會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)3基本業(yè)務(wù)操作

1、會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn) 基于用友ERP-U8 V10.1版1 用友ERP-U8V 10.1軟件簡介 2 系統(tǒng)初始化目 錄3 基本業(yè)務(wù)操作4 期末業(yè)務(wù)及報(bào)表處理3 基本業(yè)務(wù)操作 開 篇3.13.2“”根據(jù)業(yè)務(wù)范圍和應(yīng)用對象的不同，用友U8軟件系統(tǒng)，劃分為財(cái)務(wù)鏈、供應(yīng)鏈、生產(chǎn)制造、人力資源、決策支持、集團(tuán)財(cái)務(wù)、企業(yè)門戶、行業(yè)插件等系列產(chǎn)品，由40多個(gè)子系統(tǒng)構(gòu)成。本章將系統(tǒng)學(xué)習(xí)用友U8V10.1軟件財(cái)務(wù)鏈模塊的基本操作及各模塊間的相互聯(lián)系。3.33.4 開 篇3.13.23.1.1知識(shí)要點(diǎn) 總賬管理是財(cái)務(wù)系統(tǒng)中最核心的模塊，企業(yè)所有的核算最終在總賬中體現(xiàn)。該模塊既可以獨(dú)立運(yùn)行，也可以與其他產(chǎn)品模塊協(xié)同運(yùn)行，

2、其主要功能如圖3.1.1所示。3.33.4 開 篇3.13.23.1.1知識(shí)要點(diǎn) 總賬處理主要是圍繞記賬憑證進(jìn)行的，會(huì)計(jì)憑證是登記賬簿的依據(jù)，會(huì)計(jì)憑證處理的及時(shí)性和正確性是總賬處理的基礎(chǔ)。在實(shí)行計(jì)算機(jī)處理總賬后，電子賬簿的準(zhǔn)確與完整完全依賴于憑證，因此必須保證憑證輸入的準(zhǔn)確。會(huì)計(jì)憑證處理的主要功能有會(huì)計(jì)憑證的錄入、修改、審核、出納簽字、記賬、查詢和匯總等。在進(jìn)行憑證處理之前，還須根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)進(jìn)行選項(xiàng)的個(gè)性化配置，如制單控制、赤字控制、受控科目控制、權(quán)限控制等。出納管理也是用友U8總賬系統(tǒng)的一個(gè)重要的子模塊，其主要功能包括查詢和打印現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬和資金日報(bào)表；登記和管理支票登記簿

3、；輸入銀行對賬單，進(jìn)行銀行對賬，輸出余額調(diào)節(jié)表等。3.33.4 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 任務(wù)3.1.2.1設(shè)置總賬控制參數(shù)操作員001(王志剛)登錄111 賬套企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，登錄日期：2019年12月31?！静僮髻Y料】設(shè)置總賬控制參數(shù)如表3.1.1所示。3.33.4 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 【操作提示】 在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，執(zhí)行“業(yè)務(wù)工作” “財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)” “總賬” “設(shè)置” “選項(xiàng)”命令，進(jìn)入“選項(xiàng)”窗口。 選擇“憑證”選項(xiàng)卡標(biāo)簽，點(diǎn)擊【編輯】按鈕，按表3.1.1資料勾選相應(yīng)選項(xiàng)，完畢點(diǎn)擊【確定】按鈕，如圖3.1.2所示。3.33.4 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)

4、例 3.33.4圖3.1.2總賬控制參數(shù)表 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4任務(wù)3.1.2.2憑證錄入(1)填制銀行存款收款憑證。12月2日，重慶恒星鋼材有限公司通過企業(yè)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)來金額1 003.50元，系結(jié)清用電子銀行承兌匯票采購鋼板的余款。借：銀行存款中國農(nóng)業(yè)銀行 1003.5 貸：其他應(yīng)收款重慶鋼材有限公司 1003.5 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4【操作資料】(2)填制銀行存款付款憑證。12月1日，簽發(fā)一張支票，從中國農(nóng)業(yè)銀行提取現(xiàn)金2 500元備用。借： 庫存現(xiàn)金 2 500 貸：銀行存款中國農(nóng)業(yè)銀行 2 500 開 篇3.13.23.1.2

5、應(yīng)用實(shí)例 3.33.4(3)填制現(xiàn)金收款憑證。12月7日，采購員李強(qiáng)出差回來，報(bào)銷差旅費(fèi)1 550元，差旅費(fèi)余款退回現(xiàn)金450元。借：庫存現(xiàn)金 450 貸：其他應(yīng)收款李強(qiáng) 450 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4(4)填制庫存現(xiàn)金付款憑證。12月5日，采購員李強(qiáng)到濟(jì)南出差，報(bào)銷差旅費(fèi)2 000元，以現(xiàn)金付訖。借：管理費(fèi)用差旅費(fèi) 2 000 貸：庫存現(xiàn)金 2 000 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4(5)填制轉(zhuǎn)賬憑證。12月7日，采購員李強(qiáng)出差回來，報(bào)銷差旅費(fèi)1 550元，差旅費(fèi)余款退回現(xiàn)金450元。借：管理費(fèi)用差旅費(fèi) 1 550 貸：其他應(yīng)收款李強(qiáng) 1 55

6、0 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4【操作提示】(1)填制銀行存款收款憑證。 在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，選擇“業(yè)務(wù)工作” “財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)” “總賬” “憑證” “填制憑證”，進(jìn)入“填制憑證”窗口 在“填制憑證”窗口，單擊【增加】按鈕，選擇憑證類別：“銀行收款憑證”、制單日期：“2019.12.02”、附單據(jù)數(shù)、輸入摘要：“收回材料余款”，科目名稱“銀行存款/中國農(nóng)業(yè)銀行”、借方金額“1 003.50”，按回車鍵后，系統(tǒng)自動(dòng)將摘要帶入到下一行，輸入科目名稱“其他應(yīng)收款/重慶恒星鋼材有限公司”、貸方金額“1 003.50”。填制銀行收款憑證如圖3.1.3所示。 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用

7、實(shí)例 3.33.4圖3.1.3 填制銀行收款憑證 開 篇3.13.2“” 憑證中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)。新增分錄完成后，按回車鍵，系統(tǒng)將摘要自動(dòng)復(fù)制到下一分錄行。會(huì)計(jì)科目名稱也可直接錄入科目編碼或輸入科目助記碼，科目編碼必須是末級的科目編碼。3.33.4 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4(2)填制銀行存款付款憑證。 在“填制憑證”窗口，單擊【增加】按鈕，選擇憑證類型“銀行付款憑證”,輸入制單日期“2019.12.01”。輸入摘要“提取備用金”、科目名稱“庫存現(xiàn)金”、借方金額“2 500.00”，按回車鍵后，

8、系統(tǒng)自動(dòng)將摘要帶入到下一行，輸入科目名稱“銀行存款/中國農(nóng)業(yè)銀行”、貸方金額“2 500.00”。 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4圖3.1.4 填制銀行付款憑證 開 篇3.13.2“” 選項(xiàng)設(shè)置為自動(dòng)編號(hào)時(shí)，計(jì)算機(jī)自動(dòng)按月、按類別連續(xù)進(jìn)行編號(hào)。選項(xiàng)設(shè)置序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于或等于系統(tǒng)啟用日期，但不能超過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)日期。憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)均不能修改。選擇工具欄上【作廢/恢復(fù)】按鈕，憑證左上角會(huì)出現(xiàn)“作廢”紅字簽章，表示該憑證已作廢，該憑證數(shù)據(jù)將不登到相關(guān)賬簿中。若要恢復(fù)作廢憑證，只需再次點(diǎn)擊【作廢/恢復(fù)】按鈕即可。3.33.4 開 篇3.13.23.1.2

9、應(yīng)用實(shí)例 3.33.4(3)填制現(xiàn)金收款憑證。 在“填制憑證”窗口，單擊【增加】按鈕，根據(jù)操作資料分別選擇或輸入“憑證字”“制單日期”“附單據(jù)數(shù)”“摘要”，輸入摘要“收回多余差旅費(fèi)”、科目名稱“庫存現(xiàn)金”、借方金額“450.00”，按回車鍵后，系統(tǒng)自動(dòng)將摘要帶入到下一行，輸入科目名稱“其他應(yīng)收款/李強(qiáng)”、貸方金額“450.00”。 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4圖3.1.5 填制現(xiàn)金收款憑證 開 篇3.13.2“”判別收、付、轉(zhuǎn)憑證的方法：當(dāng)“庫存現(xiàn)金”或“銀行存款”科目在借方時(shí)，該憑證為收款憑證；當(dāng)“庫存現(xiàn)金”或“銀行存款”科目在貸方時(shí)，該憑證為付款憑證；當(dāng)借方和貸方均無

10、庫存現(xiàn)金或銀行存款時(shí)，該憑證為轉(zhuǎn)賬憑證；當(dāng)借方和貸方均有庫存現(xiàn)金或銀行存款時(shí)，該憑證為付款憑證。3.33.4知識(shí)鏈接 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4(4)填制庫存現(xiàn)金付款憑證。 在“填制憑證”窗口，單擊【增加】按鈕，根據(jù)操作資料分別選擇或輸入“憑證字”“制單日期”輸入摘要“預(yù)支差旅費(fèi)”、科目名稱“管理費(fèi)用/差旅費(fèi)”、借方金額“2 000.00”，按回車鍵后，系統(tǒng)自動(dòng)將摘要帶入到下一行，輸入科目名稱“庫存現(xiàn)金”、貸方金額“2 000.00”。 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4圖3.1.6 填制現(xiàn)金付款憑證 開 篇3.13.2“” 借貸方金額不能為“零”，但可

11、以是紅字，紅字以“”號(hào)表示若當(dāng)前分錄的金額為其他所有分錄的借貸方差額，則在金額處按【=】鍵即可。如果憑證的金額錄錯(cuò)了方向，直接按空格鍵即能改變余額方向。 選擇某工具上【整理憑證】按鈕，系統(tǒng)將彈出已作廢的憑證，選擇要真正刪除憑證的，點(diǎn)擊【確定】按鈕，系統(tǒng)將從憑證數(shù)據(jù)庫中刪除選定憑證，并對剩余憑證的憑證號(hào)重新編排，以消除斷號(hào)。3.33.4知識(shí)鏈接 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4(5)填制轉(zhuǎn)賬憑證。 在“填制憑證”窗口，單擊【增加】按鈕，根據(jù)操作資料分別選擇或輸入“憑證字”“制單日期”“附單據(jù)數(shù)”輸入摘要“報(bào)銷差旅費(fèi)”、科目名稱“管理費(fèi)用/差旅費(fèi)”、借方金額“1 550.00”；

12、按回車鍵后，系統(tǒng)自動(dòng)將摘要帶入到下一行，輸入科目名稱“其他應(yīng)收款/李強(qiáng)”、貸方金額“1 550.00”如圖3.1.7所示。 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4圖3.1.7 填制轉(zhuǎn)賬憑證 開 篇3.13.2“” 工具欄上常用按鈕的功能：【余額】可查詢當(dāng)前科目+輔助項(xiàng)+自定義項(xiàng)的最新余額。【插分】可在當(dāng)前分錄前插入一條分錄。【刪分】刪除光標(biāo)當(dāng)前項(xiàng)分錄?！玖髁俊坎樵儺?dāng)前科目的現(xiàn)金流量明細(xì)。【備查】查詢當(dāng)前科目的備查資料。【查找和替換】在當(dāng)前憑證的摘要、科目或金額列查找內(nèi)容或進(jìn)行替換。3.33.4知識(shí)鏈接 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4任務(wù)3.1.2.3憑證審核、出

13、納簽字與憑證記賬【操作資料】重新注冊登錄111賬套，登錄日期：2019年12月31日”。(1)操作員002，審核以上所有憑證。(2)操作員003，對相應(yīng)憑證出納簽字。(3)操作員002，對已審憑證記賬。 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4【操作提示】(1) 審核以上所有憑證。 操作員002重注冊登錄111賬套企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，依次點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)工作”“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”“總賬”“憑證”“審核憑證”，系統(tǒng)彈出“憑證審核”條件設(shè)置窗口，點(diǎn)擊【確定】按鈕，屏幕顯示憑證審核列表，如圖3.1.8所示。 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4在“憑證審核列表”中雙擊需審核的憑證，屏幕彈出需審核

14、的憑證窗口，確認(rèn)憑證無誤后點(diǎn)擊工具欄上的【審核】按鈕，或點(diǎn)擊【批處理】【成批審核憑證】完成對所有憑證審核，如圖3.1.9所示。 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4圖3.1.9成批審核憑證 開 篇3.13.2“” 審核人必須具有審核權(quán)。憑證一經(jīng)審核、簽字，不能修改、刪除，只有取消審核、簽字后才可修改或刪除。在審核憑證功能中還可以對有錯(cuò)憑證進(jìn)行“標(biāo)錯(cuò)”處理。審核人和制單人不能為同一人。一般單位憑證是先打印集中審核，在這種情況下可以成批審核憑證并記賬。對于其他系統(tǒng)(如固定資產(chǎn)、應(yīng)收應(yīng)付等)傳來的憑證也需進(jìn)行審核。3.33.4知識(shí)鏈接 開 篇3.13.23.1.2應(yīng)用實(shí)例 3.33.4

15、(2)操作員003對所有憑證出納簽字。操作員003重新登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，依次點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)工作”“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”“總賬”“憑證”“出納簽字”，系統(tǒng)彈出“出納簽字”條件設(shè)置窗口，點(diǎn)擊【確定】按鈕，屏幕顯示出納簽字列表。 在“出納簽字列表”中雙擊需簽字的憑證，屏幕彈出需簽字的憑證窗口，確認(rèn)憑證無誤后點(diǎn)擊工具欄上的【簽字】按鈕，或點(diǎn)擊【批處理】【成批出納簽字】完成對所有憑證的出納簽字。 開 篇3.13.2“” 出納簽字不是憑證記賬的必要條件，如果控制參數(shù)不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”選項(xiàng)，則可以不執(zhí)行出納簽字功能。 憑證一經(jīng)簽字就不能修改、刪除，只有取消簽字后才能對憑證修改或刪除。 只有涉及“庫存現(xiàn)金”“銀行存款”科目的憑證才需要進(jìn)行出納簽字。3