制單”。單擊“

”按鈕，進入“銷售發(fā)票制單”窗口，。單擊“

”按鈕，單擊“憑證類別”欄下拉三角按鈕，選擇“記賬憑證”并進行制單；單擊“

”按鈕，生成第一張記賬憑證，單擊“

”按鈕。

再以001的身份登錄，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理88應(yīng)收應(yīng)付賬款模塊課件89

項目六

應(yīng)付賬款模塊

一、操作目的掌握應(yīng)付賬款系統(tǒng)初始化；掌握應(yīng)付款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理；掌握應(yīng)付款管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的聯(lián)系。

項目六應(yīng)付賬款模塊

一、操作目的90

二、操作內(nèi)容

要求應(yīng)付款管理的初始設(shè)置；要求掌握應(yīng)付款管理的日常處理；要求會最后的結(jié)賬處理。

二、操作內(nèi)容

要求應(yīng)付款管理的初始設(shè)置；91三、操作資料

應(yīng)付賬款核銷方式為“按單據(jù)”核銷，單據(jù)審核日期依據(jù)為“業(yè)務(wù)日期”，應(yīng)付款核算類型為“詳細核算”，受控科目制單依據(jù)為“明細到供應(yīng)商”，非受控科目制單方式為“匯總方式”。

四、操作要求

1、要求操作者掌握應(yīng)付賬款的初始設(shè)置；

2、要求操作者掌握應(yīng)付賬款的日常業(yè)務(wù)設(shè)置；

3、要求操作者掌握應(yīng)付賬款的期末結(jié)賬設(shè)置。

三、操作資料

應(yīng)付賬款核銷方式為“按單據(jù)”核銷，單據(jù)審核日92五、操作指導(dǎo)

（一）系統(tǒng)登錄

1、以系統(tǒng)管理admin的身份登錄系統(tǒng)管理。

（二）基礎(chǔ)設(shè)置

1、用001的身份以賬套主管登錄企業(yè)門戶

2、在企業(yè)應(yīng)用平臺中，打開“基礎(chǔ)設(shè)置”選項，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”→“業(yè)務(wù)”→“收發(fā)類別”

編號收發(fā)類別收發(fā)標志3采購入庫收4采購?fù)素浭毡?-1收發(fā)類別設(shè)置五、操作指導(dǎo)

（一）系統(tǒng)登錄

1、以系統(tǒng)管理admin的身份933、