保險業(yè)反洗錢的風(fēng)險防范

1、 3/3保險業(yè)反洗錢的風(fēng)險防范 保險業(yè)反洗錢的風(fēng)險防范 關(guān)于A公司利用商業(yè)保險洗錢案的案例分析 內(nèi)容 目錄 一、案例正文 (1) 二、案例分析 (2) （一）商業(yè)保險合同訂立存在的漏洞. （二）商業(yè)保險合同訂立的漏洞對保險公司存在的不利影響（三）針對商業(yè)網(wǎng)保險合同存在漏洞的解決方案. 三、結(jié)束語 (3) 保險業(yè)反洗錢的風(fēng)險防范 關(guān)于A公司利用商業(yè)保險洗錢案的案例分析 洗錢活動多發(fā)于人壽保險業(yè)務(wù)，洗錢分子一般采用“長險短做”、躉交、境外購買保單等方式，利用保險業(yè)務(wù)完成資金與其非法來源的離析，再通過銀行系統(tǒng)完成非法資金的融合。因此，在一定意義上，這些保險業(yè)務(wù)已經(jīng)喪失其本來意義，成為貪污賄賂、私分國

2、有資產(chǎn)、職務(wù)侵占、偷稅等犯罪分子的洗錢工具；伴隨金融監(jiān)管力度的調(diào)整和保險產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，洗錢問題可能愈演愈烈。以下，通過對A百貨總司利用商業(yè)保險洗錢案的案例分析，找出商業(yè)保險中出現(xiàn)的漏洞所在。 一、案例正文 2006年11月2日，北京某百貨有限責(zé)任公司(以下簡稱“某百貨”)原法定代表人、執(zhí)行董事、總經(jīng)理X以某百貨的名義，與中國A保險股份有限公司北京分公司簽訂團體增值養(yǎng)老保險合同，其中：為X某等31人辦理了金額不等的養(yǎng)老保險，保險總金額為315萬元，保費合計202萬元；為X某等3人辦理了金額不等的養(yǎng)老保險，總保險金額為70萬元，保費合計48萬元。當(dāng)日，某百貨即以支票轉(zhuǎn)賬方式交足250萬元保費。1

3、1月3日，A保險向某百貨開具“新契約保費”收據(jù)。11月4日，平安保險向某百貨出具保單及被保險人個人分單，保單特別約定：被保險人可憑身份證明及個人分單領(lǐng)取保險金；同時，A保險亦接受了一份某百貨提交的證明，上面載明：“我公司同意被投保個人辦理變更、退?；蛭惺掷m(xù)并按特別約定事項辦理”，作為對特別約定的補充。 2006年11月5日，某百貨股東大會做出解除X某公司法定代表人、執(zhí)行董事、公司總經(jīng)理等職務(wù)的決定。11月8日，某百貨20多名業(yè)務(wù)經(jīng)理同時退出。 2007年2月18日某百貨原人事培訓(xùn)部經(jīng)理持X等29名被保險人和X等3名被保險人提交的退保申請、委托書及身份證等相關(guān)證件到平安保險要求退保，平安保險表

4、示可以退保，在分別扣留21萬元和3萬元手續(xù)費后，將余款18萬元和44萬元以轉(zhuǎn)賬支票形式入賬其各自在銀行開立的戶頭。銀行于2007年3月2日接受平安保險的委托依其提供的名單及分配金額將上述款項分別存入29名和3名被保險人的活期存折，其中X個人得款43萬元。 為將250萬元現(xiàn)金資產(chǎn)追回，某百貨將A保險公司訴至北京市西城區(qū)人民法院，請求判決原被告之間的保險合同無效。北京市西城區(qū)人民法院經(jīng)審理認(rèn)為：養(yǎng)老保險合同的根本目的是待被保險人達到法定年齡后，由保險公司向其支付相應(yīng)的保險金以解決養(yǎng)老之需。某百貨與A保險公司在簽訂保險合同之初已為如何退保做出約定，并在領(lǐng)取保單后3個多月時，29名和3名被保險人同時退

5、保獲取保費。這種以簽訂保險合同為形式，實際占有保費為目的的迂回做法，不但避開法律的規(guī)定，從而也改變了該項資金的使用目的及保險合同的性質(zhì)，損害了公司和國家的利益。該保險合同系虛假合同，亦為無效合同。對合同的無效，雙方均有過錯，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 二、案例分析 （一）商業(yè)保險合同訂立存在的內(nèi)容 根據(jù)以上案例的分析，我們可以看出，造成利用商業(yè)保險洗錢的原因主要是保險合同訂立不明確，而造成這些漏洞的原因有以下幾點： 1.團體壽險單人數(shù)的規(guī)定。根據(jù)中國保監(jiān)會的規(guī)定，投保團體人身保險，該單位成員必須75以上投保。而X百貨有600名員工，投保比例只占公司總數(shù)的6。A保險公司顯然沒有對X百貨公司明確講明甚至為

6、收到大額保費有估計隱瞞的行為。然而X百貨總司就是利用保險公司對保費業(yè)績的渴望用大額資金入賬做誘餌來完成保單的承保交易。 2.團體壽險單保費退還與領(lǐng)取方式不明確。根據(jù)中國保監(jiān)會的規(guī)定，團體壽險的滿期生存給付和退保金，保險公司應(yīng)一律通過銀行轉(zhuǎn)賬支付給原投保單位，不得向投保單位支付現(xiàn)金，更不得向個人支付現(xiàn)金或銀行儲蓄存單。而X百貨公司在合同成立后又添加了“我公司同意被投保個人辦理變更、退?；蛭惺掷m(xù)并按特別約定事項辦理”，作為對特別約定的補充。顯然是利用了保險合同中沒有明確說明領(lǐng)取方式的漏洞從而達到洗錢的目的。同時逃避國家稅收監(jiān)管。 3.隨意增加合同內(nèi)容。根據(jù)保險法規(guī)定，保險公司承保人身保險必須使用

7、經(jīng)中國保監(jiān)會核準(zhǔn)備案的條款，保險責(zé)任和保險期間在備案后不得在其具體承保時予以變更，被保險人領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡也必須達到國家規(guī)定的退休年齡，但中途退保除外?？杀ｋU金額必須返還給原單位。由原單位劃帳到個人帳戶。而不由保險公司退還給個人。 4.對合同明確規(guī)定的內(nèi)容視而不見。A保險擬訂團體新世紀(jì)增值養(yǎng)老保險(利差返還型)條款第15條、第16條明確了合同內(nèi)容變更、解除合同的權(quán)利人均為投保人，而A保險公司卻接受被保險人的申請，保費直接存入被保險人個人儲蓄賬戶。對保險合同上的明文規(guī)定視而不見。 5.合同成立前未經(jīng)深入調(diào)查。企業(yè)為職工辦理補充養(yǎng)老保險，應(yīng)根據(jù)企業(yè)效益及其承受能力。當(dāng)時X百貨公司虧損嚴(yán)重，按常規(guī)是根本不可能投保的，即使非要投保，也得由股東會集體決策，而不是有董事長一個人決定，未經(jīng)股東會批準(zhǔn)，其行為超越公司章程規(guī)定的職權(quán)，同時違反公司法對有限責(zé)任公司機構(gòu)設(shè)置及其職權(quán)范圍的有關(guān)規(guī)定。A保險公司對X百貨公司投保是否合法、合合規(guī)顯然沒有在投保前深入調(diào)查。 （二）商業(yè)網(wǎng)保險合同的漏洞對保險公司存在的不利影響 1.保險公司的品牌形象嚴(yán)重受損。眾所周知，保險公司對品牌形象是非常重視的，品牌形象就好比保險公司的門面和老百姓的口碑。如果形象與品牌受損，自然大家都不來買保險公司的產(chǎn)品。那保險公司就沒有存在的意義。 2.影響保險公司柜臺服務(wù)人員的專業(yè)度。柜臺服務(wù)人員一般都是受過專業(yè)