新鄉(xiāng)市同仁祥實(shí)業(yè)有限公司管理制度

1、 新鄉(xiāng)市同仁祥實(shí)業(yè)有限公司 企業(yè)管理制度第 頁(yè) 新鄉(xiāng)市同仁祥實(shí)業(yè)有限公司 企業(yè)管理制度第 頁(yè)企業(yè)管理制度目錄第一章 管理大綱 2第二章 員工守則 3第三章 人事管理 3 第一節(jié) 總則 3 第二節(jié) 編制及定編 4 第三節(jié) 員工的聘(雇)用 4 第四節(jié) 工資、待遇 6 第五節(jié) 假期及待遇 6 第六節(jié) 辭職、辭退、開除 7 第七節(jié) 附則 8第四章 財(cái)務(wù)管理 9 第一節(jié) 總則 9 第二節(jié) 會(huì)計(jì)核算原則及科目報(bào)表 10 第三節(jié) 資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理 14 第四節(jié) 工資及獎(jiǎng)金 16 第五節(jié) 稅收及利潤(rùn)分配 17 第六節(jié) 利潤(rùn)上交和庫(kù)存物資財(cái)務(wù)管理 17 第七節(jié) 會(huì)計(jì)憑證和檔案保管 17第五章 行政管理 1

2、8 第一節(jié) 總則 18 第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定 18 第三節(jié) 文印管理規(guī)定 19 第四節(jié) 電腦的管理規(guī)定 20 第五節(jié) 辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 20 第六節(jié) 電話使用規(guī)定 21 第七節(jié) 車輛使用管理規(guī)定 21 第八節(jié) 集體宿舍管理規(guī)定 22第六章 經(jīng)濟(jì)合同管理 23 第一節(jié) 總則 23 第二節(jié) 涉外經(jīng)濟(jì)合同的簽訂 23 第三節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的審查批準(zhǔn) 25 第四節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的履行 27 第五節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的變更、解除 27 第六節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同糾紛的處理 28 第七節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的管理 31第七章 獎(jiǎng)罰制度 33 第一節(jié) 獎(jiǎng)勵(lì) 33 第二節(jié) 處罰 34第八章 企業(yè)印章、信函管理制度 36第九章 部門職能 36 第

3、一節(jié) 行政部部門職能 37 第二節(jié) 計(jì)劃采購(gòu)部部門職能 38 第三節(jié) 國(guó)際事業(yè)部部門職能 39 第四節(jié) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部部門職能 40新鄉(xiāng)市同仁祥實(shí)業(yè)有限公司企業(yè)管理制度第一章 管理大綱第一條 為了加強(qiáng)企業(yè)管理，完善各項(xiàng)工作制度，促進(jìn)公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本管理細(xì)則。 第二條 公司全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項(xiàng)決定。 第三條 公司的財(cái)產(chǎn)屬股東所有。公司禁止任何組織、個(gè)人利用任何手段侵占或破壞公司財(cái)產(chǎn)。 第四條 公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個(gè)人損害公司的形象、聲譽(yù)。 第五條 公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個(gè)人為小集體、個(gè)人利益而損害公司利益或

4、破壞公司發(fā)展。 第六條 公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營(yíng)水平，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。 第七條 公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)，熟練掌握專業(yè)技能，努力提高職業(yè)素質(zhì)和水平，造就一支思想和業(yè)務(wù)雙過硬的員工隊(duì)伍。 第八條 公司鼓勵(lì)員工發(fā)揮才能，多作貢獻(xiàn)。對(duì)有突出貢獻(xiàn)者，公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。 第九條 公司為員工提供平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)，鼓勵(lì)員工積極向上。 第十條 公司倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神。 第十一條 公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務(wù)及發(fā)展提出合理化建議。第十二條 公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得

5、”、“獎(jiǎng)勤罰懶”、“獎(jiǎng)優(yōu)罰劣”的分配制度。 第十三條 公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，端正工作作風(fēng)和提高工作效率，反對(duì)辦事拖拉和不負(fù)責(zé)任的工作態(tài)度。 第十四條 公司提倡厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)；降低消耗，增加收入，提高效益。 第十五條 維護(hù)公司紀(jì)律，對(duì)任何人違反公司章程和各項(xiàng)制度的行為，都要予以追究。第二章 員工守則 第十六條 遵紀(jì)守法，忠于職守，克己奉公。 第十七條 維護(hù)公司聲譽(yù)，保護(hù)公司利益。 第十八條 服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助。 第十九條 愛護(hù)公物，節(jié)約開支，杜絕浪費(fèi)。 第二十條 努力學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。 第二十一條 積極進(jìn)取，勇于開拓，創(chuàng)新貢獻(xiàn)，高度責(zé)任心。第三章 人事

6、管理第一節(jié) 總則 第二十二條 為進(jìn)一步完善人事管理制度，根據(jù)公司章程之規(guī)定，制定本制度。 第二十三條 公司對(duì)員工實(shí)行合同化管理。 第二十四條 公司人力資源部，負(fù)責(zé)公司的人事計(jì)劃、員工的培訓(xùn)、獎(jiǎng)懲、勞動(dòng)工資、勞保福利等項(xiàng)工作的實(shí)施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調(diào)、解聘、辭職、辭退、除名、開除等各項(xiàng)手續(xù)。第二節(jié) 編制及定編 第二十五條 公司各職能部門、下屬公司、企業(yè)，用人實(shí)行定員、定崗。 第二十六條 公司職能部門及下屬公司、企業(yè)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷，由總經(jīng)理提出方案，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。 第二十七條 因工作及生產(chǎn)，業(yè)務(wù)發(fā)展需要、各部門、下屬公司、企業(yè)需要增加用工的，必須按規(guī)定履行手續(xù)后方準(zhǔn)實(shí)

7、施。特殊情況必須提前聘用員工的，一律報(bào)總經(jīng)理審批。 第二十八條 下屬公司、企業(yè)需雇用臨時(shí)工人的，必須提前10天做出計(jì)劃報(bào)總公司人力資源部審批，批準(zhǔn)后由人力資源部統(tǒng)一安排。 第二十九條 人力資源部負(fù)責(zé)編制年度用工計(jì)劃及方案，供總經(jīng)理參考。第三節(jié) 員工的聘（雇）用 第三十條 各部門、下屬公司、企業(yè)對(duì)聘（雇）用員工應(yīng)遵照按需定崗，高效精簡(jiǎn)、擇優(yōu)錄用的原則?？善缚刹黄傅膱?jiān)決不聘，無(wú)才無(wú)德的堅(jiān)決不聘，有才無(wú)德的堅(jiān)決不聘，真正做到按需錄用，擇優(yōu)錄用，任人唯賢。 第三十一條 公司聘用的員工，一律與公司簽訂聘用合同并共同遵守。 第三十二條 公司聘用的員工，由公司按照需要和受聘人的實(shí)際才能予以聘任。也可以毛遂自

8、薦。 第三十三條 各級(jí)員工的聘任程序如下： 1.總經(jīng)理，由董事長(zhǎng)提名董事會(huì)聘任； 2.副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、總會(huì)計(jì)師等高級(jí)職員，部門主任（部長(zhǎng)）及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理，由總經(jīng)理提請(qǐng)董事會(huì)聘任； 3.部門副主任（副部長(zhǎng)）、下屬公司、企業(yè)副經(jīng)理及會(huì)計(jì)人員，由總經(jīng)理聘任； 4.其他員工，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由人力資源部及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理聘任。 上述程序也適用于各級(jí)員工的解聘及續(xù)聘。 第三十四條 各部門、下屬公司、企業(yè)確需增加員工的，按如下原則辦理。 1.先在本部門、本公司、企業(yè)內(nèi)部調(diào)整； 2.內(nèi)部無(wú)法調(diào)整的，報(bào)請(qǐng)人力資源部在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配。 3.本系統(tǒng)內(nèi)無(wú)法調(diào)配的，由用人單位提出計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由

9、人力資源部進(jìn)行招聘。 第三十五條 新聘（雇）員工，用人單位和受聘人必須填寫聘用員工審批表、員工登記表和轉(zhuǎn)正申請(qǐng)表，轉(zhuǎn)正申請(qǐng)表由個(gè)人提出申請(qǐng)理由，實(shí)習(xí)部門簽署意見，行政部審核批準(zhǔn)并擬定工作崗位，行政部要對(duì)用人部門和財(cái)務(wù)部發(fā)出用人通知書。 第三十六條 新員工正式上崗前，必須先接受培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容包括學(xué)習(xí)公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學(xué)習(xí)崗位業(yè)務(wù)知識(shí)等。培訓(xùn)由人力資源部負(fù)責(zé)。 員工試用期間（相互認(rèn)知期）分為認(rèn)知期和適應(yīng)期。認(rèn)知期為15個(gè)工作日，應(yīng)聘者在公司試工不滿15個(gè)工作日的，不計(jì)考勤，不計(jì)發(fā)薪酬和福利；滿15個(gè)工作日的應(yīng)聘者，由人力資源部考察其現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)和工作能力，做出決定，為其辦理試用手續(xù)。適

10、應(yīng)期為3個(gè)月。適應(yīng)期期間的工資，按公司規(guī)定發(fā)給。 第三十七條 員工適應(yīng)期滿，由用人單位做出鑒定，提出是否錄用的意見，人力資源部審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。批準(zhǔn)錄用者與公司簽訂聘（雇）用合同；決定不錄用者說明原因婉言辭退。 第三十八條 臨時(shí)工由各下屬公司、企業(yè)在上級(jí)核準(zhǔn)的指標(biāo)內(nèi)雇用。報(bào)人力資源部備案。第四節(jié) 工資、待遇 第三十九條 公司全權(quán)決定所屬員工的工資、待遇。 第四十條 公司執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)行的工資系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)。 第四十一條 公司按照“按勞取酬、多勞多得”、“獎(jiǎng)勤罰懶、獎(jiǎng)優(yōu)罰劣”的分配原則，根據(jù)員工的崗位、職責(zé)、能力、貢獻(xiàn)、表現(xiàn)、工作年限、文化高低等情況綜合考慮決定其工資。 第四十二條 員工的工資，

11、由決定聘用者依照前條規(guī)定確定，由人力資源部行文通知財(cái)務(wù)部門發(fā)放。 第四十三條 公司鼓勵(lì)員工積極向上，多做貢獻(xiàn)。員工表現(xiàn)好或貢獻(xiàn)大者，所在單位和部門可將材料（提級(jí)和獎(jiǎng)勵(lì)表格）報(bào)人力資源部及有關(guān)部門審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予提級(jí)和獎(jiǎng)勵(lì)。 第四十四條 公司按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定為員工辦理保險(xiǎn)。（由個(gè)人提出申請(qǐng)，公司批準(zhǔn)實(shí)行） 第四十五條 公司執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)，員工享有相應(yīng)的勞保待遇。 第四十六條 員工的獎(jiǎng)金由公司、下屬公司、企業(yè)根據(jù)實(shí)際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。第五節(jié) 假期及待遇第四十七條 國(guó)家法定節(jié)假日，公司有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整假期。第四十八條 在海外工作的員工享有休假待遇。具體如下： 1.員工在海外公

12、司工作滿1年后，開始享有休假待遇；一年可休假1次30天（含路程日期）； 2.員工休假按公司有關(guān)規(guī)定報(bào)銷往返機(jī)票，超過規(guī)定的費(fèi)用自理； 3.員工休假必須經(jīng)人事部批準(zhǔn)；未經(jīng)批準(zhǔn)的按曠工處理；4.員工休假期間的伙食費(fèi)、住宿費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)及參觀游覽等費(fèi)用，均由員工處理，不得報(bào)銷；5.員工在規(guī)定休假期間，公司發(fā)放基本生活費(fèi)。（由財(cái)務(wù)部和行政部制定） 第四十九條 婚假：法定婚假3天，假期內(nèi)工資照發(fā)。 第五十條 產(chǎn)育假：產(chǎn)假90天，含產(chǎn)前休假。（具體說明見細(xì)則） 第五十一條 員工的直系親屬（父母、配偶和子女）死亡時(shí)，喪假5天；假期期間工資照發(fā)。第六節(jié) 辭職、辭退、開除 第五十二條 公司有權(quán)辭退不合格的員工。

13、員工有辭職的自由。但均須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。 第五十三條 試用人員在適應(yīng)期內(nèi)辭職的應(yīng)向人力資源部提出辭職報(bào)告，到人力資源部辦理辭職手續(xù)。 第五十四條 員工與公司簽訂聘（雇）用合同后，雙方都必須嚴(yán)格履行合同。員工不得隨便辭職，用人單位不準(zhǔn)無(wú)故辭退員工。 第五十五條 合同期內(nèi)員工辭職的，必須提前1個(gè)月向公司提出辭職報(bào)告，由用人單位簽署意見，經(jīng)上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由人力資源部辦理辭職手續(xù)。 第五十六條 員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職的，公司可取消其一切福利待遇，并按曠工處理，不予辦理任何手續(xù)；給公司造成損失的，追究其法律責(zé)任。 第五十七條 員工或用人單位認(rèn)為其現(xiàn)工種不適合的，可向人力資源部申請(qǐng)?jiān)诠緝?nèi)部調(diào)換

14、另一種工作。在調(diào)換新工作半年后仍不能勝任工作的，公司有權(quán)予以解聘、辭退。 第五十八條 員工必須服從組織安排，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，凡有違反并經(jīng)教育不改者，公司有權(quán)予以解聘、辭退。 第五十九條 公司對(duì)辭退員工持慎重態(tài)度。用人單位無(wú)正當(dāng)理由不得辭退合同期未滿的員工。確需辭退的，必須填報(bào)“辭退員工審批表”，提出辭退理由，人力資源部核實(shí)，對(duì)符合辭退的，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，通知被辭退的員工到人力資源部辦理辭退手續(xù)。未經(jīng)人力資源部核實(shí)和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的，不得辭退。 第六十條 聘（雇）用期滿，合同即告終止。員工或公司不續(xù)簽聘（雇）用合同的，到人力資源部辦理終止合同手續(xù)。 第六十一條 員工嚴(yán)重違反規(guī)章制度、后果嚴(yán)重或者違法犯

15、罪的，公司有權(quán)予以開除。 第六十二條 員工辭職、被辭退、被開除或終止聘（雇）用，在離開公司以前，必須交還公司的一切財(cái)物、文件及業(yè)務(wù)資料。否則，人力資源部不予辦理任何手續(xù)，給公司造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。第七節(jié) 附則 第六十三條 公司屬下各公司、企業(yè)的人事管理，均適用本制度。第六十四條 本制度由人力資源部負(fù)責(zé)執(zhí)行。人力資源部可依據(jù)本制度制訂有關(guān)實(shí)施細(xì)則，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。第四章 財(cái)務(wù)管理第一節(jié) 總則第六十五條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。第六十六條 財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)

16、濟(jì)實(shí)力為宗旨。第六十七條 財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。第六十八條 公司及全資下屬公司、企業(yè)的財(cái)務(wù)工作，都必須執(zhí)行本制度。其他中外合資合作及內(nèi)聯(lián)企業(yè)參照本制度執(zhí)行。 第六十九條 各級(jí)財(cái)務(wù)部門都必須建立稽查制度。 出納員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。第七十條 財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。記賬、算賬、報(bào)賬必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，日清月結(jié)，按期報(bào)賬。第七十一條 各個(gè)部門必須切實(shí)保障財(cái)會(huì)人員依法行

17、使職權(quán)和履行職責(zé)。第七十二條 財(cái)會(huì)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)報(bào)告。公司支持財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持原則，按財(cái)務(wù)制度辦事。嚴(yán)禁任何人對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。公司對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員予以表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)。第七十三條 財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。財(cái)會(huì)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。被撤銷、合并單位的財(cái)會(huì)人員，必須會(huì)同有關(guān)人員編制財(cái)立、資金、債權(quán)債務(wù)移交清冊(cè)，辦理交接手續(xù)。第七十四條 移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、賬目、款項(xiàng)、公

18、章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。移交交接必須監(jiān)交。下屬公司、企業(yè)一般財(cái)會(huì)人員的交接，由本單位領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)交；計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理的交接，由財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)同本單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行監(jiān)交。第二節(jié) 會(huì)計(jì)核算原則及科目報(bào)表第七十五條 公司執(zhí)行中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)財(cái)務(wù)通則等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則、會(huì)計(jì)憑證和賬簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。第七十六條 公司采用國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度的會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會(huì)計(jì)事務(wù)。第七十七條 記賬方法采用借貸記賬法。記賬原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。以人民幣為記賬位幣。人民幣同其他貨幣折算，按國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度規(guī)定辦理。海外企業(yè)

19、應(yīng)選定一種貨幣為記賬本位幣。第七十八條 一切會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載，必要時(shí)可用外國(guó)文字旁述；數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。第七十九條 公司對(duì)公司資本堅(jiān)持資本確定、資本充實(shí)的原則。第八十條 公司各單位收益與費(fèi)用的計(jì)算，實(shí)行分級(jí)核算，按部設(shè)帳。對(duì)同一時(shí)期的各項(xiàng)收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費(fèi)用都必須在同一時(shí)期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、應(yīng)提折舊等均按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行，不應(yīng)提前或延后。第八十一條 公司采用的會(huì)計(jì)處理方法，前后各期必須一致，非董事會(huì)同意，任何人不得隨意改變。第八十二條 凡與公司合作經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī)

20、定期限內(nèi)投入資本。具體如下：1.以現(xiàn)金投資的，應(yīng)以收到或匯入開戶銀行的日期和金額作為記賬依據(jù)；2.以廠房、設(shè)備、原材料等實(shí)物投資的，應(yīng)按合同規(guī)定并經(jīng)檢驗(yàn)核實(shí)的實(shí)物清單、金額、收到實(shí)物的日期作為記賬依據(jù)；3.以專有技術(shù)、專利權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金額和日期為記賬依據(jù)；4.各方交付的出資額，應(yīng)由政府批準(zhǔn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證，出具驗(yàn)資報(bào)告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。第八十三條 公司向其他單位投出的資金，應(yīng)按投出時(shí)交付的金額記賬，所發(fā)生的收益和損失，應(yīng)在投資損益科目中入賬，在利潤(rùn)表中單獨(dú)反映。第八十四條 公司對(duì)境外的投資或在境外購(gòu)置房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后方可行。第八十五條 長(zhǎng)期借

21、款的利息支出，應(yīng)根據(jù)使用單位用款時(shí)間計(jì)算利息。第八十六條 公司以單價(jià)500元以上、使用年限1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為5大類：1.房屋及其他建筑物；2.機(jī)器設(shè)備；3.電子設(shè)備（如電腦、復(fù)印機(jī)、電傳機(jī)等）；4.運(yùn)輸工具；5.其他設(shè)備。第八十七條 各類固定資產(chǎn)折舊年限為：1.房屋及建筑物20年；2.機(jī)器設(shè)備（含室內(nèi)裝修）5年；3.電子設(shè)備、運(yùn)輸工具3年；4.其他設(shè)備2年。第八十八條 固定資產(chǎn)以不計(jì)留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計(jì)提折；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。第八十九條 購(gòu)入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原價(jià)。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括關(guān)稅及工

22、商稅等。作為投資的固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。第九十條 固定資產(chǎn)必須每年盤點(diǎn)一次，對(duì)盤盈、盤虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時(shí)處理完畢。第九十一條 盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度估算累計(jì)折舊入賬，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。第九十二條 盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額作營(yíng)業(yè)外支出處理。第九十三條 報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營(yíng)業(yè)外支出處理。第九十四條 公司對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)入、出售、清理、報(bào)廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，并設(shè)置固

23、定資產(chǎn)明細(xì)賬進(jìn)行核算。第九十五條 凡單項(xiàng)債權(quán)（不論境內(nèi)外）帳齡超過1年仍未回收時(shí)，各核算單位按年度提取10%的比例提取壞帳準(zhǔn)備金。第九十六條 公司主要的會(huì)計(jì)報(bào)表有如下幾種： 1.資產(chǎn)負(fù)債表（年、季、月）； 2.損益表（年、季、月）；3.股息紅利分配方案（年度）；4.財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表（年度）；5.專用基金明細(xì)表（半年）；6.固定資產(chǎn)增減變化表（月）；7.銀行貸款增減變化表（月）；8.現(xiàn)金出納月終盤存表（月）；9.提取壞帳準(zhǔn)備金明細(xì)表（月）；10.應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)付款項(xiàng)明細(xì)表（月）。第三節(jié) 資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理第九十七條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部和各財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)

24、，良好運(yùn)用，提高效益。第九十八條 銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借賬戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。第九十九條 銀行賬戶的賬號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄 。第一百條 銀行賬戶印鑒的使用實(shí)行3章分管并用制。即：財(cái)務(wù)章由出納保管，法人私章和會(huì)計(jì)私章由本人各自保管，不準(zhǔn)由1人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。第一百零一條 銀行賬戶往來應(yīng)逐筆登記入賬，不準(zhǔn)多筆匯總記賬，也不準(zhǔn)以收頂支記賬。各單位應(yīng)按月與銀行對(duì)賬單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)做出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。第一百零二條 財(cái)會(huì)人員辦理信匯、電匯、票匯（含

25、自帶票匯）、轉(zhuǎn)賬支付等付出款項(xiàng)，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記賬備查。付款審批單由項(xiàng)目經(jīng)辦人負(fù)責(zé)辦理報(bào)批，逐級(jí)報(bào)批，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。同一項(xiàng)目（含同一筆貿(mào)易）應(yīng)按合計(jì)總額報(bào)批，不準(zhǔn)為逃避審批而分列報(bào)批、支付。對(duì)違反上述規(guī)定的付款，財(cái)務(wù)人員有權(quán)且必須拒絕支付，并及時(shí)向董事長(zhǎng)或財(cái)務(wù)總監(jiān)請(qǐng)求處理。第一百零三條 根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書面正式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位（人）凡委托其他單位（人）代付款的，一律上報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。第一百零四條 公司及 各單位應(yīng)建立資金回籠情況的跟蹤制度。并按月匯總后

26、上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。對(duì)到期的應(yīng)收資金，各單位應(yīng)督促經(jīng)辦人員及時(shí)催收；發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時(shí)上報(bào)請(qǐng)示處理。第一百零五條 公司各單位庫(kù)存現(xiàn)金不得超過3000元，超過部分當(dāng)天下午存入銀行。禁止坐支營(yíng)來收入現(xiàn)金。第一百零六條 一切現(xiàn)金往來，必須收付有憑據(jù)，嚴(yán)禁口說為憑。第一百零七條 嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)和大額度（5000元以上）支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。第一百零八條 嚴(yán)禁將公款存入私人賬戶，違者按貪污論處。第一百零九條 現(xiàn)金日記賬必須用固定一本帳，嚴(yán)禁使用兩本帳或帳外有帳。第一百一十條 公司各單位會(huì)計(jì)每月終要會(huì)同出納員盤點(diǎn)現(xiàn)金庫(kù)存一次，保證抄賬相符。盤點(diǎn)表應(yīng)隨同會(huì)計(jì)報(bào)表一起上報(bào)。第一百一十一條 領(lǐng)用空白支票

27、，必須注明限額、日期、用途及使用期限，并視金額大小按第六十四條審批規(guī)定報(bào)批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)。嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。第一百一十二條 正常的辦公費(fèi)用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗(yàn)收人簽外，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方能報(bào)銷付款。第一百一十三條 商品運(yùn)雜費(fèi)、保管費(fèi)、包裝費(fèi)、介紹費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等，必須注明商品批次及購(gòu)銷發(fā)票號(hào)碼，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后才能報(bào)銷。第一百一十四條 業(yè)務(wù)費(fèi)實(shí)行包干制，按實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的比例提取，提取的比例由董事長(zhǎng)確定。提取后應(yīng)?？顚Ｓ茫坏盟椒?、貪污。第一百一十五條 非生產(chǎn)性的特殊開支，如贊助金、會(huì)費(fèi)等在福利基金列支。第一百一十六條 各單位購(gòu)置固定資產(chǎn)（包括維

28、修、租用），必須先立項(xiàng)、做出預(yù)算，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后才能購(gòu)置。第一百一十七條 公司對(duì)中、長(zhǎng)期投資要選好投資項(xiàng)目，節(jié)約投資費(fèi)用，縮短投資回收期，提高投資效益。計(jì)劃財(cái)務(wù)部必須對(duì)投資的可行性報(bào)告提出評(píng)估意見，并加強(qiáng)對(duì)投入產(chǎn)出資金的管理。 第一百一十八條 嚴(yán)禁下屬公司、企業(yè)為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個(gè)人擔(dān)保貸款。第一百一十九條 嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。領(lǐng)導(dǎo)批件必須附入有關(guān)發(fā)票、單據(jù)后面入賬備查。第四節(jié) 工資及獎(jiǎng)金第一百二十條 公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。第一百二十一條 公司員工年

29、度工資及資金總額，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部按章程的規(guī)定擬訂。第一百二十二條 員工的工資標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)勵(lì)方法，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部提出方案，報(bào)董事長(zhǎng)審定。第一百二十三條 下屬公司、企業(yè)實(shí)行工資總額與經(jīng)濟(jì)效益掛鉤的工資制度，具體辦法由計(jì)劃財(cái)務(wù)部擬訂，報(bào)董事長(zhǎng)審定。第一百二十四條 下屬公司、企業(yè)的資金按下達(dá)的利潤(rùn)基數(shù)及實(shí)際完成的利潤(rùn)額分別提取，采取平時(shí)預(yù)提、年終結(jié)算的方法，提取比例由計(jì)劃財(cái)務(wù)部擬訂，報(bào)董事長(zhǎng)審定。第五節(jié) 稅收及利潤(rùn)分配第一百二十五條 公司及下屬公司、企業(yè)依法向國(guó)家繳納稅金，不準(zhǔn)偷稅漏稅。第一百二十六條 稅后利潤(rùn)的分配按章程的規(guī)定執(zhí)行。第六節(jié) 利潤(rùn)上交和庫(kù)存物資財(cái)務(wù)管理第一百二十七條 下屬公司、企業(yè)應(yīng)上交公司的

30、利潤(rùn)（含基數(shù)利潤(rùn)和分成利潤(rùn)），必須在當(dāng)年12月底前上交70%，余下30%在下年3月底前交清。對(duì)不按時(shí)全額上交的單位，公司按銀行同期貸款利息最高利息率加30%計(jì)收利息。第一百二十八條 倉(cāng)庫(kù)必須建立嚴(yán)密的出入庫(kù)制度和保管規(guī)范，每月向財(cái)務(wù)部門報(bào)送一次庫(kù)存報(bào)表，報(bào)表同時(shí)抄送上級(jí)財(cái)務(wù)部門。第一百二十九條 倉(cāng)庫(kù)每月由會(huì)計(jì)會(huì)同倉(cāng)庫(kù)管理人員進(jìn)行一次實(shí)物盤點(diǎn)，并編制出庫(kù)存物資盈虧表，盈虧表同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。第一百三十條 對(duì)庫(kù)存物資的盤盈盤虧，倉(cāng)庫(kù)不得自行作財(cái)務(wù)處理。第七節(jié) 會(huì)計(jì)憑證和檔案保管第一百三十一條 各下屬公司、企業(yè)必須加強(qiáng)對(duì)發(fā)票的管理，安排專人負(fù)責(zé)發(fā)票的登記、領(lǐng)用、清理、核對(duì)工作。嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代

31、開發(fā)票，違者處發(fā)票額15%以上的罰款和扣發(fā)1-2個(gè)月的獎(jiǎng)金，情節(jié)嚴(yán)重的追究法律責(zé)任。第一百三十二條 會(huì)計(jì)憑證必須內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、不得涂改、挖補(bǔ)，如事后發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，也必須由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)劃雙紅線并蓋章進(jìn)行更正。第一百三十三條 會(huì)計(jì)檔案必須按月裝訂成冊(cè)，妥善保管，不得丟失，至少保存15年。采用電子計(jì)算機(jī)記賬的，機(jī)器儲(chǔ)存和輸出的會(huì)計(jì)記錄視同會(huì)計(jì)賬簿，應(yīng)專人負(fù)責(zé)妥善保管，至少15年。第一百三十四條 會(huì)計(jì)檔案保存期滿需銷毀時(shí)，應(yīng)抄具清單，報(bào)總經(jīng)理、董事會(huì)、主管部門和稅務(wù)機(jī)關(guān)同意后，才能銷毀。第五章 行政管理第一節(jié) 總則 第一百三十五條 為完善公司的行政管理機(jī)制，建立規(guī)范化的行政管理，提高行政管理

32、水平和工作效率，使公司各項(xiàng)行政工作有章可循，照章辦事，制定制度。第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定 第一百三十六條 公司文件由指定的擬稿人擬稿，屬董事會(huì)秘書核稿，屬公司文件由行政部擬稿。文件形成后，屬董事會(huì)的由董事長(zhǎng)簽發(fā)，屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)。 屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)該蓋“保密文件”章，并確定報(bào)送范圍。秘密文件按保密規(guī)定，由專人印制、報(bào)送，并且登記入冊(cè)。 第一百三十七條 已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按“企、董、辦、”等內(nèi)容編號(hào)后，送行政部打印。 第一百三十八條 文件由行政部負(fù)責(zé)校對(duì)，并送擬稿人核稿人審查合格后，方能復(fù)印、蓋章。 第一百三十九條 文件由行政部負(fù)責(zé)報(bào)送。送件人應(yīng)把文件內(nèi)容、報(bào)送日期、部門、接件

33、人等事項(xiàng)登記清楚，并報(bào)告報(bào)送結(jié)果。 第一百四十條 經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密（檔案）室存檔。 第一百四十一條 外來的文件由行政部專人負(fù)責(zé)簽收。簽收人應(yīng)于接件當(dāng)日即按文件的要求報(bào)送給有關(guān)部門，不得積壓遲誤，屬急件的，應(yīng)在接后即時(shí)報(bào)送。第三節(jié) 文印管理規(guī)定 第一百四十二條 文印人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，不泄露工作中接觸的公司保密事項(xiàng)。 第一百四十三條 打印文件，應(yīng)按文件收發(fā)規(guī)定由主管領(lǐng)導(dǎo)簽署，傳真、復(fù)印由部門經(jīng)理簽署。 打印文件，傳真、電傳，復(fù)印文件資料，均需分類逐項(xiàng)登記，以備查驗(yàn)。 文印人員必須按時(shí)、按質(zhì)、按量完成每項(xiàng)打字、電傳、傳真、復(fù)印任務(wù)，不得積壓、遲誤。工作任務(wù)緊張時(shí)，應(yīng)加班完成。工作中如遇

34、不清楚的地方，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員校對(duì)清楚。 第一百四十四條 電傳、傳真、文件、復(fù)印件應(yīng)及時(shí)發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓遲誤而致工作失誤、損失的，追究當(dāng)事人的責(zé)任。 第一百四十五條 復(fù)印機(jī)由專人管理，非專管人員不準(zhǔn)亂開機(jī)復(fù)印。 第一百四十六條 原則上不接受外單位、個(gè)人的資料打印、復(fù)印，如確定需要，經(jīng)辦行政部部長(zhǎng)批準(zhǔn)后辦理登記，如需收費(fèi)的，辦理收費(fèi)手續(xù)，轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)。 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由計(jì)劃財(cái)務(wù)部確定。收據(jù)由計(jì)劃財(cái)務(wù)部出具。所收取的費(fèi)用及時(shí)上交計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 第一百四十七條 公司員工應(yīng)愛護(hù)各種設(shè)備，節(jié)約用紙，降低消耗、費(fèi)用。對(duì)各種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修，以免影響工作。 第一百四十八條 嚴(yán)禁

35、私事使用傳真電話。違犯者除補(bǔ)交電話費(fèi)外，并視情節(jié)輕重給予罰款處理，屢教不改者予以除名。第四節(jié) 電腦的管理規(guī)定第一百四十九條 每位員工應(yīng)正確使用電腦，注意保養(yǎng)和維護(hù)，第一百五十條 工作期間不得用電腦玩游戲和其它娛樂活動(dòng)第一百五十一條 不得在工作期間進(jìn)行私人聊天第一百五十二條 不得在工作期間利用電腦做非公司內(nèi)的其它工作第一百五十三條 不得隨意加載非正常網(wǎng)站第一百五十四條 注意保存和保密公司相關(guān)文件，對(duì)于有關(guān)必須上傳、下傳或轉(zhuǎn)存的文本要及時(shí)傳送轉(zhuǎn)存，不得拖延，造成工作延誤和損失的，將追究責(zé)任，給予相應(yīng)處罰和處理第一百五十五條 長(zhǎng)期脫離電腦的，應(yīng)急及時(shí)關(guān)閉機(jī)器，切斷電源。第五節(jié) 辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 第一

36、百五十六條 公司各部門所需的辦公用品，由行政部統(tǒng)一購(gòu)置，各部門按實(shí)際需要領(lǐng)用。 第一百五十七條 各部門專用的表格，由各部門制定格式，行政部統(tǒng)一訂制。 第一百五十八條 辦公室用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。 第一百五十九條 所有員工對(duì)辦公用品必須愛護(hù)，勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)，禁止貪污，努力降低消耗、費(fèi)用。 第一百六十條 購(gòu)置日常辦公用品或報(bào)銷正常辦公費(fèi)用，由行政部長(zhǎng)審批，購(gòu)置大宗、高級(jí)辦公用品，必須按財(cái)務(wù)管理規(guī)定報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后始得購(gòu)置。第六節(jié) 電話使用規(guī)定 第一百六十一條 電話為辦公配備、使用。私事打市內(nèi)電話不得妨礙聯(lián)系公務(wù)。第一百六十二條 公司按規(guī)定額定每個(gè)員工的手機(jī)月消費(fèi)額，超額部分由員工

37、自己承擔(dān)，特殊情況需公司增加的，須經(jīng)主管經(jīng)理批辦，報(bào)公司財(cái)務(wù)備案。禁止員工為私事?lián)艽蜷L(zhǎng)途電話。違者除補(bǔ)交長(zhǎng)途電話費(fèi)外，給予罰款處理。第七節(jié) 車輛使用管理規(guī)定 第一百六十三條 公司車輛必須為公司業(yè)務(wù)服務(wù)，各部門公務(wù)用車，由部門領(lǐng)導(dǎo)先向行政部（車隊(duì)）報(bào)告，說明用車事由、地點(diǎn)、時(shí)間。由行政部（車隊(duì)）根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車。 第一百六十四條 下班后或節(jié)假日需用車的，必須事先報(bào)送用車計(jì)劃給行政部（車隊(duì)），否則按私事用車處理。 第一百六十五條 車輛歸行政部統(tǒng)一管理（安排使用），下設(shè)車隊(duì)，具體負(fù)責(zé)公用汽車的保養(yǎng)與使用 第一百六十六條 外單位借車，需經(jīng)行政部同意，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由車隊(duì)長(zhǎng)安排。 第一百六十七條 車輛

38、駕駛：專人專車，專車專管。 第一百六十八條 車輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)按指定的地點(diǎn)停放，并采取必要的防盜措施。 第一百六十九條 車輛如需送廠修理，須事前報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 第一百七十條 司機(jī)必須憑主管部門的派車通知出車，否則按私事用車處理。 第一百七十一條 按照國(guó)家及地方對(duì)車輛應(yīng)辦的各項(xiàng)法規(guī)手續(xù)，由司機(jī)本人負(fù)責(zé)辦理。否則，由此所引起的罰款、處理、損失等由本人承擔(dān)。第八節(jié) 集體宿舍管理規(guī)定 第一百七十二條 住集體宿舍的員工應(yīng)服從管理、及床位分配，做到團(tuán)結(jié)友愛、互相幫助、講究衛(wèi)生、文明禮貌、注意安全。 第一百七十三條 住宿員工應(yīng)愛護(hù)宿舍內(nèi)各項(xiàng)公物及設(shè)施，損壞、遺失公物者必須照價(jià)賠償。 第一百七十四條 住

39、宿員工應(yīng)自負(fù)房租、水電費(fèi)、衛(wèi)生費(fèi)等，如過期不交費(fèi)而被罰款、斷水、斷電等，責(zé)任自負(fù)。 第一百七十五條 集體宿舍內(nèi)不得私自留宿他人，違者視情節(jié)輕重處理。特殊情況需留宿的，須先報(bào)告辦公室或宿舍負(fù)責(zé)人同意。 第一百七十六條 不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)高聲喧嘩；宿舍內(nèi)各項(xiàng)文娛活動(dòng)應(yīng)在晚上11點(diǎn)前結(jié)束，以免影響他人休息。不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)干違法亂紀(jì)的事。 第一百七十七條 員工搬離集體宿舍時(shí)，須將所領(lǐng)用的公物交還給公司。 第一百七十八條 凡調(diào)出公司的員工，必須在辦理調(diào)動(dòng)前退還住房，否則公司有權(quán)不辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)。第六章 經(jīng)濟(jì)合同管理第一節(jié) 總則 第一百七十九條 為加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)合同管理，減少失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同法及其他有關(guān)法

40、規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制訂本制度。 第一百八十條 公司各部門及下屬公司、企業(yè)對(duì)外簽訂的各類經(jīng)濟(jì)合同一律適用本制度。 第一百八十一條 經(jīng)濟(jì)合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，搞好經(jīng)濟(jì)合同管理，對(duì)于公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開展和經(jīng)濟(jì)利益的取得，都有積極的意義。部門負(fù)責(zé)人及其他有關(guān)人員，都必須嚴(yán)格遵守、切實(shí)執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽(yù)”為核心的經(jīng)濟(jì)合同管理工作。第二節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的簽訂 第一百八十二條 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，必須遵守國(guó)家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。 第一百八十三條 對(duì)外簽訂經(jīng)濟(jì)合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人。法人委托人必須對(duì)本企業(yè)負(fù)責(zé)

41、，對(duì)本職工作負(fù)責(zé)，在授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán)。超越代理權(quán)限和非法委托人均無(wú)權(quán)對(duì)外簽約。 第一百八十四條 簽約人在簽訂經(jīng)濟(jì)合同之前，必須認(rèn)真了解對(duì)方當(dāng)事人的情況。包括：對(duì)方單位是否具有法人資格、有否有經(jīng)營(yíng)權(quán)、是否有履約能力及其資信情況。對(duì)方簽約人是否法定代表人或法人委托人及其代理權(quán)限。做到既要考慮本方的經(jīng)濟(jì)效益，又要考慮對(duì)方的條件和實(shí)際能力，防止上當(dāng)受騙，防止簽訂無(wú)效經(jīng)濟(jì)合同，確保所簽合同有效、有利。 第一百八十五條 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致”的原則和“價(jià)廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。 第一百八十六條 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，如涉及公司內(nèi)部其他部門的，應(yīng)事先在內(nèi)部進(jìn)行協(xié)調(diào)一致后簽約。 第一百八十

42、七條 經(jīng)濟(jì)合同除即時(shí)清結(jié)者，一律采用書面格式（特殊情況經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可采用電子或口頭邀約格式）、統(tǒng)一的經(jīng)濟(jì)合同文本。 第一百八十八條 合同對(duì)雙方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體、文字表達(dá)要清楚、準(zhǔn)確。 合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問題是： 1.部首部分，注意寫明供需雙方的全稱、簽約時(shí)間和簽約地點(diǎn)。 2.正文部分，注意：準(zhǔn)確標(biāo)注商品全稱、商標(biāo)、生產(chǎn)廠家、型號(hào)、規(guī)格、等級(jí)、花色；是否成套產(chǎn)品等；技術(shù)質(zhì)量要求要明確、具體；數(shù)量要明確計(jì)量單位、計(jì)量方法、正負(fù)尾差、合理差錯(cuò)率及自然損耗率等；運(yùn)輸方式及運(yùn)費(fèi)負(fù)責(zé)應(yīng)具體明確；交（提）貨期限、地點(diǎn)及驗(yàn)收方法應(yīng)明確；價(jià)格、付款方式，履約責(zé)任和履約方式要明確。 3.結(jié)

43、尾部分，注意：雙方都必須使用合格的印章公章或合同專用章和法人及被授權(quán)人簽字，不得使用財(cái)務(wù)章或業(yè)務(wù)章等不合格印章；注明合同有效期限。第一百八十九條 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，除合同履行地在我住所所在地外，簽約時(shí)應(yīng)力爭(zhēng)協(xié)議合同由我方所在市、區(qū)、縣人民法院管轄；涉外合同處理糾紛的第一方式是國(guó)際貿(mào)易仲裁，第二才是在簽約時(shí)應(yīng)力爭(zhēng)協(xié)議合同由我方所在市、區(qū)、縣人民法院管轄。 簽訂銷售合同應(yīng)以現(xiàn)款為主，不準(zhǔn)賒銷；確需賒銷或代銷的，賒銷金額在10萬(wàn)元以下的由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批，10至20萬(wàn)元的由總公司主管副總經(jīng)理審批，20萬(wàn)元以上的由總經(jīng)理審批，50萬(wàn)元以上的由董事長(zhǎng)審批。 第一百九十條 任何人對(duì)外簽訂合同，都必須以維

44、護(hù)本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟(jì)效益為宗旨，決不允許在簽訂經(jīng)濟(jì)合同時(shí)假公濟(jì)私、損公肥私、謀 取私利，違者依法嚴(yán)懲。第三節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的審查批準(zhǔn) 第一百九十一條 經(jīng)濟(jì)合同的正式簽訂前，必須按規(guī)定上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后，方能正式簽訂。 第一百九十二條 經(jīng)濟(jì)合同審批權(quán)限如下： 1.下屬公司、企業(yè)對(duì)外簽訂的經(jīng)濟(jì)合同，除按規(guī)定須上報(bào)公司審查批準(zhǔn)者外，由公司、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批。 2.下列合同由總公司總經(jīng)理或其授權(quán)人審批： 標(biāo)的超過100萬(wàn)元的； 預(yù)付定金或預(yù)付貨款超過10萬(wàn)元的； 聯(lián)營(yíng)、合資、合作合同； 重大涉外合同。 3.下列合同由董事長(zhǎng)審批： 標(biāo)的超過500萬(wàn)元的； 投資100萬(wàn)元以上的聯(lián)營(yíng)、合資、合作、涉外合同。

45、4.標(biāo)的超過公司資產(chǎn)1/3以上的合同由董事會(huì)審批。 5.法律顧問室負(fù)責(zé)對(duì)下列合同進(jìn)行審查：董事會(huì)、總經(jīng)理委托審查的合同；內(nèi)容復(fù)雜、較難掌握，各企業(yè)要求提供法律幫助的合同。法律顧問室主要負(fù)責(zé)審查合同條款、內(nèi)容的合法性、嚴(yán)密性、可行性，提出意見供決策部門參考。 第一百九十三條 經(jīng)濟(jì)合同審查的要點(diǎn)是： 1.合同的合法性。包括：當(dāng)事人有無(wú)簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容是否符合國(guó)家法律、政策和本制度規(guī)定；當(dāng)事人的意識(shí)、標(biāo)的是否真實(shí)、一致，權(quán)利、義務(wù)是否平等；訂約程序是否符合法律規(guī)定。 2.合同的嚴(yán)密性。包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全；當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確；文字表述是否確切

46、無(wú)誤。 3.合同的可行性。包括：當(dāng)事人雙方特別是對(duì)方是否具備履行合同的能力、條件；預(yù)計(jì)取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失。 第一百九十四條 根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，經(jīng)濟(jì)合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈報(bào)上級(jí)主管機(jī)關(guān)見證、批準(zhǔn)，或報(bào)工商行政管理部門鑒證，或請(qǐng)公證處公證。 第一百九十五條 經(jīng)濟(jì)合同的審批程序如下： 1.申報(bào)。各企業(yè)的法人或委托人在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)外簽訂合同，應(yīng)事先填寫“經(jīng)濟(jì)合同簽約申報(bào)表”（一式二份），報(bào)本企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)。（凡先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)口頭同意簽約的，簽約后需補(bǔ)辦手續(xù)）。需報(bào)總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批的，應(yīng)由該企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見，隨同合同初稿及有關(guān)資料、附件等，一并上報(bào)。 2

47、.審核。對(duì)送審的經(jīng)濟(jì)合同，應(yīng)按本制度規(guī)定的審批權(quán)限，由主管人或有關(guān)人認(rèn)真審閱，必要時(shí)可進(jìn)行調(diào)查研究，最后做出：批準(zhǔn)、不批準(zhǔn)；通知申報(bào)單位補(bǔ)報(bào)材料或進(jìn)一步談判。（應(yīng)提出談判的具體要求和注意事項(xiàng)）。 主管人在“申報(bào)表”上批寫意見后，“申報(bào)表”一份及合同初稿留底，另一份“申報(bào)表”連同其他材料發(fā)還申報(bào)單位，由承辦人按批準(zhǔn)的意見辦理。 上述審批程序，一般為1-2天。特殊情況，經(jīng)批準(zhǔn)或授權(quán)的可不受審批程序的約束。第四節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的履行 第一百九十六條 經(jīng)濟(jì)合同依法成立，即具有法律約束力。一切與合同有關(guān)的部門、人員都必須本著“重合同、守信譽(yù)”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù)，確保合同的實(shí)際履行或全面履行。

48、第一百九十七條 合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)經(jīng)合同條款或法律規(guī)定為準(zhǔn)。沒有合同條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清，工程竣工并驗(yàn)收合格、價(jià)款結(jié)清、無(wú)遺留交涉手續(xù)為準(zhǔn)。 第一百九十八條 各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及簽約人應(yīng)隨時(shí)了解、掌握經(jīng)濟(jì)合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理匯報(bào)。否則，造成經(jīng)濟(jì)合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。第五節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的變更、解除 第一百九十九條 在經(jīng)濟(jì)合同履行過程中碰到困難的，各企業(yè)首先應(yīng)盡一切努力克服困難的，盡力保障合同的履行。 如實(shí)際履行或適當(dāng)履行確有不可克服的困難而需要變更、解除合同時(shí)，應(yīng)在法律規(guī)定或合理期限內(nèi)與對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行協(xié)商。 第二百條 對(duì)確需變更、解除合同的，應(yīng)從

49、維護(hù)本企業(yè)合法權(quán)益出發(fā)，從嚴(yán)控制。 第二百零一條 變更、解除經(jīng)濟(jì)合同，必須符合經(jīng)濟(jì)合同法的規(guī)定，并應(yīng)在公司內(nèi)辦理有關(guān)手續(xù)。 第二百零二條 變理、解除合同的手續(xù)，應(yīng)按本制度規(guī)定的審批權(quán)限和程序執(zhí)行。 經(jīng)上報(bào)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議前，應(yīng)報(bào)原機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。 經(jīng)上級(jí)主管機(jī)在見證或工商行政管理機(jī)關(guān)鑒證的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議后，應(yīng)報(bào)原機(jī)關(guān)備案。 經(jīng)公證機(jī)關(guān)公證的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議后，必須報(bào)公證機(jī)關(guān)重新公證，才具有法律效力。 第二百零三條 變更、解除經(jīng)濟(jì)合同，一律必需采用書面形式（包括當(dāng)事人雙方的信件、函電、電傳等）（特殊情況用電子版形式），口頭形式一律作廢。 第二百零四條 變更

50、、解除經(jīng)濟(jì)合同的協(xié)議在未達(dá)成或未批準(zhǔn)之前，原合同仍有效，仍應(yīng)履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外。 第二百零五條 因變更、解除合同而使當(dāng)事人的利益遭受損失的，除法律允許免負(fù)責(zé)任的以外，均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并在變更、解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。 第二百零六條 以變更、解除合同為名，行以權(quán)謀私、假公濟(jì)私之實(shí)，損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴(yán)懲處。第六節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同糾紛的處理 第二百零七條 合同在履行過程中如與對(duì)方當(dāng)事人發(fā)生糾紛的，應(yīng)按經(jīng)濟(jì)合同法等有關(guān)法規(guī)和本制度規(guī)定妥善處理。 第二百零八條 合同糾紛由簽約企業(yè)負(fù)責(zé)處理。涉及內(nèi)部幾個(gè)企業(yè)的，可以協(xié)商或由公司確定一個(gè)企業(yè)為主負(fù)責(zé)修訂。簽約人對(duì)糾紛的處理必須具體

51、負(fù)責(zé)到底。 第二百零九條 處理合同糾紛的原則是： 1.堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩，法律沒規(guī)定的，以國(guó)家政策或合同條款為準(zhǔn)。 2.以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護(hù)本企業(yè)合法權(quán)益，又不侵犯對(duì)方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達(dá)成協(xié)議，解決糾紛。 3.因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛，應(yīng)堅(jiān)持原則，保障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)尊重對(duì)方的合法權(quán)益，主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，并盡量采取補(bǔ)救措施，減少我方損失；因雙方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)實(shí)事求是，分清主次，合情合理解決。 第二百一十條 各企業(yè)在處理糾紛時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)聯(lián)系，及時(shí)通氣，積極主動(dòng)地做好應(yīng)做的工作，不互相推諉、指責(zé)、

52、埋怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)一行動(dòng)，一致對(duì)外。 第二百一十一條 法律顧問室處理合同糾紛的范圍是： 1.董事會(huì)、總經(jīng)理交辦的； 2.經(jīng)各企業(yè)處理解決不了的； 3.其他應(yīng)由法律顧問室處理的。 第二百一十二條 提請(qǐng)?zhí)幚砗贤m紛的程序是： 1.承辦人填寫“對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同糾紛申報(bào)表（一式二分），按本制度的規(guī)定報(bào)批。 2.審批單位可依據(jù)情況，在1天內(nèi)做出；由上報(bào)單位或法律顧問室負(fù)責(zé)處理。 3.法律顧問室對(duì)經(jīng)協(xié)商仍無(wú)法解決的合同糾紛，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，可提交上級(jí)主管機(jī)關(guān)、仲裁部門或人民法院依法處理。 第二百一十三條 合同糾紛的提出，加上由我方與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商處理糾紛的時(shí)間，應(yīng)在法律規(guī)定的時(shí)效內(nèi)進(jìn)行，并必須考慮有申請(qǐng)仲裁或

53、上訴的足夠時(shí)間。 第二百一十四條 凡由法律顧問室處理的經(jīng)濟(jì)合同糾紛，有關(guān)企業(yè)必須主動(dòng)提供下列證據(jù)材料（原件或影印件）： 1.經(jīng)濟(jì)合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件、文書、電子文檔、圖表等； 2.收、交、提貨、托運(yùn)、驗(yàn)收、發(fā)票、海關(guān)手續(xù)等有關(guān)憑證； 3.貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財(cái)務(wù)財(cái)目； 4.產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、封樣、樣品或鑒定報(bào)告； 5.有關(guān)違約的證據(jù)材料； 6.其他與處理糾紛有關(guān)的材料。 第二百一十五條 對(duì)于經(jīng)濟(jì)合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致意見的，應(yīng)簽訂書面協(xié)議，由雙方代表簽字并加蓋雙方法人公章或合同專用章。 第二百一十六條 各企業(yè)對(duì)雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書，

54、上級(jí)主管機(jī)關(guān)或仲裁機(jī)關(guān)的調(diào)解書、仲裁書，在正式生效后，應(yīng)復(fù)印若干份，分別送與該糾紛處理及履行有關(guān)的部門收?qǐng)?zhí)，各部門應(yīng)由專人負(fù)責(zé)該文書執(zhí)行的了解或履行。 對(duì)于對(duì)方當(dāng)事人在規(guī)定期限屆滿時(shí)沒有執(zhí)行上述文書中有關(guān)規(guī)定的，承辦人應(yīng)及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)和法律顧問匯報(bào)。 第二百一十七條 對(duì)方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書、仲裁決定書或判決書的，由法律顧問室配合各單位向人民法律申請(qǐng)執(zhí)行。 第二百一十八條 在向人民法院提交申請(qǐng)執(zhí)行書之前，有關(guān)單位應(yīng)認(rèn)真檢查對(duì)方的執(zhí)行情況，防止差錯(cuò)。 執(zhí)行中如果達(dá)成和解協(xié)議的，應(yīng)制作協(xié)議書并按協(xié)議書規(guī)定辦理。 第二百一十九條 合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的，應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)單位，并將

55、有關(guān)資料匯總、歸檔，以備查考。第七節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的管理 第二百二十條 本公司對(duì)經(jīng)濟(jì)合同實(shí)行二級(jí)管理、專業(yè)歸口制度，法人委托書制度，合同專用章制度及基礎(chǔ)管理制度。 第二百二十一條 本公司經(jīng)濟(jì)合同的二級(jí)管理具體是： 公司由總經(jīng)理總負(fù)責(zé)，分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）具體負(fù)責(zé)，歸口管理管理部門為法律顧問室。 下屬公司一級(jí)由經(jīng)理、副經(jīng)理負(fù)責(zé)。各法人委托人具體負(fù)責(zé)各自授權(quán)范圍的合同簽訂、履行工作。 第二百二十二條 公司主管內(nèi)貿(mào)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批內(nèi)貿(mào)合同。 公司主管外貿(mào)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批外貿(mào)合同。 公司主管工業(yè)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批工業(yè)方面的引進(jìn)、合資、合作合同。 公司主管

56、房地產(chǎn)業(yè)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批房地產(chǎn)、建設(shè)合同。 第二百二十三條 法律顧問室的主要職責(zé)是： 1.負(fù)責(zé)管理公司的各類合同； 2.負(fù)責(zé)檢查各類合同的合法性，實(shí)行法律監(jiān)督；對(duì)公司審批或簽訂的合同負(fù)責(zé)把關(guān)，對(duì)下屬企業(yè)審批的合同負(fù)責(zé)抽查，提供法律幫助； 3.負(fù)責(zé)對(duì)法人委托人和有關(guān)人員進(jìn)行法律培訓(xùn)、考試、提高法人委托人的法律素質(zhì)； 4.負(fù)責(zé)考評(píng)各企業(yè)的合同管理工作，總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提高合同管理水平； 5.配合各企業(yè)辦理合同的報(bào)批、見證、鑒證和公證等事項(xiàng)； 6.配合各企業(yè)處理合同糾紛； 7.參與有關(guān)合同的談判、簽約、履行等工作。 第二百二十四條 法人委托人的主要職責(zé)是： 1.在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)談判

57、、簽訂合同，既不能違章越權(quán)，也不能消極推諉； 2.對(duì)所簽訂合同的合法性、完整性和可行性負(fù)責(zé)； 3.對(duì)須報(bào)請(qǐng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批的合同，辦理申報(bào)手續(xù)，提出本人意見并對(duì)本人意見負(fù)責(zé)； 4.對(duì)所簽合同的全面履行具體負(fù)責(zé)，履行中發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)立即上報(bào)、并積極想辦法解決，對(duì)發(fā)生的合同糾紛負(fù)責(zé)處理好或協(xié)助有關(guān)部門處理好； 5.負(fù)責(zé)保管好本人所簽合同的一切資料；合同履行完畢后應(yīng)立即將資料上交歸檔。 第二百二十五條 凡具備下列條件的，可以發(fā)給法人委托證書： 1.政治思想好。能自覺遵守國(guó)家的法律政策，遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度；能拒腐蝕，不貪污受賄，不假公濟(jì)私、損公肥私。 2.業(yè)務(wù)工作好。熟悉本職工作，能夠良好地完成本人的業(yè)務(wù)工

58、作，并以公司利益為重，有強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，能擇優(yōu)簽約，嚴(yán)格履約，節(jié)約資金，增加收益。 3.法律意識(shí)強(qiáng)。對(duì)經(jīng)濟(jì)合同法等經(jīng)濟(jì)法規(guī)認(rèn)真學(xué)習(xí)，初步掌握并能運(yùn)用有關(guān)法規(guī)。 第二百二十六條 法人委托書每年終重新審核一次。審核的主要內(nèi)容是：法人委托人在本年度的工作、學(xué)習(xí)及思想情況，取得什么成績(jī)，發(fā)生什么問題，有無(wú)違紀(jì)行為等。審核后，法定代表人可根據(jù)情況分別做出：維持授權(quán)范圍、變更授權(quán)范圍、撤銷授權(quán)及吊銷法人委托書等決定。 第二百二十七條 法人委托證書應(yīng)妥善保管，防止遺失。不準(zhǔn)將法人委托證書轉(zhuǎn)借他人或用作其他證明，否則，除吊銷其法人委托證書外，還要追究相應(yīng)的責(zé)任。 第二百二十八條 法人委托人工作調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)

59、向所在企業(yè)交其法人委托證書。 第二百二十九條 合同專用章制度。公司及下屬企業(yè)對(duì)外簽訂合同所加蓋的印章，除各企業(yè)的公章外，一律使用合同專用章，其他印章一律不準(zhǔn)代替使用。否則，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕辦理結(jié)算手續(xù)，由此所引起的責(zé)任由相關(guān)人員承擔(dān)，還可以予以處罰。 第二百三十條 合同專用章應(yīng)嚴(yán)格按授權(quán)的范圍使用，不準(zhǔn)混用、代用或借用。 第二百三十一條 公司必須認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)合同的管理和基礎(chǔ)工作。具體如下： 1.建立合同檔案。每一份合同都必須有一個(gè)編號(hào)，不得重復(fù)或遺漏。每一份合同包括合同正本、副本及附件，合同文本的簽收記錄，合同分批履行的情況記錄，變更、解除合同的協(xié)議（包括文書、電傳等），均應(yīng)妥善保管。 2.建

60、立合同管理臺(tái)帳。各部門應(yīng)根據(jù)合同的不同種類，建立經(jīng)濟(jì)合同的分類臺(tái)帳和總臺(tái)帳。公司必須設(shè)一個(gè)總臺(tái)帳。其主要內(nèi)容包括：序號(hào)、合同號(hào)、經(jīng)手人、簽約日期、合同標(biāo)的、價(jià)金、對(duì)方單位、履行情況及備注等。臺(tái)帳應(yīng)逐日填寫，做到準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。3.填寫“經(jīng)濟(jì)合同情況月報(bào)表”。各企業(yè)應(yīng)在每月5日之前將上月月報(bào)表填好后報(bào)送總經(jīng)理，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部和法律顧部室。第七章 獎(jiǎng)罰制度第一節(jié) 獎(jiǎng)勵(lì) 第二百三十二條 本公司設(shè)立如下獎(jiǎng)勵(lì)方法： 1.開會(huì)表?yè)P(yáng)； 2.獎(jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)； 3.晉升提級(jí)。 第二百三十三條 對(duì)下列表現(xiàn)之一的員工，應(yīng)當(dāng)給予獎(jiǎng)勵(lì)： 1.一貫忠于職守、積極負(fù)責(zé)，廉潔奉公，全年無(wú)出現(xiàn)事故；（人品） 2.完成計(jì)劃指標(biāo)，