鼎信諾審計(jì)軟件培訓(xùn)講義課件

鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)50001鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)50001目錄調(diào)整分錄及其他事項(xiàng)說(shuō)明實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制測(cè)試底稿編制方法審計(jì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化項(xiàng)目創(chuàng)建及前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入總賬明細(xì)賬、抽憑、計(jì)劃階段操作方法前端取數(shù)目錄調(diào)整分錄及其他事項(xiàng)說(shuō)明實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制測(cè)一、鼎信諾前端取數(shù)使用鼎信諾審計(jì)軟件，需要安裝三個(gè)文件：前端取數(shù)工具、MSDE2000數(shù)據(jù)庫(kù)、審計(jì)軟件5000標(biāo)準(zhǔn)版（2012年7月），其中前端取數(shù)工具不需要安裝，將文件復(fù)制到U盤(pán)中便可到服務(wù)器機(jī)取數(shù)。使用前端取數(shù)工具，該文件鼎信諾公司每年更新一次，更新后舊的是不能用的。取數(shù)文件名稱(chēng)為dataget，圖標(biāo)象一本書(shū)，取數(shù)默認(rèn)保存到與前端取數(shù)文件夾內(nèi)，取出數(shù)據(jù)文件名稱(chēng)由軟件名稱(chēng)+年度.sjc組成，如：用友8.X_access_2006.sjc。舉個(gè)例子講解一下。注意幾點(diǎn)：財(cái)務(wù)軟件版本、賬套名稱(chēng)、數(shù)據(jù)庫(kù)備份文件位置、IP地址、服務(wù)器。數(shù)據(jù)是分年度取出的。一、鼎信諾前端取數(shù)使用鼎信諾審計(jì)軟件，需要安裝三個(gè)文件：前端前端取數(shù)的四種方法第一種方法--直接到被審單位服務(wù)器前端數(shù)第二種方法——備份取數(shù)第三種方法——導(dǎo)出文件第四種方法---根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出科目余額表的格式選擇相應(yīng)模板（在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用）前端取數(shù)的四種方法第一種方法--直接到被審單位服務(wù)器前端數(shù)取數(shù)的第一種方法概述以審計(jì)人員為起點(diǎn)將前端取數(shù)工具存在U盤(pán)上，連接到企業(yè)的電腦，詢問(wèn)企業(yè)人員財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的存放位置運(yùn)行前端，找到該財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，取回?cái)?shù)據(jù)即可此種方法直觀方便，若企業(yè)人員配合適用于所有已有接口財(cái)務(wù)軟件的取數(shù)，應(yīng)用范圍最廣取數(shù)的第一種方法概述以審計(jì)人員為起點(diǎn)認(rèn)識(shí)前端取數(shù)文件打開(kāi)前端取數(shù)文件夾，其中的dataget.exe即為前端取數(shù)所用的軟件。注：前端取數(shù)文件夾為一個(gè)不可分割的整體，不能只把dataget.exe考出單獨(dú)運(yùn)行雙擊運(yùn)行dataget.exe，可看到選擇財(cái)務(wù)軟件接口的界面，對(duì)應(yīng)企業(yè)所用的財(cái)務(wù)軟件選擇選擇完財(cái)務(wù)軟件后，需要選擇數(shù)據(jù)庫(kù)類(lèi)型，對(duì)應(yīng)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件選擇。取數(shù)時(shí)可參照此界面下的帳套取數(shù)說(shuō)明前端文件是完全綠色的，不用安裝，直接運(yùn)行即可取出的文件后綴名為.sjc，不能雙擊打開(kāi)，要用系統(tǒng)前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入這個(gè)文件。取數(shù)完成后注意拔U盤(pán)前，安全刪除硬件，不然有可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)受損或不全。模糊查詢功能可幫助審計(jì)人員快速找到所需的財(cái)務(wù)軟件接口認(rèn)識(shí)前端取數(shù)文件打開(kāi)前端取數(shù)文件夾，其中的dataget.e數(shù)據(jù)庫(kù)類(lèi)型的簡(jiǎn)單理解Access——單機(jī)版Sqlserver——網(wǎng)絡(luò)版Oracle——大型網(wǎng)絡(luò)版數(shù)據(jù)庫(kù)類(lèi)型的簡(jiǎn)單理解Access——單機(jī)版Access數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)點(diǎn)擊下一步后瀏覽找到企業(yè)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件文件搜索：用于企業(yè)不清楚或不愿意告訴審計(jì)人員數(shù)據(jù)庫(kù)文件的存放路徑，可在指定范圍內(nèi)搜索所需文件。搜索文件名一般默認(rèn)為當(dāng)前所選財(cái)務(wù)軟件默認(rèn)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件名?？梢愿模舨磺宄髽I(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)文件名，可搜*+固有后綴名，搜索結(jié)果不唯一時(shí)，可詢問(wèn)企業(yè)哪個(gè)是所需數(shù)據(jù)庫(kù)，固有后綴名一般不能更改。選好數(shù)據(jù)庫(kù)文件后，點(diǎn)擊連接，提示連接成功，這時(shí)可選擇所需的帳套和會(huì)計(jì)年。固定資產(chǎn)——固定資產(chǎn)卡片賬（固定資產(chǎn)明細(xì)表）存貨——存貨明細(xì)表以上兩項(xiàng)直接勾上就可以點(diǎn)擊開(kāi)始取數(shù)，待取數(shù)完成，選擇存放路徑（默認(rèn)為前端取數(shù)文件夾）點(diǎn)擊保存即可。取出的文件后綴名為.sjc，不能雙擊打開(kāi)，要用系統(tǒng)前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入這個(gè)文件。取數(shù)完成后注意拔U盤(pán)前，安全刪除硬件，不然有可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)受損或不全Access數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)點(diǎn)擊下一步后瀏覽找到企業(yè)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件第二種方法——備份取數(shù)在企業(yè)不允許審計(jì)人員連接企業(yè)電腦的情況下使用。取數(shù)起點(diǎn)為被審單位財(cái)務(wù)人員。由財(cái)務(wù)人員用財(cái)務(wù)軟件備份出財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，拷給審計(jì)人員備份文件的后綴名為.bak或.mdf新中大浪潮的部分版本不適用（見(jiàn)第三種方法）還原ba_的方法取數(shù)時(shí)可參照前端中的文字提示第二種方法——備份取數(shù)在企業(yè)不允許審計(jì)人員連接企業(yè)電腦的情況還原ba_將后綴名.ba_改成.rar解壓后得到一個(gè)沒(méi)有后綴名的文件給該文件加上后綴名.bak此文件即可直接還原進(jìn)系統(tǒng)還原ba_將后綴名.ba_改成.rar第三種方法——導(dǎo)出文件用于新中大、浪潮的部分版本。取數(shù)起點(diǎn)為被審單位財(cái)務(wù)人員。由財(cái)務(wù)人員用財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出文件功能導(dǎo)出數(shù)據(jù)，拷給審計(jì)人員。導(dǎo)出文件一般后綴名為.txt或.tx_，放在一個(gè)導(dǎo)出文件夾中，文件夾名稱(chēng)代表本帳套的會(huì)計(jì)年。用取數(shù)前端取數(shù)，瀏覽找到對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)軟件指定的文件，點(diǎn)擊連接，提示連接成功，此帳套在前端中不顯示會(huì)計(jì)年，直接點(diǎn)擊開(kāi)始取數(shù)即可。取數(shù)時(shí)可參照前端中的文字說(shuō)明第三種方法——導(dǎo)出文件用于新中大、浪潮的部分版本。第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出科目余額表的格式選擇相應(yīng)模板第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出科目余額表的格式選擇相應(yīng)模板將數(shù)據(jù)粘貼到模板中，行標(biāo)為藍(lán)色的為必填數(shù)據(jù)，注意選擇性粘貼自動(dòng)填充行號(hào)校對(duì)列的含義第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用第四種取數(shù)方法加工憑證表的方法：將數(shù)據(jù)粘貼到模板中，行標(biāo)為藍(lán)色的為必填數(shù)據(jù)本期借貸方發(fā)生額和期末數(shù)，可由期初數(shù)和憑證生成操作快捷鍵：ctrl+shift+向下鍵手工賬取數(shù)四種數(shù)取數(shù)方法總結(jié)第四種取數(shù)方法用友8.x即通常所說(shuō)的用友U8運(yùn)行前端，選擇用友8.x，點(diǎn)擊下一步選擇數(shù)據(jù)庫(kù)類(lèi)型Access——單機(jī)版Sqlserver——網(wǎng)絡(luò)版用友8.xAccess參看帳套取數(shù)說(shuō)明，可知我們需要找到的數(shù)據(jù)庫(kù)文件名稱(chēng)。點(diǎn)擊下一步瀏覽找到數(shù)據(jù)庫(kù)文件的位置（若不清楚數(shù)據(jù)存放位置可以使用文件搜索功能）點(diǎn)擊連接，提示連接成功，單擊確定，選擇所需的帳套和會(huì)計(jì)年，勾上固定資產(chǎn)和存貨。點(diǎn)擊開(kāi)始取數(shù)，待取數(shù)完畢，選擇存放路徑（默認(rèn)為前端取數(shù)文件夾）點(diǎn)擊保存即可Accesssqlserver服務(wù)器——存儲(chǔ)數(shù)據(jù)客戶端——操作界面服務(wù)器名稱(chēng)——企業(yè)服務(wù)器的ip地址、計(jì)算機(jī)名或數(shù)據(jù)庫(kù)名稱(chēng)。（需要詢問(wèn)企業(yè)，或使用搜索服務(wù)器）連接方式：ODBC——一般不用密碼（在服務(wù)器上取數(shù)時(shí)使用）SQL直連——一般需要錄入用戶名密碼，向企業(yè)詢問(wèn)（在客戶端上取數(shù)時(shí)使用）特殊情況下也有可能沒(méi)有密碼數(shù)據(jù)庫(kù)名稱(chēng)——由企業(yè)服務(wù)器中讀取，并非手動(dòng)錄入選擇帳套、賬簿、會(huì)計(jì)年勾上固定資產(chǎn)和存貨點(diǎn)擊開(kāi)始取數(shù)，待取數(shù)完畢，選擇保存路徑（默認(rèn)為前端取數(shù)文件夾）取數(shù)完畢退出前端，可看到剛剛?cè)〕龅臄?shù)據(jù)，此文件即可直接導(dǎo)入審計(jì)系統(tǒng)sqlserver服務(wù)器——存儲(chǔ)數(shù)據(jù)文件搜索搜索目錄默認(rèn)C盤(pán)，點(diǎn)擊指定目錄按鈕可更改搜索文件夾搜索目錄可指定到某一盤(pán)符下的某一文件夾，縮小收縮范圍可以縮短搜索所用時(shí)間。若企業(yè)不知道文件存放在具體哪個(gè)盤(pán)符下，可逐一搜索企業(yè)電腦的所有盤(pán)符，直至找到我們所需的文件搜索文件名默認(rèn)為當(dāng)下財(cái)務(wù)軟件的默認(rèn)數(shù)據(jù)庫(kù)文件名稱(chēng)，若企業(yè)修改過(guò)其名稱(chēng)，則可手工修改搜索*.mdb，會(huì)搜出很多后綴名為mdb的文件，具體是哪個(gè)可以詢問(wèn)企業(yè)人員。文件搜索搜索目錄默認(rèn)C盤(pán)，點(diǎn)擊指定目錄按鈕可更改搜索文件夾二、項(xiàng)目創(chuàng)建及前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入一、授權(quán)：首次使用需要授權(quán)，事務(wù)所編碼和密碼由事務(wù)所下發(fā)，用戶名手機(jī)號(hào)需要錄入真實(shí)信息。填好信息后點(diǎn)擊在線申請(qǐng)授權(quán)，稍等服務(wù)器審批，再點(diǎn)擊在線獲取授權(quán)，授權(quán)成功后需重新啟動(dòng)審計(jì)系統(tǒng)。加密狗用戶不用在線授權(quán)，插上加密狗，安裝加密狗驅(qū)動(dòng)即可二、創(chuàng)建項(xiàng)目：點(diǎn)擊創(chuàng)建項(xiàng)目按鈕，輸入項(xiàng)目信息后便完成；創(chuàng)建集團(tuán)項(xiàng)目：點(diǎn)擊創(chuàng)建項(xiàng)目按鈕，選擇創(chuàng)建集團(tuán)項(xiàng)目。二、項(xiàng)目創(chuàng)建及前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入一、授權(quán)：首次使用需要授權(quán)，事務(wù)所創(chuàng)建的項(xiàng)目所在位置設(shè)置項(xiàng)目路徑：項(xiàng)目以文件夾形式存放在默認(rèn)路徑下。項(xiàng)目文件夾的結(jié)構(gòu)修改項(xiàng)目路徑創(chuàng)建的項(xiàng)目所在位置設(shè)置項(xiàng)目路徑：項(xiàng)目以文件夾形式存放在默認(rèn)路前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入瀏覽本地文件：瀏覽找到后綴名為.sjc的文件，在數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換界面可設(shè)置會(huì)計(jì)年月。還原備份文件：1、修改ba_文件。2、安裝msde及初始設(shè)置（若電腦中已有msde或sql則不用重新安裝）。3、進(jìn)入系統(tǒng)還原數(shù)據(jù)前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入瀏覽本地文件：瀏覽找到后綴名為.sjc的文件，在三、審計(jì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化科目信息處理檢查賬賬核對(duì)檢查設(shè)置科目類(lèi)型設(shè)置損益類(lèi)科目和設(shè)置本年利潤(rùn)科目賬齡區(qū)間劃分設(shè)置設(shè)置科目與核算項(xiàng)目關(guān)系計(jì)算數(shù)據(jù)的作用未審會(huì)計(jì)報(bào)表：1、報(bào)表項(xiàng)目對(duì)應(yīng)科目2、負(fù)值重分類(lèi)調(diào)整三、審計(jì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化科目信息處理檢查負(fù)值重分類(lèi)添加負(fù)值重分類(lèi)調(diào)整的方法查看調(diào)整軌跡的方法查看在未審會(huì)計(jì)報(bào)表中添加的重分類(lèi)調(diào)整分錄的方法功能鍵:未審到報(bào)表負(fù)值重分類(lèi)添加負(fù)值重分類(lèi)調(diào)整的方法四、總賬明細(xì)賬、抽憑、計(jì)劃階段操作方法查賬三級(jí)跳，看賬的界面審計(jì)期間、被審計(jì)單位，在多年項(xiàng)目或集團(tuán)項(xiàng)目中可以跨年度、被審單位看賬。查看數(shù)量、查看明細(xì)賬月余額顯示方式有三欄式和余額式導(dǎo)出到excel：可將科目余額表導(dǎo)出查詢憑證顯示級(jí)次設(shè)置四、總賬明細(xì)賬、抽憑、計(jì)劃階段操作方法查賬三級(jí)跳，看賬的界面抽憑第一種抽憑方法：一般的方法、抽取金額最大的幾筆憑證的方法第二種抽憑方法（數(shù)理抽憑）：隨機(jī)抽樣、系統(tǒng)抽樣、分層抽樣、pps抽樣抽出的憑證反映在底稿中（抽樣說(shuō)明）抽憑第一種抽憑方法：一般的方法、抽取金額最大的幾筆憑證的方法計(jì)劃階段趨勢(shì)分析財(cái)務(wù)分析科目月余額圖形分析重要性水平分析表計(jì)劃階段趨勢(shì)分析五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制測(cè)試底稿編制方法采購(gòu)與付款循環(huán)的詳細(xì)講解工薪與人事循環(huán)銷(xiāo)售與收款循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果匯總表計(jì)劃階段—計(jì)劃實(shí)施的實(shí)質(zhì)性程序五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制測(cè)試底稿編制方法采購(gòu)與付款循環(huán)的詳細(xì)講解控制測(cè)試工作底稿采購(gòu)與付款循環(huán)的詳細(xì)講解銷(xiāo)售與收款循環(huán)控制測(cè)試工作底稿采購(gòu)與付款循環(huán)的詳細(xì)講解六、實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿編制以貨幣資金為例說(shuō)一下：檢查情況表的操作（生成憑證）放入函證（明細(xì)表）替代測(cè)試的操作方法（明細(xì)表）設(shè)置底稿信息的方法（底稿中的功能鍵）插入審計(jì)結(jié)論底稿簽名當(dāng)前表頁(yè)簽名六、實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿編制以貨幣資金為例說(shuō)一下：七、調(diào)整分錄及其他事項(xiàng)說(shuō)明一：賬項(xiàng)調(diào)整在底稿中編制調(diào)整分錄的方法：添加期初調(diào)整分錄添加期末調(diào)整分錄生成審計(jì)調(diào)整分錄（不參與計(jì)算的作用）期初/期末調(diào)整分錄維護(hù)中的操作紅字影響本期發(fā)生的作用七、調(diào)整分錄及其他事項(xiàng)說(shuō)明一：賬項(xiàng)調(diào)整賬項(xiàng)調(diào)整一：賬項(xiàng)調(diào)整不影響本期發(fā)生的作用滾調(diào)的操作方法總結(jié)賬項(xiàng)調(diào)整一：賬項(xiàng)調(diào)整賬表差異調(diào)整審計(jì)調(diào)整下期初期末帳表差異調(diào)整操作和審計(jì)（賬項(xiàng)）調(diào)整相同影響的是賬面數(shù)到未審數(shù)，顯示到未審會(huì)計(jì)報(bào)表賬表差異調(diào)整審計(jì)調(diào)整下期初期末帳表差異調(diào)整報(bào)表級(jí)調(diào)整分錄只反映在報(bào)表中不影響底稿用于緊急事項(xiàng)需要調(diào)在報(bào)表上，可先用此功能調(diào)表，日后再調(diào)整底稿使用前準(zhǔn)備：點(diǎn)開(kāi)系統(tǒng)—項(xiàng)目維護(hù)—修改項(xiàng)目，項(xiàng)目信息選項(xiàng)卡中將報(bào)表級(jí)調(diào)整分錄改成使用。點(diǎn)開(kāi)報(bào)表級(jí)調(diào)整分錄，在電子表格內(nèi)期初或期末的對(duì)應(yīng)表頁(yè)，直接錄入要添加的調(diào)整分錄即可報(bào)表級(jí)調(diào)整分錄只反映在報(bào)表中不影響底稿試算平衡表賬表差異調(diào)整不會(huì)體現(xiàn)在試算平衡表上試算平衡表的起點(diǎn)為未審數(shù)，過(guò)渡到已審數(shù)。若打開(kāi)著試算平衡表添加調(diào)整分錄，需要在底稿中點(diǎn)擊生成數(shù)據(jù)表數(shù)據(jù)，讓新的數(shù)據(jù)帶入到當(dāng)前表頁(yè)中現(xiàn)金流量試算平衡表：需要審計(jì)人員繼續(xù)完成，白色單元格為需要審計(jì)人員填入的。所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)試算平衡表：需要審計(jì)人員繼續(xù)完成，本期增減變動(dòng)內(nèi)的金額，需要在“權(quán)益類(lèi)科目明細(xì)賬”表頁(yè)內(nèi)選擇具體每筆發(fā)生額應(yīng)歸入哪一項(xiàng)目，選擇完成后，所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)試算平衡表自動(dòng)上數(shù)，無(wú)需手工填列權(quán)益類(lèi)科目調(diào)整分錄：涉及到權(quán)益類(lèi)的調(diào)整分錄會(huì)匯總到這里，也需要選擇其應(yīng)歸入的項(xiàng)目，才可以反映到前面“所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)試算平衡表”的調(diào)整數(shù)中。試算平衡表賬表差異調(diào)整不會(huì)體現(xiàn)在試算平衡表上鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)500035鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)50001目錄調(diào)整分錄及其他事項(xiàng)說(shuō)明實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制測(cè)試底稿編制方法審計(jì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化項(xiàng)目創(chuàng)建及前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入總賬明細(xì)賬、抽憑、計(jì)劃階段操作方法前端取數(shù)目錄調(diào)整分錄及其他事項(xiàng)說(shuō)明實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制測(cè)一、鼎信諾前端取數(shù)使用鼎信諾審計(jì)軟件，需要安裝三個(gè)文件：前端取數(shù)工具、MSDE2000數(shù)據(jù)庫(kù)、審計(jì)軟件5000標(biāo)準(zhǔn)版（2012年7月），其中前端取數(shù)工具不需要安裝，將文件復(fù)制到U盤(pán)中便可到服務(wù)器機(jī)取數(shù)。使用前端取數(shù)工具，該文件鼎信諾公司每年更新一次，更新后舊的是不能用的。取數(shù)文件名稱(chēng)為dataget，圖標(biāo)象一本書(shū)，取數(shù)默認(rèn)保存到與前端取數(shù)文件夾內(nèi)，取出數(shù)據(jù)文件名稱(chēng)由軟件名稱(chēng)+年度.sjc組成，如：用友8.X_access_2006.sjc。舉個(gè)例子講解一下。注意幾點(diǎn)：財(cái)務(wù)軟件版本、賬套名稱(chēng)、數(shù)據(jù)庫(kù)備份文件位置、IP地址、服務(wù)器。數(shù)據(jù)是分年度取出的。一、鼎信諾前端取數(shù)使用鼎信諾審計(jì)軟件，需要安裝三個(gè)文件：前端前端取數(shù)的四種方法第一種方法--直接到被審單位服務(wù)器前端數(shù)第二種方法——備份取數(shù)第三種方法——導(dǎo)出文件第四種方法---根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出科目余額表的格式選擇相應(yīng)模板（在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用）前端取數(shù)的四種方法第一種方法--直接到被審單位服務(wù)器前端數(shù)取數(shù)的第一種方法概述以審計(jì)人員為起點(diǎn)將前端取數(shù)工具存在U盤(pán)上，連接到企業(yè)的電腦，詢問(wèn)企業(yè)人員財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的存放位置運(yùn)行前端，找到該財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，取回?cái)?shù)據(jù)即可此種方法直觀方便，若企業(yè)人員配合適用于所有已有接口財(cái)務(wù)軟件的取數(shù)，應(yīng)用范圍最廣取數(shù)的第一種方法概述以審計(jì)人員為起點(diǎn)認(rèn)識(shí)前端取數(shù)文件打開(kāi)前端取數(shù)文件夾，其中的dataget.exe即為前端取數(shù)所用的軟件。注：前端取數(shù)文件夾為一個(gè)不可分割的整體，不能只把dataget.exe考出單獨(dú)運(yùn)行雙擊運(yùn)行dataget.exe，可看到選擇財(cái)務(wù)軟件接口的界面，對(duì)應(yīng)企業(yè)所用的財(cái)務(wù)軟件選擇選擇完財(cái)務(wù)軟件后，需要選擇數(shù)據(jù)庫(kù)類(lèi)型，對(duì)應(yīng)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件選擇。取數(shù)時(shí)可參照此界面下的帳套取數(shù)說(shuō)明前端文件是完全綠色的，不用安裝，直接運(yùn)行即可取出的文件后綴名為.sjc，不能雙擊打開(kāi)，要用系統(tǒng)前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入這個(gè)文件。取數(shù)完成后注意拔U盤(pán)前，安全刪除硬件，不然有可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)受損或不全。模糊查詢功能可幫助審計(jì)人員快速找到所需的財(cái)務(wù)軟件接口認(rèn)識(shí)前端取數(shù)文件打開(kāi)前端取數(shù)文件夾，其中的dataget.e數(shù)據(jù)庫(kù)類(lèi)型的簡(jiǎn)單理解Access——單機(jī)版Sqlserver——網(wǎng)絡(luò)版Oracle——大型網(wǎng)絡(luò)版數(shù)據(jù)庫(kù)類(lèi)型的簡(jiǎn)單理解Access——單機(jī)版Access數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)點(diǎn)擊下一步后瀏覽找到企業(yè)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件文件搜索：用于企業(yè)不清楚或不愿意告訴審計(jì)人員數(shù)據(jù)庫(kù)文件的存放路徑，可在指定范圍內(nèi)搜索所需文件。搜索文件名一般默認(rèn)為當(dāng)前所選財(cái)務(wù)軟件默認(rèn)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件名?？梢愿?，若不清楚企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)文件名，可搜*+固有后綴名，搜索結(jié)果不唯一時(shí)，可詢問(wèn)企業(yè)哪個(gè)是所需數(shù)據(jù)庫(kù)，固有后綴名一般不能更改。選好數(shù)據(jù)庫(kù)文件后，點(diǎn)擊連接，提示連接成功，這時(shí)可選擇所需的帳套和會(huì)計(jì)年。固定資產(chǎn)——固定資產(chǎn)卡片賬（固定資產(chǎn)明細(xì)表）存貨——存貨明細(xì)表以上兩項(xiàng)直接勾上就可以點(diǎn)擊開(kāi)始取數(shù)，待取數(shù)完成，選擇存放路徑（默認(rèn)為前端取數(shù)文件夾）點(diǎn)擊保存即可。取出的文件后綴名為.sjc，不能雙擊打開(kāi)，要用系統(tǒng)前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入這個(gè)文件。取數(shù)完成后注意拔U盤(pán)前，安全刪除硬件，不然有可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)受損或不全Access數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)點(diǎn)擊下一步后瀏覽找到企業(yè)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件第二種方法——備份取數(shù)在企業(yè)不允許審計(jì)人員連接企業(yè)電腦的情況下使用。取數(shù)起點(diǎn)為被審單位財(cái)務(wù)人員。由財(cái)務(wù)人員用財(cái)務(wù)軟件備份出財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，拷給審計(jì)人員備份文件的后綴名為.bak或.mdf新中大浪潮的部分版本不適用（見(jiàn)第三種方法）還原ba_的方法取數(shù)時(shí)可參照前端中的文字提示第二種方法——備份取數(shù)在企業(yè)不允許審計(jì)人員連接企業(yè)電腦的情況還原ba_將后綴名.ba_改成.rar解壓后得到一個(gè)沒(méi)有后綴名的文件給該文件加上后綴名.bak此文件即可直接還原進(jìn)系統(tǒng)還原ba_將后綴名.ba_改成.rar第三種方法——導(dǎo)出文件用于新中大、浪潮的部分版本。取數(shù)起點(diǎn)為被審單位財(cái)務(wù)人員。由財(cái)務(wù)人員用財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出文件功能導(dǎo)出數(shù)據(jù)，拷給審計(jì)人員。導(dǎo)出文件一般后綴名為.txt或.tx_，放在一個(gè)導(dǎo)出文件夾中，文件夾名稱(chēng)代表本帳套的會(huì)計(jì)年。用取數(shù)前端取數(shù)，瀏覽找到對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)軟件指定的文件，點(diǎn)擊連接，提示連接成功，此帳套在前端中不顯示會(huì)計(jì)年，直接點(diǎn)擊開(kāi)始取數(shù)即可。取數(shù)時(shí)可參照前端中的文字說(shuō)明第三種方法——導(dǎo)出文件用于新中大、浪潮的部分版本。第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出科目余額表的格式選擇相應(yīng)模板第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出科目余額表的格式選擇相應(yīng)模板將數(shù)據(jù)粘貼到模板中，行標(biāo)為藍(lán)色的為必填數(shù)據(jù)，注意選擇性粘貼自動(dòng)填充行號(hào)校對(duì)列的含義第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用第四種取數(shù)方法加工憑證表的方法：將數(shù)據(jù)粘貼到模板中，行標(biāo)為藍(lán)色的為必填數(shù)據(jù)本期借貸方發(fā)生額和期末數(shù)，可由期初數(shù)和憑證生成操作快捷鍵：ctrl+shift+向下鍵手工賬取數(shù)四種數(shù)取數(shù)方法總結(jié)第四種取數(shù)方法用友8.x即通常所說(shuō)的用友U8運(yùn)行前端，選擇用友8.x，點(diǎn)擊下一步選擇數(shù)據(jù)庫(kù)類(lèi)型Access——單機(jī)版Sqlserver——網(wǎng)絡(luò)版用友8.xAccess參看帳套取數(shù)說(shuō)明，可知我們需要找到的數(shù)據(jù)庫(kù)文件名稱(chēng)。點(diǎn)擊下一步瀏覽找到數(shù)據(jù)庫(kù)文件的位置（若不清楚數(shù)據(jù)存放位置可以使用文件搜索功能）點(diǎn)擊連接，提示連接成功，單擊確定，選擇所需的帳套和會(huì)計(jì)年，勾上固定資產(chǎn)和存貨。點(diǎn)擊開(kāi)始取數(shù)，待取數(shù)完畢，選擇存放路徑（默認(rèn)為前端取數(shù)文件夾）點(diǎn)擊保存即可Accesssqlserver服務(wù)器——存儲(chǔ)數(shù)據(jù)客戶端——操作界面服務(wù)器名稱(chēng)——企業(yè)服務(wù)器的ip地址、計(jì)算機(jī)名或數(shù)據(jù)庫(kù)名稱(chēng)。（需要詢問(wèn)企業(yè)，或使用搜索服務(wù)器）連接方式：ODBC——一般不用密碼（在服務(wù)器上取數(shù)時(shí)使用）SQL直連——一般需要錄入用戶名密碼，向企業(yè)詢問(wèn)（在客戶端上取數(shù)時(shí)使用）特殊情況下也有可能沒(méi)有密碼數(shù)據(jù)庫(kù)名稱(chēng)——由企業(yè)服務(wù)器中讀取，并非手動(dòng)錄入選擇帳套、賬簿、會(huì)計(jì)年勾上固定資產(chǎn)和存貨點(diǎn)擊開(kāi)始取數(shù)，待取數(shù)完畢，選擇保存路徑（默認(rèn)為前端取數(shù)文件夾）取數(shù)完畢退出前端，可看到剛剛?cè)〕龅臄?shù)據(jù)，此文件即可直接導(dǎo)入審計(jì)系統(tǒng)sqlserver服務(wù)器——存儲(chǔ)數(shù)據(jù)文件搜索搜索目錄默認(rèn)C盤(pán)，點(diǎn)擊指定目錄按鈕可更改搜索文件夾搜索目錄可指定到某一盤(pán)符下的某一文件夾，縮小收縮范圍可以縮短搜索所用時(shí)間。若企業(yè)不知道文件存放在具體哪個(gè)盤(pán)符下，可逐一搜索企業(yè)電腦的所有盤(pán)符，直至找到我們所需的文件搜索文件名默認(rèn)為當(dāng)下財(cái)務(wù)軟件的默認(rèn)數(shù)據(jù)庫(kù)文件名稱(chēng)，若企業(yè)修改過(guò)其名稱(chēng)，則可手工修改搜索*.mdb，會(huì)搜出很多后綴名為mdb的文件，具體是哪個(gè)可以詢問(wèn)企業(yè)人員。文件搜索搜索目錄默認(rèn)C盤(pán)，點(diǎn)擊指定目錄按鈕可更改搜索文件夾二、項(xiàng)目創(chuàng)建及前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入一、授權(quán)：首次使用需要授權(quán)，事務(wù)所編碼和密碼由事務(wù)所下發(fā)，用戶名手機(jī)號(hào)需要錄入真實(shí)信息。填好信息后點(diǎn)擊在線申請(qǐng)授權(quán)，稍等服務(wù)器審批，再點(diǎn)擊在線獲取授權(quán)，授權(quán)成功后需重新啟動(dòng)審計(jì)系統(tǒng)。加密狗用戶不用在線授權(quán)，插上加密狗，安裝加密狗驅(qū)動(dòng)即可二、創(chuàng)建項(xiàng)目：點(diǎn)擊創(chuàng)建項(xiàng)目按鈕，輸入項(xiàng)目信息后便完成；創(chuàng)建集團(tuán)項(xiàng)目：點(diǎn)擊創(chuàng)建項(xiàng)目按鈕，選擇創(chuàng)建集團(tuán)項(xiàng)目。二、項(xiàng)目創(chuàng)建及前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入一、授權(quán)：首次使用需要授權(quán)，事務(wù)所創(chuàng)建的項(xiàng)目所在位置設(shè)置項(xiàng)目路徑：項(xiàng)目以文件夾形式存放在默認(rèn)路徑下。項(xiàng)目文件夾的結(jié)構(gòu)修改項(xiàng)目路徑創(chuàng)建的項(xiàng)目所在位置設(shè)置項(xiàng)目路徑：項(xiàng)目以文件夾形式存放在默認(rèn)路前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入瀏覽本地文件：瀏覽找到后綴名為.sjc的文件，在數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換界面可設(shè)置會(huì)計(jì)年月。還原備份文件：1、修改ba_文件。2、安裝msde及初始設(shè)置（若電腦中已有msde或sql則不用重新安裝）。3、進(jìn)入系統(tǒng)還原數(shù)據(jù)前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入瀏覽本地文件：瀏覽找到后綴名為.sjc的文件，在三、審計(jì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化科目信息處理檢查賬賬核對(duì)檢查設(shè)置科目類(lèi)型設(shè)置損益類(lèi)科目和設(shè)置本年利潤(rùn)科目賬齡區(qū)間劃分設(shè)置設(shè)置科目與核算項(xiàng)目關(guān)系計(jì)算數(shù)據(jù)的作用未審會(huì)計(jì)報(bào)表：1、報(bào)表項(xiàng)目對(duì)應(yīng)科目2、負(fù)值重分類(lèi)調(diào)整三、審計(jì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化科目信息處理檢查負(fù)值重分類(lèi)添加負(fù)值重分類(lèi)調(diào)整的方法查看調(diào)整軌跡的方法查看在未審會(huì)計(jì)報(bào)表中添加的重分類(lèi)調(diào)整分錄的方法功能鍵:未審到報(bào)表負(fù)值重分類(lèi)添加負(fù)值重分類(lèi)調(diào)整的方法四、總賬明細(xì)賬、抽憑、計(jì)劃階段操作方法查賬三級(jí)跳，看賬的界面審計(jì)期間、被審計(jì)單位，在多年項(xiàng)目或集團(tuán)項(xiàng)目中可以跨年度、被審單位看賬。查看數(shù)量、查看明細(xì)賬月余額顯示方式有三欄式和余額式導(dǎo)出到excel：可將科目余額表導(dǎo)出查詢憑證顯示級(jí)次設(shè)置四、總賬明細(xì)賬、抽憑、計(jì)劃階段操作方法查賬三級(jí)跳，看賬的界面抽憑第一種抽憑方法：一般的方法、抽取金額最大的幾筆憑證的方法第二種抽憑方法（數(shù)理抽憑）：隨機(jī)抽樣、系統(tǒng)抽樣、分層抽樣、pps抽樣抽出的憑證反映在底稿中（抽樣說(shuō)明）抽憑第一種抽憑方法：一般的方法、抽取金額最大的幾筆憑證的方法計(jì)劃階段趨勢(shì)分析財(cái)務(wù)分析科目月余額圖形分析重要性水平分析表計(jì)劃階段趨