上市公司重大購買、出售、置換資產(chǎn)行為審批

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.上市公司重大購買、出售、置換資產(chǎn)行為審批【行政許可事項】上市公司重大購買、出售、置換資產(chǎn)行為審批【關(guān)于依據(jù)、條件、程序、期限的規(guī)定】關(guān)于上市市公司重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)若若干問題題的通知知第六六條：董董事會在在形成決決議后22個工作作日內(nèi)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)向中中國證監(jiān)監(jiān)會及上上市公司司所在地地的中國國證監(jiān)會會派出機機構(gòu)報送送決議文文本和重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)報報告書（草草案）及及其附件件等相關(guān)關(guān)文件（相相關(guān)文件件的內(nèi)容容與格式式要求見見本通知知附件

2、），同同時向證證券交易易所報告告并公告告。獨立立董事的的意見應(yīng)應(yīng)當(dāng)與董董事會決決議一并并公告；第七條：中中國證監(jiān)監(jiān)會收到到上市公公司報送送的全部部材料后后，審核核工作時時間不超超過200個工作作日。關(guān)于規(guī)范范上市公公司與關(guān)關(guān)聯(lián)方資資金往來來及上市市公司對對外擔(dān)保保若干問問題的通通知 第三條條：上市市公司關(guān)關(guān)聯(lián)方的的以資抵抵債方案案應(yīng)當(dāng)報報中國證證監(jiān)會批批準(zhǔn)。中中國證監(jiān)監(jiān)會認(rèn)為為以資抵抵債方案案不符本本通知知規(guī)定定,或者者有明顯顯損害公公司和中中小投資資者利益益的情形形,可以以制止該該方案的的實施。關(guān)于上市市公司重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)若若干問題題的通知知第一一條：本本通知所所稱“上市公

3、公司重大大購買、出出售、置置換資產(chǎn)產(chǎn)的行為為”，是指指上市公公司購買買、出售售、置換換資產(chǎn)達(dá)達(dá)到下列列標(biāo)準(zhǔn)之之一的情情形：（一一）購買買、出售售、置換換入的資資產(chǎn)總額額占上市市公司最最近一個個會計年年度經(jīng)審審計的合合并報表表總資產(chǎn)產(chǎn)的比例例達(dá)500%以上上；（二二）購買買、出售售、置換換入的資資產(chǎn)凈額額（資產(chǎn)產(chǎn)扣除所所承擔(dān)的的負(fù)債）占占上市公公司最近近一個會會計年度度經(jīng)審計計的合并并報表凈凈資產(chǎn)的的比例達(dá)達(dá)50%以上；（三）購購買、出出售、置置換入的的資產(chǎn)在在最近一一個會計計年度所所產(chǎn)生的的主營業(yè)業(yè)務(wù)收入入占上市市公司最最近一個個會計年年度經(jīng)審審計的合合并報表表主營業(yè)業(yè)務(wù)收入入的比例例達(dá)500

4、%以上上。上市市公司在在12個月月內(nèi)連續(xù)續(xù)對同一一或相關(guān)關(guān)資產(chǎn)分分次購買買、出售售、置換換的，以以其累計計數(shù)計算算購買、出出售、置置換的數(shù)數(shù)額。關(guān)于上市市公司重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)若若干問題題的通知知第三三條：上上市公司司實施重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)行行為，應(yīng)應(yīng)當(dāng)遵循循有利于于上市公公司可持持續(xù)發(fā)展展和全體體股東利利益的原原則，與與實際控控制人及及其關(guān)聯(lián)聯(lián)人之間間不存在在同業(yè)競競爭，保保證上市市公司與與實際控控制人及及其關(guān)聯(lián)聯(lián)人之間間人員獨獨立、資資產(chǎn)完整整、財務(wù)務(wù)獨立；上市公公司具有有獨立經(jīng)經(jīng)營能力力，在采采購、生生產(chǎn)、銷銷售、知知識產(chǎn)權(quán)權(quán)等方面面能夠保保持獨立立。關(guān)于上市

5、市公司重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)若若干問題題的通知知第四四條：上上市公司司實施重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)符合合以下要要求：（一一）實施施本次交交易后，公公司具備備股票上上市條件件；（二二）實施施本次交交易后，公公司具有有持續(xù)經(jīng)經(jīng)營能力力；（三三）本次次交易涉涉及的資資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)清晰，不不存在債債權(quán)債務(wù)務(wù)糾紛的的情況；（四）不不存在明明顯損害害上市公公司和全全體股東東利益的的其他情情形。關(guān)于規(guī)范范上市公公司與關(guān)關(guān)聯(lián)方資資金往來來及上市市公司對對外擔(dān)保保若干問問題的通通知第第三條第第（四）項項：上市市公司被被關(guān)聯(lián)方方占用的的資金，原原則上應(yīng)應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)現(xiàn)金清償償。關(guān)于規(guī)范范上市公公司

6、與關(guān)關(guān)聯(lián)方資資金往來來及上市市公司對對外擔(dān)保保若干問問題的通通知第第三條第第（五）項項：嚴(yán)格格控制關(guān)關(guān)聯(lián)方以以非現(xiàn)金金資產(chǎn)清清償占用用的上市市公司資資金。關(guān)于上市市公司重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)若若干問題題的通知知第五五條：上上市公司司董事會會對重大大購買、出出售、置置換資產(chǎn)產(chǎn)做出決決議，應(yīng)應(yīng)當(dāng)履行行下列程程序：（一）在在就本次次交易達(dá)達(dá)成初步步意向后后，董事事會立即即與交易易對方簽簽署保密密協(xié)議，約約定交易易進(jìn)程、步步驟、雙雙方責(zé)任任等。（二二）董事事會就本本次交易易形成初初步意見見后，聘聘請具有有證券從從業(yè)資格格的會計計師事務(wù)務(wù)所、律律師事務(wù)務(wù)所、財財務(wù)顧問問（由具具有主承承銷商資資

7、格的證證券公司司或中國國證監(jiān)會會認(rèn)可的的其他機機構(gòu)擔(dān)任任）、資資產(chǎn)評估估機構(gòu)（限限于本次次交易以以資產(chǎn)評評估值作作為交易易定價基基礎(chǔ)的情情況）等等中介機機構(gòu)為本本次交易易出具意意見，同同時與各各中介機機構(gòu)簽署署保密協(xié)協(xié)議。（三三）各中中介機構(gòu)構(gòu)出具意意見后，董董事會就就有關(guān)事事宜進(jìn)行行審議并并形成決決議。獨立董董事應(yīng)當(dāng)當(dāng)就本次次資產(chǎn)交交易是否否有利于于上市公公司和全全體股東東的利益益發(fā)表獨獨立意見見，并就就上市公公司重組組后是否否會產(chǎn)生生關(guān)聯(lián)交交易、形形成同業(yè)業(yè)競爭等等問題做做出特別別提示。全體董董事應(yīng)當(dāng)當(dāng)履行誠誠信義務(wù)務(wù)，做好好信息保保密工作作。如有有關(guān)信息息在董事事會做出出決議前前已被市市

8、場知悉悉，董事事會應(yīng)當(dāng)當(dāng)立即就就有關(guān)計計劃或方方案及時時予以公公告。六、董董事會在在形成決決議后22個工作作日內(nèi)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)向中中國證監(jiān)監(jiān)會及上上市公司司所在地地的中國國證監(jiān)會會派出機機構(gòu)報送送決議文文本和重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)報報告書（草草案）及及其附件件等相關(guān)關(guān)文件（相相關(guān)文件件的內(nèi)容容與格式式要求見見本通知知附件），同同時向證證券交易易所報告告并公告告。獨立立董事的的意見應(yīng)應(yīng)當(dāng)與董董事會決決議一并并公告。七、中中國證監(jiān)監(jiān)會收到到上市公公司報送送的全部部材料后后，審核核工作時時間不超超過200個工作作日。上市公公司報送送的材料料不完整整，或者者未達(dá)到到信息披披露要求求，或者者報送的的

9、資產(chǎn)交交易方案案與現(xiàn)行行法律、會會計、評評估要求求或行業(yè)業(yè)政策不不符，或或者上市市公司實實施該項項交易不不符合本本通知第第四條的的規(guī)定，公公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)根據(jù)中中國證監(jiān)監(jiān)會的要要求補充充或修改改報送材材料。中國證證監(jiān)會在在審核期期內(nèi)要求求公司對對報送材材料予以以補充或或修改的的，審核核期限自自收到公公司的補補充或修修改意見見后重新新計算。中國證證監(jiān)會對對報送的的材料不不提出補補充或修修改意見見，并不不表明其其對上市市公司報報送和公公告材料料的真實實性、準(zhǔn)準(zhǔn)確性和和完整性性做出實實質(zhì)性判判斷和保保證。八、上上市公司司下列重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)交交易行為為應(yīng)當(dāng)提提請中國國證監(jiān)會會股票發(fā)發(fā)行審核

10、核委員會會（以下下簡稱發(fā)發(fā)審委）審審核：（一）同同時既有有重大購購買資產(chǎn)產(chǎn)行為，又又有重大大出售資資產(chǎn)行為為，且購購買和出出售的資資產(chǎn)總額額同時達(dá)達(dá)到或超超過上市市公司最最近一個個會計年年度經(jīng)審審計的總總資產(chǎn)770的的交易行行為；（二）置置換入上上市公司司的資產(chǎn)產(chǎn)總額達(dá)達(dá)到或超超過上市市公司最最近一個個會計年年度經(jīng)審審計的合合并報表表總資產(chǎn)產(chǎn)70的的交易行行為；（三）上上市公司司出售或或置換出出全部資資產(chǎn)和負(fù)負(fù)債，同同時收購購或置換換入其他他資產(chǎn)的的交易行行為；（四）中中國證監(jiān)監(jiān)會審核核中認(rèn)為為存在重重大問題題的其他他重大購購買、出出售、置置換資產(chǎn)產(chǎn)的交易易行為。屬于上上述規(guī)定定的交易易行為，

11、公公司董事事會應(yīng)當(dāng)當(dāng)按照上上市規(guī)則則的有有關(guān)規(guī)定定，向證證券交易易所申請請停牌，停停牌期限限自董事事會決議議公告之之日起至至發(fā)審委委提出審審核意見見止。發(fā)審委委審核后后，提出出上市公公司在本本次交易易完成后后不符合合本通知知規(guī)定的的審核意意見，上上市公司司董事會會應(yīng)當(dāng)決決議修改改或終止止該項交交易。發(fā)審委委審核程程序參照照股票票發(fā)行審審核委員員會條例例執(zhí)行行。已提提交發(fā)審審委審議議的交易易行為的的審核時時限不受受前條所所述200個工作作日的限限制。九、中中國證監(jiān)監(jiān)會審核核未提出出異議的的，公司司董事會會可以發(fā)發(fā)布召開開股東大大會的通通知；提提出異議議的，董董事會應(yīng)應(yīng)當(dāng)及時時報送補補充或修修改的

12、內(nèi)內(nèi)容；經(jīng)經(jīng)審核，中中國證監(jiān)監(jiān)會不再再提出異異議后,董事會會可以發(fā)發(fā)布召開開股東大大會的通通知。經(jīng)中國證監(jiān)監(jiān)會審核核，對公公司董事事會披露露的相關(guān)關(guān)信息內(nèi)內(nèi)容提出出意見的的，董事事會應(yīng)當(dāng)當(dāng)在公告告召開股股東大會會通知的的同時，全全文披露露修改后后的重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)報報告書，有有關(guān)補充充披露或或修改的的內(nèi)容應(yīng)應(yīng)當(dāng)作出出特別提提示。中國證監(jiān)監(jiān)會上市市公司重重大重組組審核工工作委員員會工作作規(guī)程（證監(jiān)發(fā)2004第41號）“第四章 工作作程序第十五條 中國證證監(jiān)會上上市部為為重組委委的辦事事機構(gòu)，負(fù)負(fù)責(zé)安排排重組委委工作會會議、送送達(dá)審核核材料、會會議記錄錄、起草草會議紀(jì)紀(jì)要及保保管檔

13、案案等相關(guān)關(guān)會務(wù)工工作。重組委審議議工作所所需費用用，由中中國證監(jiān)監(jiān)會支付付。第十六條 中國證證監(jiān)會上上市部在在重組委委會議召召開3日日前,將將會議通通知、重重大資產(chǎn)產(chǎn)重組審審核材料料送交參參會委員員,由委委員簽收收。重組委審議議其他重重組事項項，上市市部可以以根據(jù)實實際情況況安排時時間和材材料送達(dá)達(dá)事宜。第十七條 重組委委通過召召開重組組委會議議進(jìn)行審審核工作作,每次次參加重重組委會會議的重重組委委委員為77名。第十八條 重組委委會議開開始前，委委員應(yīng)簽簽署不存存在與重重組各方方當(dāng)事人人、及其其所聘請請的中介介機構(gòu)或或者相關(guān)關(guān)人員接接觸事項項的聲明明，交由由上市部部工作人人員留存存。第十九條

14、 重組委委會議設(shè)設(shè)召集人人一名。召召集人負(fù)負(fù)責(zé)主持持重組委委會議，聽聽取上市市部預(yù)審審人員審審核情況況的報告告和說明明，組織織參會委委員逐一一發(fā)表個個人審核核意見，總總結(jié)委員員的主要要審核意意見，形形成重組組委會議議對重組組申請的的審核意意見，并并宣布表表決結(jié)果果。第二十條 重組委委委員應(yīng)應(yīng)依據(jù)法法律、行行政法規(guī)規(guī)和中國國證監(jiān)會會的規(guī)定定，獨立立、客觀觀、公正正地對重重組申請請進(jìn)行審審核。在在審核時時，重組組委委員員應(yīng)當(dāng)制制作工作作底稿，并并根據(jù)該該工作底底稿及會會議討論論情況發(fā)發(fā)表個人人審核意意見。第二十一條條 根據(jù)據(jù)審議工工作需要要，重組組委可以以邀請委委員以外外的專家家到會提提供專業(yè)業(yè)咨

15、詢意意見，但但所邀請請的專家家不參加加表決。第二十二條條 重組組委可以以要求重重組當(dāng)事事人及其其聘請的的中介機機構(gòu)到會會陳述意意見，回回答委員員提出的的問題。對于委員的的任何提提問、意意見及相相關(guān)陳述述，未經(jīng)經(jīng)同意，重重組當(dāng)事事人及其其聘請的的中介機機構(gòu)均不不得對外外披露。第二十三條條 重組組委會議議應(yīng)在充充分討論論的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，形形成會議議審核意意見，并并進(jìn)行投投票表決決。表決方式采采取封閉閉式記名名投票。表表決票設(shè)設(shè)同意票票和反對對票,同同意票數(shù)數(shù)達(dá)到55票為通通過,同同意票數(shù)數(shù)未達(dá)到到5票為為未通過過。委員投同意意票的，可可以附加加條件，但但應(yīng)當(dāng)詳詳細(xì)說明明所附條條件的內(nèi)內(nèi)容；投投反對票票

16、的，應(yīng)應(yīng)說明反反對的理理由。第二十四條條 上市市部負(fù)責(zé)責(zé)對重組組委會議議討論情情況進(jìn)行行記錄。重重組委會會議結(jié)束束后,參參會委員員應(yīng)當(dāng)提提交工作作底稿，并并在會議議記錄、審審核意見見、表決決結(jié)果等等會議資資料上簽簽名確認(rèn)認(rèn)。第二十五條條 經(jīng)審審核未獲獲通過的的，上市市公司根根據(jù)重組組委提出出的意見見對重組組方案進(jìn)進(jìn)行修改改補充或或者提出出新方案案的，可可以重新新報送申申報材料料；符合合有關(guān)重重大資產(chǎn)產(chǎn)重組規(guī)規(guī)定條件件的，可可以再次次提交重重組委審審核。”【申請材料料目錄和和申請書書示范文文本】上市公司司重大購購買、出出售、置置換資產(chǎn)產(chǎn)報送材材料內(nèi)容容與格式式一、上市公公司董事事會關(guān)于于重大購購

17、買、出出售、置置換資產(chǎn)產(chǎn)事宜的的報告二、董董事會決決議文本本董事會會決議中中應(yīng)就該該項交易易是否有有利于上上市公司司的發(fā)展展和全體體股東的的利益發(fā)發(fā)表明確確意見，并并說明董董事投票票情況；董事投投反對票票的，應(yīng)應(yīng)單獨予予以說明明。獨立董董事就該該項交易易發(fā)表的的意見。三、購購買、出出售、置置換資產(chǎn)產(chǎn)的協(xié)議議或協(xié)議議草案四、上上市公司司重大購購買、出出售、置置換資產(chǎn)產(chǎn)報告書書（草案案）報告書書至少應(yīng)應(yīng)當(dāng)包括括以下內(nèi)內(nèi)容：（一）交交易對方方情況介介紹（交交易對方方是指在在重大購購買、出出售、置置換資產(chǎn)產(chǎn)交易中中作為上上市公司司交易對對手的當(dāng)當(dāng)事方）：1、名名稱、企企業(yè)性質(zhì)質(zhì)、注冊冊地、主主要辦公公

18、地點、法法定代表表人、注注冊資本本、稅務(wù)務(wù)登記證證號碼；2、主主要業(yè)務(wù)務(wù)最近三三年發(fā)展展?fàn)顩r；3、以以方框圖圖或者其其他有效效形式，全全面披露露與交易易對方相相關(guān)的股股權(quán)及控控制關(guān)系系，包括括交易對對方的直直接持有有人、間間接持有有人、各各層之間間的股權(quán)權(quán)關(guān)系結(jié)結(jié)構(gòu)圖，以以及與上上市公司司之間的的股權(quán)關(guān)關(guān)系結(jié)構(gòu)構(gòu)圖，直直至披露露到出現(xiàn)現(xiàn)自然人人或國有有資產(chǎn)管管理部門門為止；并以文文字簡要要介紹交交易對方方的主要要股東及及其他關(guān)關(guān)聯(lián)人的的基本情情況，以以及其他他控制關(guān)關(guān)系（包包括人員員控制）；4、最最近一年年財務(wù)會會計報表表；如果果交易對對方是專專為本次次交易而而設(shè)立的的，則應(yīng)應(yīng)當(dāng)披露露交易對對

19、方的實實際控制制人或者者控股公公司的財財務(wù)資料料；5、向向上市公公司推薦薦董事或或高級管管理人員員的情況況；6、最最近五年年之內(nèi)受受過行政政處罰（與與證券市市場明顯顯無關(guān)的的除外）、刑刑事處罰罰、或者者涉及與與經(jīng)濟糾糾紛有關(guān)關(guān)的重大大民事訴訴訟或者者仲裁：處罰機機關(guān)或者者受理機機構(gòu)的名名稱，處處罰種類類，訴訟訟或者仲仲裁結(jié)果果，以及及日期、原原因和執(zhí)執(zhí)行情況況。（二）交交易標(biāo)的的，如資資產(chǎn)、股股權(quán)等：1、購購買、出出售、置置換的標(biāo)標(biāo)的如為為實物資資產(chǎn)或無無形資產(chǎn)產(chǎn)，披露露內(nèi)容至至少應(yīng)包包括資產(chǎn)產(chǎn)的名稱稱；帳面面價值（包包括帳面面原值、已已計提的的折舊或或攤銷、帳帳面凈值值）；評評估價值值（如評

20、評估）；資產(chǎn)運運營情況況；在該該等資產(chǎn)產(chǎn)上設(shè)定定擔(dān)保（包包括抵押押、質(zhì)押押及其他他財產(chǎn)權(quán)權(quán)利）的的情況；涉及該該等資產(chǎn)產(chǎn)的訴訟訟、仲裁裁或司法法強制執(zhí)執(zhí)行或其其他重大大爭議的的事項。2、購購買、出出售、置置換的標(biāo)標(biāo)的如為為公司股股權(quán)，披披露內(nèi)容容應(yīng)包括括該公司司名稱、主主要股東東及其持持股比例例、主營營業(yè)務(wù)等等基本情情況；如如收購有有限責(zé)任任公司股股權(quán)，還還應(yīng)披露露是否獲獲得該公公司其他他股東的的同意。（三）本本次交易易合同的的主要內(nèi)內(nèi)容：1、交交易價格格及定價價依據(jù)（交交易定價價與帳面面價值、評評估值差差異較大大的，應(yīng)應(yīng)說明原原因）；2、支支付方式式（一次次或分次次支付的的安排及及特別條條款

21、）；3、交交易標(biāo)的的的交付付狀態(tài)；4、交交付或過過戶時間間；5、合合同的生生效條件件；6、生生效時間間。（四）與與本次交交易有關(guān)關(guān)的其他他安排（如如人員安安置、土土地租賃賃、出售售資產(chǎn)所所得款項項的用途途、收購購資產(chǎn)的的資金來來源等）；（五）本本次交易易對上市市公司的的影響（包包括是否否構(gòu)成關(guān)關(guān)聯(lián)交易易）；（六）本本次交易易是否符符合關(guān)關(guān)于上市市公司重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)若若干問題題的通知知（以以下簡稱稱通知知）第第四條的的要求（逐逐項說明明）；（七）上上市公司司在本次次交易實實施后，是是否具有有完善的的法人治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)，與實實際控制制人及其其關(guān)聯(lián)企企業(yè)之間間在人員員、資產(chǎn)產(chǎn)、財務(wù)務(wù)

22、上是否否分開，上上市公司司的人員員、財務(wù)務(wù)是否獨獨立，資資產(chǎn)（包包括無形形資產(chǎn)）是是否完整整；是否否具有獨獨立經(jīng)營營能力，在在采購、生生產(chǎn)、銷銷售、知知識產(chǎn)權(quán)權(quán)等方面面能否保保持獨立立；（八）上上市公司司在交易易完成后后與實際際控制人人及其關(guān)關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)之間是是否仍存存在持續(xù)續(xù)的關(guān)聯(lián)聯(lián)交易、關(guān)關(guān)聯(lián)交易易的具體體內(nèi)容和和減少關(guān)關(guān)聯(lián)交易易的具體體措施；（九）上上市公司司是否存存在資金金、資產(chǎn)產(chǎn)被實際際控制人人或其他他關(guān)聯(lián)人人占用的的情形；或上市市公司為為實際控控制人及及其關(guān)聯(lián)聯(lián)人提供供擔(dān)保的的情形；（十）上上市公司司負(fù)債結(jié)結(jié)構(gòu)是否否合理，是是否存在在通過本本次交易易大量增增加負(fù)債債（包括括或有負(fù)負(fù)債

23、）的的情況；（十一一）上市市公司如如在最近近12個個月內(nèi)曾曾發(fā)生重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)的的交易行行為，應(yīng)應(yīng)說明本本次交易易與前次次交易的的關(guān)系，以以及進(jìn)行行本次交交易的原原因；（十二二）其他他能夠影影響股東東及其他他投資者者做出合合理判斷斷的、有有關(guān)本次次交易的的所有信信息；（十三三）中國國證監(jiān)會會要求披披露的其其他信息息。報告書書應(yīng)當(dāng)在在顯著的的位置載載明本本公司及及董事會會全體成成員保證證本報告告書內(nèi)容容的真實實、準(zhǔn)確確、完整整，對報報告書的的虛假記記載、誤誤導(dǎo)性陳陳述或重重大遺漏漏負(fù)連帶帶責(zé)任。五、上上市公司司重大購購買、出出售、置置換資產(chǎn)產(chǎn)報告書書的附件件（一）上上市公司司就

24、本次次交易完完成后的的經(jīng)營狀狀況出具具的交易易當(dāng)年和和（或）次次年的盈盈利預(yù)測測報告以以及具有有從事證證券業(yè)務(wù)務(wù)資格的的會計師師事務(wù)所所就該盈盈利預(yù)測測報告出出具的審審核報告告。上市公公司如無無法做出出盈利預(yù)預(yù)測，應(yīng)應(yīng)當(dāng)說明明原因，并并做出特特別風(fēng)險險提示。 （二）上上市公司司和相關(guān)關(guān)中介機機構(gòu)以及及其他知知悉本次次購買、出出售、置置換資產(chǎn)產(chǎn)內(nèi)幕信信息的法法人和自自然人在在最近六六個月內(nèi)內(nèi)買賣上上市公司司股票情情況的自自查報告告。（三）財財務(wù)顧問問報告。報告至至少應(yīng)對對以下問問題發(fā)表表意見：1、交交易是否否符合上上市公司司和全體體股東的的利益；如屬于于關(guān)聯(lián)交交易，還還應(yīng)說明明交易是是否損害害非

25、關(guān)聯(lián)聯(lián)股東利利益；2、對對本內(nèi)內(nèi)容與格格式第第四條第第（六）至至第（十十二）項項內(nèi)容逐逐一進(jìn)行行核查的的說明；3、如如該項購購買、出出售、置置換資產(chǎn)產(chǎn)行為須須提供資資產(chǎn)評估估報告，財財務(wù)顧問問還應(yīng)當(dāng)當(dāng)對所選選取的評評估方法法的適當(dāng)當(dāng)性、評評估假設(shè)設(shè)前提的的合理性性獨立發(fā)發(fā)表意見見。（四）具具有從事事證券業(yè)業(yè)務(wù)資格格的會計計師事務(wù)務(wù)所對擬擬購買、出出售、置置換的相相關(guān)資產(chǎn)產(chǎn)最近三三年的財財務(wù)狀況況和經(jīng)營營業(yè)績所所出具的的審計報報告（下下半年報報送材料料的，應(yīng)應(yīng)提供交交易當(dāng)年年經(jīng)審計計的中期期財務(wù)會會計報告告；不能能出具審審計報告告的，應(yīng)應(yīng)說明原原因，并并出具有有關(guān)資產(chǎn)產(chǎn)狀況的的審閱報報告）和和依

26、據(jù)上上市公司司擬購買買、置換換入的資資產(chǎn)狀況況模擬計計算的上上市公司司最近三三年備考考財務(wù)報報告的審審計報告告（適用用于通通知第第八條規(guī)規(guī)定的交交易）。（五）具具有從事事證券業(yè)業(yè)務(wù)資格格的資產(chǎn)產(chǎn)評估機機構(gòu)對擬擬購買、出出售、置置換的相相關(guān)資產(chǎn)產(chǎn)出具的的資產(chǎn)評評估報告告。評估機機構(gòu)采用用收益現(xiàn)現(xiàn)值法評評估相關(guān)關(guān)資產(chǎn)價價值的，上上市公司司應(yīng)當(dāng)以以特別提提示的方方式披露露評估機機構(gòu)采用用收益現(xiàn)現(xiàn)值法評評估該類類資產(chǎn)的的理由和和評估機機構(gòu)對于于評估假假設(shè)前提提（如折折現(xiàn)率、價價格、銷銷售量、未未來市場場增長率率等）合合理性的的說明。如評估估機構(gòu)不不能提供供充分合合理的理理由，說說明收益益現(xiàn)值法法是對該

27、該類資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)行評評估的唯唯一方法法，上市市公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)報送送并披露露由評估估機構(gòu)出出具的采采用可選選擇的另另外一種種評估方方法進(jìn)行行評估的的結(jié)果。 （六）具具有從事事證券業(yè)業(yè)務(wù)資格格的律師師事務(wù)所所出具的的法律意意見書。法律意意見書至至少應(yīng)對對以下問問題發(fā)表表明確意意見：1、公公司本次次重大購購買、出出售、置置換資產(chǎn)產(chǎn)行為及及相關(guān)協(xié)協(xié)議和整整體方案案是否合合法有效效，上市市公司和和交易對對方是否否具備主主體條件件，交易易的實施施是否存存在法律律障礙；2、公公司實施施本次重重大購買買、出售售、置換換資產(chǎn)行行為，是是否符合合通知知的要要求；3、本本次交易易所涉及及的債權(quán)權(quán)債務(wù)的的處理及及其他相相關(guān)權(quán)

28、利利、義務(wù)務(wù)處理是是否合法法有效，實實施是否否存在法法律障礙礙；4、交交易各方方是否履履行了法法定披露露和報告告義務(wù)，是是否存在在應(yīng)披露露而未披披露的合合同、協(xié)協(xié)議或安安排；5、其其他可能能對本次次交易構(gòu)構(gòu)成影響響的問題題。六、中國證證監(jiān)會要要求的其其他文件件。申請材料對對照表基本情況上市公司名名稱所屬證管辦辦證券簡稱證券代碼重組方名稱稱證管辦聯(lián)系系人及電電話交易所聯(lián)系系人及電電話序號核對事項材料要求自查情況1上市公司司董事會會文件1.1經(jīng)簽署的上上市公司司重大資資產(chǎn)購買買、出售售、置換換報告書書原件、復(fù)印印件各一一份是 否1.2上市公司董董事會關(guān)關(guān)于本次次重組的的決議是 否1.3獨立董事意意見是 否1.4上市公司董董事會關(guān)關(guān)于本次次重大資資產(chǎn)