公司內(nèi)部控制之董事會下專業(yè)委員會工作流程模版

董事會下專業(yè)委員會工作流程業(yè)務(wù)目標(biāo)合理設(shè)置各專業(yè)委員會的職責(zé)權(quán)限和匯報關(guān)系，提高專業(yè)委員會工作效率，輔助董事會工作；確保各專業(yè)委員會的設(shè)立和工作程序符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。業(yè)務(wù)風(fēng)險專業(yè)委員會職責(zé)權(quán)限設(shè)置不當(dāng)或越權(quán)管理，可能導(dǎo)致決策不當(dāng)或無效決策，影響專業(yè)委員會和董事會的工作效率；專業(yè)委員會的設(shè)立和工作程序違反國家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失。業(yè)務(wù)范圍董事會下設(shè)專業(yè)委員會的設(shè)立與審批、專業(yè)委員會職責(zé)權(quán)限的確定與審批、專業(yè)委員會會議議案的確定與審批、專業(yè)委員會決議執(zhí)行效果的監(jiān)督與審核。目前，公司下設(shè)專業(yè)委員會有四個：戰(zhàn)略與發(fā)展委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會。業(yè)務(wù)步驟流程董事會專業(yè)委員會的設(shè)立與審批董事會專業(yè)委員會的設(shè)立由董事根據(jù)董事會自身職責(zé)的需要，提出設(shè)立專業(yè)委會會的議案，由董事會以會議表決的方式進行審議。如果審議通過則提交曲江新區(qū)管理委員會審議。董事會專業(yè)委員會委員的產(chǎn)生各專業(yè)委員會由3名董事組成。委員會委員由董事長提名，董事會討論通過。委員會設(shè)主任委員一名由公司董事長提名，并經(jīng)董事會任命，提名委員會主任委員由董事長擔(dān)任。委員會任期與同屆董事會任期一致，委員任期與董事任期一致。委員任期屆滿，可連選連任。委員會委員在任職期間不再擔(dān)任公司董事職務(wù)時，其委員資格自動喪失。董事會專業(yè)委員會委員任期內(nèi)更換經(jīng)董事長提議并經(jīng)董事會討論通過，可對委員會委員在任期內(nèi)進行調(diào)整。當(dāng)委員會人數(shù)低于規(guī)定人數(shù)時，董事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)規(guī)定補足委員人數(shù)。委員會委員可以在任期屆滿以前向董事會提出辭職，辭職報告中應(yīng)當(dāng)就辭職原因以及需要公司董事會予以關(guān)注的事項進行必要說明。董事會專業(yè)委員會職責(zé)權(quán)限的確定與審批董事會專業(yè)委員會職責(zé)權(quán)限的確定董事會專業(yè)委員會的職責(zé)權(quán)限由《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團）有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）及董事會各專業(yè)委員會議事規(guī)則規(guī)定。各專業(yè)委員會的具體職責(zé)權(quán)限請參閱各專業(yè)委員會議事規(guī)則。董事會專業(yè)委員會職責(zé)權(quán)限變更的審批董事會專業(yè)委員會的職責(zé)權(quán)限如果發(fā)生變化，則需要以修訂各專業(yè)委員會議事規(guī)定的形式來加以確定。先由董事會董事提出擬修訂專業(yè)委員會議事規(guī)則的議案，然后由董事會以會議表決的方式審議，并確定董事會專業(yè)委員會的職責(zé)權(quán)限。董事會專業(yè)委員會的議事規(guī)則根據(jù)《公司章程》及專業(yè)委員會議事規(guī)則規(guī)定，董事會專業(yè)委員會協(xié)助董事會工作，對董事會負(fù)責(zé)。會議的準(zhǔn)備董事會辦公室負(fù)責(zé)制發(fā)會議通知等會務(wù)工作。公司相應(yīng)職能部門負(fù)責(zé)準(zhǔn)備和提供委員會會議所議事項所需的相關(guān)資料，負(fù)責(zé)與有關(guān)部門（包括委員會在議事過程中聘請的公司有關(guān)專家或者社會專家、學(xué)者及中介機構(gòu)）的聯(lián)絡(luò)。會議召開委員會根據(jù)需要不定期召開會議。有以下情況之一時，委員會主任委員應(yīng)于事實發(fā)生之日起3日內(nèi)簽發(fā)召開會議的通知：（1）董事會認(rèn)為有必要時；（2）委員會主任委員認(rèn)為有必要時；（3）2名以上委員提議時。董事會辦公室應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)將會議通知于會議召開前3日（特殊情況除外）以書面形式送達各委員和應(yīng)邀列席會議的有關(guān)人員。會議通知的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括會議舉行的方式、時間、地點、會期、議題、通知發(fā)出時間及有關(guān)資料。委員會會議應(yīng)由2名以上的委員出席方可舉行。會議由委員會主任委員主持，委員會主任委員不能出席會議時，可委托委員會其他委員主持。委員會會議一般應(yīng)以現(xiàn)場會議方式召開。遇有特殊情況，在保證委員會委員能夠充分發(fā)表意見的條件下，經(jīng)委員會主任委員同意，可采用通訊方式召開。采用通訊方式的，委員會委員應(yīng)當(dāng)在會議通知要求的期限內(nèi)向董事會提交對所議事項的書面意見。會議的議事規(guī)則委員會會議就會議所議事項進行研究討論，委員會委員應(yīng)依據(jù)其自身判斷，明確、獨立、充分地發(fā)表意見；意見不一致的，其應(yīng)當(dāng)在向董事會提交的會議紀(jì)要中載明。委員會會議召開后，公司董事會辦公室負(fù)責(zé)根據(jù)會議研究討論情況制作委員會會議紀(jì)要。會議紀(jì)要除向公司董事會提交外，還應(yīng)發(fā)送給委員會委員和公司董事會辦公室、審計、財務(wù)、法律部門及有關(guān)部門和人員。委員會會議形成的會議記錄、會議紀(jì)要、授權(quán)委托書、委員的書面意見以及其他會議材料按照公司有關(guān)檔案管理制度保存。相關(guān)制度目錄《公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團）有限公司章程》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團）董事會議事規(guī)則》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團）董事會戰(zhàn)略委員會議事規(guī)則》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團）董事會提名委員會議事規(guī)則》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團）董事會考核與薪酬委員會議事規(guī)則》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團）董事會審計委員會議事規(guī)則》主要的控制點董事會各專業(yè)委員會的設(shè)立與審批董事會各專業(yè)委員會職責(zé)權(quán)限的確定與審批董事會各專業(yè)委員會會議決議的確定與審批董事會各專業(yè)委員會決議執(zhí)行情況的監(jiān)督與審核檢查