《金融機(jī)構(gòu)反洗錢實(shí)用手冊簿》反洗錢內(nèi)部控制系統(tǒng)規(guī)章制度

1、金融機(jī)構(gòu)反洗錢實(shí)用手冊反洗錢部控制制度一、反洗錢部控制制度概述一概念反洗錢部控制制度，是指金融機(jī)構(gòu)根據(jù)其經(jīng)營管理體制和自身經(jīng) 營特點(diǎn)，將國家反洗錢的相關(guān)法律法規(guī)和部門規(guī)章的規(guī)定和要求，分解、細(xì)化落實(shí)到本單位相關(guān)的業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中而制定和實(shí)施的一系 列方法、措施和程序。二特征反洗錢部控制的對象僅僅指反洗錢法律法規(guī)與行政規(guī)章所規(guī)定 的義務(wù)主體，只對金融機(jī)構(gòu)與其工作人員起到約束作用，因而其對象 具有特定性。反洗錢部控制制度涵蓋的容較為廣泛，包括反洗錢部規(guī)章制度、 崗位責(zé)任制和反洗錢工作操作程序等，具體應(yīng)包括反洗錢工作機(jī)構(gòu)的 設(shè)置，必要的反洗錢管理人員、技術(shù)人員和交易報(bào)告員的配備，對部 反洗錢工作部門

2、與工作人員的評估、考核、獎(jiǎng)懲、培訓(xùn)等制度。通過建立容廣泛的控制度，使金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作機(jī)制得以完善， 從而更好地履行反洗錢義務(wù)。反洗錢部控制制度往往被作為金融機(jī)構(gòu)部管理中考核和評估、獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，因此具有執(zhí)行上的強(qiáng)制性。由于反洗錢部控 制制度是對現(xiàn)行反洗錢法律法規(guī)和行政規(guī)章的分解和細(xì)化，在發(fā)生洗 錢案件時(shí)，金融機(jī)構(gòu)的反洗錢部控制制度往往成為行政機(jī)關(guān)和司法機(jī) 關(guān)判斷該金融機(jī)構(gòu)與其工作人員是否承當(dāng)相應(yīng)法律責(zé)任的參考因數(shù)。反洗錢部控制制度從形式上講不能是單一的某個(gè)制度規(guī)定，而必須是一套完整的制度體系，既需要涉與各個(gè)相關(guān)部門、崗位和人員， 還需要覆蓋每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和操作過程。 該體系的健全，

3、有賴于縱向 與橫向配套制度建設(shè)的完備程度。只有構(gòu)建完備的制度體系，才能更 好地降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，做到合規(guī)經(jīng)營。三反洗錢部控制制度的要求反洗錢部控制制度的設(shè)計(jì)和制定應(yīng)達(dá)到以下三個(gè)方面的要求：.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將反洗錢工作要求融入業(yè)務(wù)工作程序和管理系統(tǒng)， 使反洗錢成為金融機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)控制的有機(jī)組成局部， 成為全體員工 自覺維護(hù)自身機(jī)構(gòu)信譽(yù)，防止本機(jī)構(gòu)被洗錢犯罪分子利用的制度保 證，從而防止或減少被動(dòng)卷入洗錢活動(dòng)而產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)損失/ 9以與對自身信譽(yù)的損害。.反洗錢部控制制度的制定和實(shí)施應(yīng)能夠保證本金融機(jī)構(gòu)通過 客戶身份識別等根本制度，有效發(fā)現(xiàn)、識別和報(bào)告可疑交易，協(xié)助反 洗錢監(jiān)管機(jī)關(guān)和其他執(zhí)法部門發(fā)

4、現(xiàn)和打擊洗錢等犯罪活動(dòng)。.反洗錢部控制制度應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)圍和風(fēng)險(xiǎn)特 點(diǎn)相適應(yīng)，并具有根據(jù)自身業(yè)務(wù)開展變化和經(jīng)營環(huán)境變化而不斷修 正、完善和創(chuàng)新的能力。二、反洗錢部控制制度的建設(shè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢部控制制度的建設(shè)，集中表現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)對反洗 錢工作的認(rèn)識和執(zhí)行水準(zhǔn)，也是監(jiān)管部門評價(jià)該金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作 的一項(xiàng)重要依據(jù)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)本著風(fēng)險(xiǎn)為本的原如此建立和健全反 洗錢部控制制度。建立健全反洗錢部控制制度的主要容有： 一是制定以客戶身份識 別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào) 告制度為根本的反洗錢控制度體系； 二是建立防洗錢風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，上 至單位最高領(lǐng)導(dǎo)、每個(gè)部門分

5、管負(fù)責(zé)人，下至每項(xiàng)具體工作的直接責(zé) 任人，分工明確，各司其職；三是建立嚴(yán)格的部審計(jì)監(jiān)視和評價(jià)考核 制度，將反洗錢工作作為績效考核的重要容，并與獎(jiǎng)懲嚴(yán)密掛鉤；四 是建立反洗錢培訓(xùn)宣傳制度，切實(shí)加強(qiáng)對部員工的培訓(xùn)和對客戶與社 會(huì)公眾的宣傳工作，不斷提高反洗錢意識和預(yù)防監(jiān)控水平； 五是建立 反洗錢的協(xié)查和制度，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極協(xié)助人民銀行開展反洗錢調(diào) 查，配合有權(quán)機(jī)關(guān)做好賬戶的查詢、存款的凍結(jié)和扣劃非法資金等工 作，形成打擊洗錢犯罪的合力。一客戶身份識別制度客戶身份識別制度是反洗錢部控制制度的根本制度之一。 金融機(jī) 構(gòu)在建立客戶身份識別制度時(shí)，應(yīng)將客戶身份識別的要求滲透到各項(xiàng) 業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)

6、，使客戶身份識別制度更好地與業(yè)務(wù)操作規(guī) 程結(jié)合起來?？蛻羯矸葑R別制度應(yīng)當(dāng)明確客戶身份識別的要求、方法、 程序和措施，具體包括不同業(yè)務(wù)類別客戶身份識別的要求、 客戶風(fēng)險(xiǎn) 分類方法、一般客戶身份盡職調(diào)查措施、高風(fēng)險(xiǎn)客戶特別調(diào)查措施等 方面的容。為做好客戶身份識別工作，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)逐步建立黑庫、白 庫、政治敏感人物庫和高風(fēng)險(xiǎn)客戶識別系統(tǒng)等?？蛻羯矸葑R別是指金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系、 業(yè)務(wù)關(guān)系存 續(xù)期間或與其進(jìn)展交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有效件或其他明文件，確認(rèn)客戶 的真實(shí)身份。同時(shí)，了解客戶的職業(yè)情況或經(jīng)營背景、交易目的、交 易性質(zhì)以與資金來源等。客戶身份識別是金融機(jī)構(gòu)做好反洗錢工作的 根底，持續(xù)的客戶身份

7、識別政策、程序、措施，是金融機(jī)構(gòu)預(yù)防洗錢 犯罪的第一道安全防線。二大額和可疑交易報(bào)告制度大額和可疑交易報(bào)告是預(yù)防和控制洗錢風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，是金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)的主要容之一。大額交易報(bào)告是指金融機(jī)構(gòu)對規(guī) 定金額以上的資金交易應(yīng)當(dāng)依法報(bào)告。 可疑交易報(bào)告是指金融機(jī)構(gòu)按 照國務(wù)院反洗錢行政主管部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)， 向反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào) 告符合可疑特征的資金交易。金融機(jī)構(gòu)在履行反洗錢義務(wù)的過程中， 發(fā)現(xiàn)客戶交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為 涉嫌洗錢的，應(yīng)當(dāng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報(bào)告。有理由認(rèn)為與洗錢、恐怖主義活動(dòng)或其他犯罪有關(guān)的， 應(yīng)同時(shí)報(bào)告人民 銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和

8、公安機(jī)關(guān)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確大額交易和可疑交易報(bào)告的工作流程、涉嫌恐怖 融資可疑交易報(bào)告的情形與流程、涉嫌洗錢案件線索的分析、監(jiān)測與 報(bào)告流程等方面的容。應(yīng)當(dāng)建立大額和可疑交易報(bào)送系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)“總 對總聯(lián)網(wǎng)對接報(bào)送。發(fā)揮反洗錢數(shù)據(jù)系統(tǒng)對監(jiān)測異常資金流動(dòng)、 挖 掘可疑交易線索方面的功能，由系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)展信息匹配以與關(guān)聯(lián)分 析，并提供預(yù)警信號，幫助反洗錢工作人員與時(shí)發(fā)現(xiàn)犯罪線索。三客戶身份資料和交易記錄保存制度客戶身份資料和交易記錄保存制度，是指金融機(jī)構(gòu)按要求在規(guī)定 期限保存客戶的賬戶資料和交易記錄， 對發(fā)現(xiàn)、追蹤并最終制裁洗錢 犯罪活動(dòng)具有十分重要的意義。金融機(jī)構(gòu)建立客戶身份資料和交易記錄保存制度，應(yīng)當(dāng)

9、明確客戶 身份資料和交易記錄保存的容、期限、方式等具體要求。為實(shí)現(xiàn)客戶 身份資料的規(guī)化、集中化管理，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立客戶身份資料管理 系統(tǒng)，將經(jīng)營活動(dòng)過程中收集的客戶身份信息與相關(guān)明文件儲(chǔ)存在系 統(tǒng)中，有利于一線人員開展客戶身份識別工作，有利于反洗錢協(xié)查工 作中查閱相關(guān)資料。四客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級分類制度金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性， 考慮地域、業(yè)務(wù)、 行業(yè)、客戶是否為外國政要等因素，建立客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級分類制度， 并在持續(xù)關(guān)注的根底上，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級。在同等條件下，來自于 反洗錢、反恐融資監(jiān)管薄弱國家地區(qū)客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級應(yīng)高于來自 于其他國家地區(qū)的客戶。五反洗錢宣傳培訓(xùn)制度開展反洗錢

10、宣傳培訓(xùn)，是提高金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員反洗錢素質(zhì)的重 要手段和部控制制度本身的重要組成局部。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照預(yù)防、 監(jiān)控洗錢的原如此建立相應(yīng)的宣傳培訓(xùn)制度， 明確反洗錢宣傳培訓(xùn)的 對象、容、方式、評估以與檔案管理要求。應(yīng)通過宣傳培訓(xùn)活動(dòng)，提 高部員工的反洗錢意識和能力，使其掌握反洗錢的技術(shù)、方法，知悉 自身反洗錢職責(zé)、權(quán)限和義務(wù)，以全面落實(shí)反洗錢控制度。六反洗錢協(xié)助調(diào)查制度反洗錢調(diào)查，是指人民銀行依法向有關(guān)的金融機(jī)構(gòu)核實(shí)和查證特定可疑交易活動(dòng)的行政行為。協(xié)助反洗錢調(diào)查，是指金融機(jī)構(gòu)配合人 民銀行與其省一級分支機(jī)構(gòu)進(jìn)展反洗錢調(diào)查，如實(shí)提供有關(guān)文件和資 料的行為。反洗錢協(xié)助調(diào)查制度對規(guī)金融機(jī)構(gòu)依法合規(guī)開

11、展反洗錢協(xié) 查工作具有重要的作用。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立反洗錢協(xié)助調(diào)查制度，明確反洗錢協(xié)查工作的 組織管理、反洗錢協(xié)查的工作流程、協(xié)查賬戶的監(jiān)控與凍結(jié)措施、規(guī) 定、反洗錢協(xié)查資料管理等方面的容。 金融機(jī)構(gòu)可考慮建立洗錢案件 線索檔案庫，進(jìn)一步加強(qiáng)涉嫌洗錢可疑交易線索的收集和處理。檔案 庫中的線索由兩局部組成：一是配合中國人民銀行反洗錢調(diào)查涉與的 線索；二是金融機(jī)構(gòu)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告的線索。七反洗錢制度反洗錢工作具有涉密性，因此金融機(jī)構(gòu)與其工作人員在反洗錢工 作過程中應(yīng)當(dāng)自覺履行反洗錢義務(wù)。金融機(jī)構(gòu)與其工作人員對依法履 行反洗錢義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息應(yīng)當(dāng)予以； 非依法律規(guī) 定，不

12、得向任何單位和個(gè)人提供。金融機(jī)構(gòu)與其工作人員應(yīng)當(dāng)對報(bào)告 可疑交易、配合人民銀行調(diào)查可疑交易活動(dòng)等有關(guān)反洗錢工作信息予 以，非依法律規(guī)定，不得向客戶和其他人員提供。金融機(jī)構(gòu)反洗錢制度應(yīng)當(dāng)明確反洗錢工作的組織管理、反洗錢文件和資料的保管、反洗錢泄密事件的處理以與反洗錢責(zé)任制等相關(guān)要 求。八反洗錢部門聯(lián)系會(huì)議制度金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立反洗錢部門聯(lián)系會(huì)議制度， 定期組織召開反洗錢 工作會(huì)議，交流溝通反洗錢工作信息，分析本機(jī)構(gòu)反洗錢工作形勢， 研究解決反洗錢工作中遇到的問題，改良反洗錢工作措施。金融機(jī)構(gòu)反洗錢部門聯(lián)系會(huì)議制度應(yīng)當(dāng)明確反洗錢部門聯(lián)系會(huì) 議的組織機(jī)構(gòu)、主要職責(zé)、會(huì)議制度、工作規(guī)如此以與會(huì)議議定事項(xiàng)

13、的執(zhí)行要求等相關(guān)容。九反洗錢監(jiān)視檢查制度反洗錢監(jiān)視檢查，是金融機(jī)構(gòu)與時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正反洗錢工作中存在 的問題，防反洗錢操作風(fēng)險(xiǎn)的有效手段和保障措施。 金融機(jī)構(gòu)反洗錢 合規(guī)管理部門和相關(guān)業(yè)務(wù)操作部門應(yīng)定期對本部以與下屬分支機(jī)構(gòu) 貫徹執(zhí)行反洗錢控制度情況進(jìn)展檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題與時(shí)進(jìn)展通報(bào)、 跟蹤整改和責(zé)任認(rèn)定。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確反洗錢檢查職責(zé)、檢查方式、 檢查頻率、檢查容、檢查要求、檢查報(bào)告制度等相關(guān)容。十反洗錢部控制評價(jià)制度金融機(jī)構(gòu)部控制評價(jià)是指對金融機(jī)構(gòu)部控制體系建設(shè)、實(shí)施和運(yùn) 行結(jié)果獨(dú)立開展的調(diào)查、測試、分析和評估等系列活動(dòng)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng) 將反洗錢工作納入本機(jī)構(gòu)部控制體系進(jìn)展管理，每年進(jìn)展一次全面的 評價(jià)。金融機(jī)構(gòu)反洗錢合規(guī)管理部門、部審計(jì)部門與其業(yè)務(wù)操作部門 應(yīng)對本機(jī)構(gòu)相關(guān)部門以與轄屬分支機(jī)構(gòu)的反洗錢部控制制度建設(shè)、執(zhí) 行情況進(jìn)展檢查和評價(jià)。金融機(jī)構(gòu)反洗錢部控制評價(jià)制度，應(yīng)當(dāng)明確評價(jià)容、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、 評價(jià)程序、評價(jià)方法、評價(jià)等級、評價(jià)報(bào)告、評價(jià)結(jié)果運(yùn)用等容。十一反洗錢崗位職責(zé)制度金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定反洗錢崗位職責(zé)制度，將各項(xiàng)反洗錢義務(wù)有效分 解至各相關(guān)部門與其具體崗位，明確其反洗錢工作職責(zé)和工作任務(wù)， 以保