環(huán)保工程公司倉庫管理辦法項目部材料收發(fā)與管理制度

1、234/5天津萬峰環(huán)?？萍加邢薰緜}庫管理方法GC5/WF-20191、總則為加強成本核算，提高公司的基礎管理工作水平，進一步規(guī)范物資流通、保管和掌握程序，維護公司資產(chǎn)的平安完整，加速資金周轉，特制定本方法。2、倉庫日常管理2.1倉庫保管員必需合理設置各類物資和工具的明細賬簿和臺賬。原材料倉 庫必需依據(jù)實際狀況和各類原材料的性質、用途、類型分門別類建立相應的明細賬；工具應依據(jù)類型及規(guī)格型號設立明細賬； 2.2必需嚴格按倉庫管理規(guī)程進行日常操作，倉庫保管員對當日發(fā)生的業(yè)務必需準時逐筆登記入賬，做到日清日結，確保物料進出及結存數(shù)據(jù)的正確無誤。準時登記手工明細賬并與電腦系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進行核對，確保兩者

2、的全都性。2.3做好各類物料和工具的日常核查工作，倉庫保管員必需對各類庫存物資定期進行檢查盤點，并做到賬、物全都。2.4庫房必需根椐工程方案及倉庫庫存狀況合理確定選購數(shù)量，并嚴格掌握各類物資的庫存量，在有條件的狀況下逐步實行零庫存；倉庫保管員必需定期進行各類存貨的分類整理，對存放期限較長，逾期失效等不良存貨，要按月編制報表，報送部門領導及財務人員。3、入庫管理3.1物料進庫時，倉庫管理員必需憑工地保管員填制的返庫單（項目經(jīng)理簽字）、辦理返庫手續(xù)，拒絕不合格或手續(xù)不齊全的物資入庫。3.2入庫時，倉庫管理員必需查點物資的數(shù)量、規(guī)格型號等項目，如發(fā)覺物資數(shù)量、質量、單據(jù)等不齊全時，不得辦理入庫手續(xù)。

3、3.3入庫材料金額依據(jù)工地保管員填制的材料返庫表中金額填寫。3.4工地保管員依據(jù)貨物及銷貨單位供貨單等有效單據(jù)準時填開貨到票未到收料單（在驗收單左上角標具票未到字樣），在收到發(fā)票后，沖銷原貨到票未到收料單，并重新開具驗收單，月底將貨到票未到材料清單上報財務。3.5驗收單的填開必需正確完整，供應單位名稱應填寫全稱并與發(fā)票單位全都，如屬票到抵沖的，應在備注欄中注明原入庫時間，收料單上必需有倉庫保管員及經(jīng)辦人簽字，并且字跡清晰。每批材料入庫合計金額必需與發(fā)票上的不含稅金額全都。4、出庫管理4.1各類材料的發(fā)出，原則上接受先進先出法。物料（包括原材料、幫助材料）出庫時必需辦理出庫手續(xù)，工程部領用物料須

4、由工地保管員（或指定專人）統(tǒng)一領取，領料人員憑項目經(jīng)理開具的領料單向倉庫領料，領料員和倉庫保管員應核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質量狀況，核對正確后方可發(fā)料；倉庫保管員應開具出庫單，經(jīng)領料人簽字，登記入賬。4.2工具領用必需由項目經(jīng)理同意，開具領料單，領料員和倉庫保管員應核對工具的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質量狀況，核對正確后方可出庫；倉庫保管員應開具出庫單，經(jīng)領料人簽字，項目經(jīng)理簽字，登記入賬。5、租賃物品管理工地保管員接到租賃各種物品時、要嚴格遵守公司制定的保管員入庫手續(xù)、必需做到筆筆有依據(jù)、待工程結束返租賃物品時、保管員要嚴格清點數(shù)量、質量，如有損壞、核實確屬損耗、報批財務、總經(jīng)理后、方可核銷。如

5、有丟失項目經(jīng)理部應追究相關人員的責任，照價賠償。如為分包方責任則挺直從其工程款中扣除。6、報表及其他管理6.1倉庫保管員在月底要進行賬、物的對賬工作，保證物品與賬簿的全都。工程結束后，倉庫保管員準時和工地保管員對賬，確認無誤后，經(jīng)雙方保管員簽字確認，項目經(jīng)理簽字后報送材料返庫表到財務部。6.2工地保管員每月報送材料耗用匯總表，收付存報表，每月5日前上報財務及各項目經(jīng)理部等相關部門（電子版），并確保其正確無誤。6.3庫存物資清查盤點中發(fā)覺問題和差錯，應準時查明緣由，并進行相應處理。如屬短缺及需報廢處理的，必需按審批程序經(jīng)領導審核批準后才可進行處理，否則一律不準自行調整。發(fā)覺物料失少或質量上的問題

6、（如超期、受潮、生銹、老化、變質或損壞等），應準時用書面的形式向其主管部門匯報。6.4對于庫存物資及工具的丟失、毀損應分明狀況對責任人進行懲罰。1）如為倉庫保管員管理不善造成的丟失、毀損應追究保管員的責任，折價賠償。2）如為工地領用過程中的丟失、人為損壞狀況，應追究領用人及保管員的責任，折價賠償，項目經(jīng)理負有領導責任。3）如為工具正常的磨損、報廢。按報廢程序，視同邊角廢料處理。4）保管員應對特殊物資實行有效的防潮、防雨、防凍、防曬措施。6.5對于報廢物品未經(jīng)批準一律不準擅自處理，需返總庫。如不返者按丟失處理。6.6對于工地不能用法的邊角廢料工地不準自行處理，需由項目經(jīng)理及現(xiàn)場保管員的監(jiān)督下進行

7、處理，廢物處理所得款項由項目經(jīng)理上繳公司，公司按上繳金額沖減該工程成本。6.7公司總倉庫由公司總保管員管理，全部外借工具、材料必需經(jīng)公司總保管員同意，并履行正常的借出手續(xù)，否則保管員不得擅自將物品外借。6.8工程現(xiàn)場倉庫由現(xiàn)場倉庫保管員管理，現(xiàn)場借、領工具及材料必需由現(xiàn)場保管員履行借、領手續(xù)。6.9財務部不定期地對倉庫進行抽查盤點，每年年底要對倉庫進行庫存盤點。6.10總庫應依據(jù)需要進行整理，進行整理時總保管員可向公司懇求人力支援。7、庫存物品用法規(guī)定7.1工地返庫材料、成品件依據(jù)不同狀況不同處理：（1）項目部選購的材料于選購時一次性全部計入工程成本，工程結束時如有剩余材料做返庫處理，并沖銷其

8、成本。（2）項目部提料錯誤導致材料多提的，待工程結束后返庫，且計入項目部成本。同時依據(jù)材料多提金額的20%對挺直提料人和項目經(jīng)理進行懲罰。（3）如因選購部選購錯誤導致重新選購材料的，由材料員負責退回廠家。假如無法退回廠家則挺直返回公司大庫。同時依據(jù)材料多提金額的20%對材料員和選購負責人進行懲罰。（4）如因設計部設計錯誤導致重新選購材料，挺直返入公司大庫，不計入項目成本。同時依據(jù)材料多提金額的20%對設計人員和設計負責人進行懲罰。（5）如因項目部損壞物品導致多購材料，待工程結束后從工程成本中列支。同時依據(jù)材料多提金額的20%對項目部進行懲罰。（6）多提金額占實際選購金額不超過10%以內部分，可

9、算作損耗但應計入工程成本，不予懲罰。假如以上（2）、（3）、（4）種狀況單筆發(fā)生損失金額在10000元以上的，須經(jīng)總經(jīng)理辦公會探究處置意見后，再進行懲罰。（7）各項目部（選購員）在選購材料時應盡量用法庫存材料，如用法庫存材料，按庫存材料的70%計入成本；如未用法庫存而重新選購，按庫存材料實際成本的50%計入項目成本。開工前：項目部依據(jù)材料總方案，依據(jù)工程進度，應首先從大庫里領用（或預定），從而削減庫存。7.2各項目部從倉庫領用設備、工具依據(jù)不同狀況不同處理：（1）領用實際成本在2000元以上的（成新率在90%）的物品，作為固定資產(chǎn)處理，例如：攪拌機、調直機、等離子切割機、空壓機、大電焊機、彎曲

10、機、經(jīng)緯儀、水準儀等儀器，當工程結束返庫時，依據(jù)實際用法時間，殘值5%，折舊期3年計提折舊計入相關成本，并由公司專業(yè)人員檢查設備完好率，如因項目部用法不當使物品造成損壞不能用法，視損壞狀況，對設備進行修理，修理費用從項目部成本中列支。（2）領用實際成本在2000元以下的視作工具處理，當工程結束返庫時由公司專業(yè)人員檢查工具是否有損壞，如有損壞，修理費用從項目部成本中列支。同時依據(jù)工具實際成本的50%計入項目成本。7.3各項目部自行購買設備、工具返庫管理各項目部自行購買的設備、工具待工程結束后經(jīng)公司專業(yè)人員檢查無損壞做返庫處理，如有損壞按第二條處理。7.4倉庫物品定期由公司專業(yè)人員對設備、工具的完好率進行檢查、修理，修理費用進入物品的實際成本。對已無用法價值的物品定期報廢。項目部有權不用法已無用法價值及損壞的物品。各項目部的工具、設備由各項目部自