XXX公司財務費用報銷制度

1、PAGE PAGE 22岸唉公司財務費用報白銷制度霸為了加強公司財叭務管理的工作，澳完善公司扒的報銷程序及規(guī)礙定，懊合理控制公司經(jīng)半營費用搬，哎根據(jù)國家有關財盎務法規(guī)的規(guī)定及奧公司對財務規(guī)章拜制度的要求，制扮定本制度。總則熬第一條 費用審絆批及報銷流程。斑各項費用開支，隘必須經(jīng)部門經(jīng)理拌以上人員和財務矮審核后，報總經(jīng)扳理白（分管副總經(jīng)理白，以下同）霸批準，并按以下擺具體各項費用的傲報銷流程辦理：總經(jīng)理（分管副總經(jīng)理）簽字財務預審財務部經(jīng)理簽字系統(tǒng)負責人簽字部門負責人簽字粘貼相應票據(jù)未通過伴第二條 費用的哎報銷期限。疤現(xiàn)金日常費用報擺銷（用于零星購敗物或支付零星費案用）：每周由各癌部門、各分公司

2、芭交由財務部門審捌核，每周般星期二或星期五芭兩天由阿總經(jīng)理審批辦理懊報銷手續(xù)，其余叭時間不予報銷。熬差旅費報銷：所背有人員的差旅費八報銷填制統(tǒng)一的絆“瓣差旅費報銷單安”癌。公司員工出差扳回來后一周內(nèi)報扮銷，外地人員于辦每月5日前連同靶上月報銷單據(jù)（般以開票日期為準傲，日期范圍為上擺月1日至月末）跋交回總部核銷。胺每次核銷都必須傲附絆 癌“皚差旅費報銷單啊”罷以及唉“頒出差申請報告隘”阿,每周只允許報靶銷一次(除特殊阿情況外)，差旅艾費用報銷不得跨啊月；未能按時將懊報銷單據(jù)交回總拌部，則報銷費用背累計到下月,并八接受當月的費用俺指標考核,若超頒過當月二十日上拜交，則不予報銷懊。瓣第三條 通信補挨

3、助、市內(nèi)交通費吧報銷實行實報實岸銷及限額報銷制搬。按照級別規(guī)定俺的限額報銷，不拌足限額的按照實俺際發(fā)生費用報銷案。埃第四條 原始憑癌證有效性的規(guī)定般：胺（1）經(jīng)辦人員白在費用支出時，疤應取得真實合法鞍的原始憑證。以吧下憑證視為合法澳憑證，準予報銷盎：板稅務機關批準的凹帶防偽水印底紋跋和全國統(tǒng)一發(fā)票白監(jiān)制章的稅務發(fā)傲票；礙財政機關批準并按統(tǒng)一監(jiān)制的行政壩事業(yè)性收據(jù)；扮郵政、銀行、鐵懊路系統(tǒng)的各類帶絆印戳的收據(jù)、支岸出證明單；耙（2）經(jīng)辦人員啊取得的合法憑證疤時，應按要求規(guī)捌范填寫，否則，阿視為無效憑證，襖不予報銷。吧（3）礙 拌經(jīng)辦人取得報銷敗憑證時，憑證內(nèi)哀容應填寫完整；皚住宿發(fā)票填明起扒止日

4、期及天數(shù)，愛否則不予報銷（哀除特殊情況外）拜。傲（4）經(jīng)辦人報八銷支出費用時，搬報銷內(nèi)容應符合艾報銷憑證的使用耙范圍及性質(zhì)。靶第五條本制度啊適用對象為公司白全體人員。版各項費用的報銷百制度跋2.1 借款報埃銷及審批制度吧第六條 公司員扮工因公出差借款頒或報銷，應據(jù)實啊認真填寫借款單百，由各部門經(jīng)理辦審簽，總經(jīng)理確扒認以后，報公司唉財務部門審核。按借款清帳聯(lián)在報藹銷完畢后退還給巴借款人。擺第七條 員工出扒差預借差旅費應辦填寫跋“叭借款單跋”伴，并注明借款事藹由，按規(guī)定程序靶審批后，到財務斑部門預借差旅費巴。按第八條 借款人挨須在公務完畢后笆7個工作日內(nèi)到隘財務部結清借款跋，前款不清后款藹不予辦理

5、借款手般續(xù)。每年12月版31日前，除1阿2月下旬借支的百款項外其余所有扒個人借支的備用拌金都必須結清歸礙還，逾期不還的藹，一次或分次從笆工資中扣回。靶2.2 公司內(nèi)埃部采購報銷制度皚第九條 唉公司案各部門應該對需氨要的物資定期編啊寫采購計劃，由哀分管行政的巴負責人組織采購班。采購發(fā)生的費敗用按照正式發(fā)票按上顯示的金額實耙報實銷擺（采購金額超過霸10000元的艾需要簽訂采購合鞍同）班。稗第十條拌公司巴各部門對于急需爸的物資，由各分哀公司負責人向公哀司材料部門提供靶物資需求申請函絆，由系統(tǒng)負責人襖根據(jù)公司倉庫內(nèi)哎相關物資的儲備邦情況決定，待各邦分公司返還收到背物資的回執(zhí)單后芭，由材料部門相跋關負責

6、人持申請伴函、回執(zhí)單及相藹關費用的正式發(fā)靶票依據(jù)報銷的程扳序進行報銷。版第十一條 采取半預付款方式的采艾購物資，由采購爸人員憑采購合艾同或供應商提伴供的報價單，填叭寫借款單，斑經(jīng)財務部經(jīng)理審唉核、總經(jīng)理批準凹后辦理預付款手拜續(xù)。爸第十二條 采購爸人員在報銷時，礙需由主管部門經(jīng)氨理審核，經(jīng)手人凹將手續(xù)齊全的啊“癌報銷單矮”澳及物資入庫單交白財務部主管會計哀審核并進行賬務吧處理，沖銷預付搬款項，并開具收耙據(jù)。懊第十三條 采取啊除預付款方式之把外的方式付款的班采購物資，在采敗購物資到敗公司骯入庫后，由采購吧人員憑采購合骯同或供應商報懊價單、物資入襖庫驗收單以及扒購貨發(fā)票，交由擺財務部經(jīng)理審核艾，總經(jīng)

7、理批準后岸辦理報銷付款手俺續(xù)。吧第十四條 同城澳采購要求采購人拔員自借款日起十奧個工作日內(nèi)報銷皚；異地采購要求埃自借款日起十五般個工作日內(nèi)報銷稗。疤第十五條 采購懊發(fā)生的運費，由扮經(jīng)手人填寫報銷澳單，部門經(jīng)理審八核，財務部門主壩管會計審核后，翱實報實銷。癌第十六條 吧公司資產(chǎn)及低值壩易耗品原則上采瓣購由盎總經(jīng)辦負責氨，骯工作中所需辦公昂用品原則上向懊總經(jīng)辦八領用并進行內(nèi)部罷結算。若遇特殊辦情況，部門要求背自行購置，據(jù)實壩報銷。岸資產(chǎn)采購管理參癌照公司財產(chǎn)管理襖制度執(zhí)行。（附隘表二）巴2.3 員工出拔差費用報銷制度凹第十六條 本制柏度所指敖出差是指公司員拔工受公司主管負敗責人派遣在公司哀辦公所在

8、地城市傲以外的地區(qū)履行邦公務。出差員工板根據(jù)本制度的規(guī)頒定享受相應標準盎的住宿補貼、伙壩食補貼和交通補扳貼；在公司辦公霸所在地城市市內(nèi)暗履行公務不享受跋出差補貼、伙食藹補貼和交通補貼敖。搬第十七條 把員工出差分為般“班長途哎”鞍和版“昂短途盎”阿兩種，即背三芭天往返的為隘“按短途岸”皚，出差時間在霸三叭天以上的為隘“扳長途懊”敖。礙第十八條 公司半各部門應嚴格控拔制出差人數(shù)，并拜考慮其完成任務澳的期限，確定合俺理出差日期，逾伴期出差應向上一芭級主管負責人報爸告，對因公出差班人員，按相應標耙準報銷出差費用敖。般第十九條 公頒司員工出差應嚴版格履行報批手續(xù)芭，并且必須填寫拔出差審批表翱（見附件一）

9、，愛未經(jīng)批準不得自瓣行出差，自行出耙差或因私出差所愛發(fā)生的旅差費均佰由其本人自行承矮擔，公司不予報佰銷。班第二十條 員工埃出差地點分為愛鞍類地區(qū)、搬熬類地區(qū)，其中氨哀類地區(qū)包括經(jīng)濟疤特區(qū)、北京、上佰海、天津、南京頒、廣州及其他省疤會城市；吧巴類地區(qū)是除鞍哀類地區(qū)以外的城壩市。扳第二十一條 員辦工出差乘坐交通佰工具時，公司總拌經(jīng)理及副總經(jīng)理俺可以乘坐飛機、安軟臥；部門經(jīng)理爸級別可以乘坐軟板臥、硬臥，如有奧特殊情況必須乘阿坐飛機時必須由艾總經(jīng)理審批；一鞍般員工出差可以靶乘坐硬臥、硬座頒，如必須乘坐飛哎機時需要有部門版主管及總經(jīng)理審傲批。鞍第二十二條 總奧經(jīng)理及副總經(jīng)理皚的出差費用實行阿實報實銷制度

10、，按其他員工的出差扮補貼實行全額包埃干制，具體包干扳標準見下表（元搬/日）：笆管理人員的出差挨補貼：安澳地區(qū)類別般補貼名稱藹斑類地區(qū)敖擺類地區(qū)埃住宿標準叭220元/天襖160元/天跋其他補貼（含出巴差當?shù)亟煌?、餐傲費及本市往返機哀場、車站交通等暗）氨100元/天絆100元/天伴合計奧320元/天扒260元/天班操作層員工的出班差補貼癌艾地區(qū)類別頒補貼名稱百按類地區(qū)癌背類地區(qū)哀住宿標準瓣160愛元/天捌120阿元/天爸餐費補貼吧60奧元/天骯60頒元/天艾合計藹220叭元/天耙180哀元/天版第二十三條 操挨作層員工與管理邦層員工一起出差班時，由帶班管理背人員控制各項開挨銷，不得超過按稗照人員的

11、出差補凹貼標準，費用報背銷時憑發(fā)票報銷佰。背第二十四條報奧銷憑據(jù)必須是出芭差地實際發(fā)生的隘票據(jù)，費用包干昂部分憑發(fā)票報銷吧（發(fā)票金額大于愛費用包干標準的白按標準報銷，發(fā)皚票金額小于費用八包干標準的按實哎際金額報銷）。襖第二十五條 出懊差天數(shù)以絆出發(fā)板之日（含）起至愛回伴城啊之日（含）止；盎住宿補貼按實際翱住宿天數(shù)計算。板第二十六條 司芭機帶車出差且當版天不能返回的，爸實行每天住宿、矮生活補貼包干，把不享受交通補貼安，標準參見操作把層員工的出差補艾貼。礙2.4 員工探敗親費用報銷制度敖第二十七條 職搬工按照規(guī)定探親熬，一律憑辦公室唉批準的探親申請板表（見附件二）板。探親結束后，拌可以于探親假休伴

12、完回公司報到的盎五日之內(nèi)，到人礙事部相關負責人凹處填寫探親報絆銷單，人事專半員、財務會計審拜批后可以實報實般銷。藹第二十八條 探板親路途交通工具頒的乘坐標準，請盎參考第二十條相霸關規(guī)定執(zhí)行。壩2.5 員工本疤市交通費用報銷扳制度骯第二十九條 凡板市內(nèi)辦理公務的壩業(yè)務經(jīng)理及以下叭人員，特殊情況疤下需要乘坐出租捌車的，事先必須骯取得部門經(jīng)理的澳批準，實行實報佰實銷。挨第三十條 所有翱因公報銷出租車把費用的員工，必艾須在出租車票背暗面注明往返地點百及用車事由。頒第三十一條 員疤工需要坐公交車胺上下班的，需向八部門經(jīng)理說明情八況，部門經(jīng)理確哎定報銷限額，并八上報總經(jīng)辦批準阿以后，給予定期巴報銷。拜2.

13、6 員工通班信費用報銷制度案第三十二條 因暗公發(fā)生的通信費佰用的報銷實行限罷額實報實銷制度癌。公司領導的通凹信費用實行實報疤實銷制；部門經(jīng)啊理通信費用最高岸限額是每個月傲300稗元；其它管理人爸員的報銷標準由挨部門或分公司經(jīng)笆理根據(jù)員工工作氨的實際需要確定藹，總經(jīng)理批準后案，報總經(jīng)辦備檔昂留存實施。如果耙因公超出最高限背額的報銷，需要靶寫出書面報告，八交由總經(jīng)理審批阿。癌第三十三條 報啊銷人員在實際報稗銷時，需要向財跋務部提交正規(guī)的頒通信費繳費發(fā)票案。暗第三十四條 各皚部門要嚴格控制捌辦公室電話的使稗用情況，員工除罷了因公業(yè)務需要芭之外，不得使用扮公司電話另作他澳用。半2.7 公司業(yè)皚務招待費

14、用報銷昂制度阿第三十五條 各矮部門人員因公接佰待外單位人員，鞍需要到外面宴請擺的，須事先取得八部門經(jīng)理、系統(tǒng)暗負責人同意，否壩則不予報銷。部敗門需安排接待工盎作餐的，須經(jīng)部吧門經(jīng)理、吧分管財務的隘副總經(jīng)理批準，扒記入部門招待費頒。疤第三十六條 各埃部門人員因公出艾差確需應酬的，案須事前電話請示俺部門經(jīng)理同意，敗限額接待。耙第三十七條 招拜待費發(fā)票日期欄阿必須填寫清楚并胺說明招待事由。阿2.8 其他福跋利費用報銷制度哀第三十八條 公按司從外地招聘的搬應屆大學生，自愛到公司報道之日暗起，5日內(nèi)憑有俺效票據(jù)報銷路費佰及行李托運費。隘路費報銷參考普瓣通員工出差的相背關規(guī)定執(zhí)行。拔第三十九條 其敗他衛(wèi)生

15、費、住房矮費等福利費用的扳報銷參照中建一吧局集團建設發(fā)展稗有限公司的相關斑規(guī)定執(zhí)行。附則笆第四十條 本辦百法中未做出規(guī)定白的，按照公司的擺有關規(guī)定辦理。絆第四十一條 本頒辦法由財務部及擺總經(jīng)理辦公室制拜定并負責解釋。傲第四十二條 本捌辦法自巴2008年9月襖1日哎起愛執(zhí)行。附表一：出差申請表伴出差人礙職務芭計劃出差日期凹年 月 頒 日至 安 年 月 扮 日隘出差地點哎出發(fā)時間胺暫借旅費背交通工具藹出差事由盎公司分管領導凹部門經(jīng)理熬經(jīng)辦人跋日期哀日期矮日期附件二：公司財產(chǎn)申購單挨 懊 八 傲 氨 壩 笆 澳 罷 拜 昂 拔 部半 門： 扒 斑 哀 柏 拜 昂 瓣 年 扮 月 日把序號岸采購物品頒

16、名稱及規(guī)格熬生產(chǎn)廠家及供應拔商稗計量單位襖數(shù) 量邦單 價哎金 額佰原購入價扳現(xiàn)拌預算價奧總計稗總經(jīng)理批準： 昂 氨 使俺用單位負責人審扒核： 板 瓣申請人：附表二：鞍公司財產(chǎn)管理規(guī)唉定目的隘為有效管理本公頒司的固定資產(chǎn)、扮無形資產(chǎn)和可重爸復使用的物品，稗特按制定本管理規(guī)定拜。適用范圍奧適用本公司及下唉屬子公司。定義笆公司財產(chǎn)般哎包括固定資產(chǎn)、辦無形資產(chǎn)和低值熬易耗品。固定資埃產(chǎn)是指單位價值埃在兩仟元以上，背使用年限超過一頒年的房屋、汽車八、設備、工器具懊等；無形資產(chǎn)是襖指專利和非專利哎權、商標權、著背作權等知識產(chǎn)權氨、土地使用權；艾低值易耗品是指敗除固定資產(chǎn)以外俺，能重復使用基稗本保持物體原狀

17、罷的物品。職責班使用單位經(jīng)辦人敗奧阿提出公司財產(chǎn)購敗置申請，建議供叭應商。邦使用單位財產(chǎn)負矮責人澳爸負責本部門財產(chǎn)疤的實物管理，包背括建立財產(chǎn)臺賬背、辦理財產(chǎn)變動唉手續(xù)等。岸使用單位負責人擺隘審核固定資產(chǎn)和搬無形資產(chǎn)購置申罷請、批準低值易版耗品購置申請。盎總經(jīng)理八盎批準固定資產(chǎn)和瓣無形資產(chǎn)購置申礙請；批準公司財俺產(chǎn)購置價格。拌公司采購主管瓣八負責財產(chǎn)購置價凹格比價和招標、斑承辦采購合同和半采購、辦理財務案報銷；辦理施工佰設備、檢測設備安和工器具的數(shù)據(jù)稗庫編號及入庫。百綜合管理部信息哀主管拜般辦理無形資產(chǎn)、哎辦公設備和辦公背用品及其他財產(chǎn)艾的數(shù)據(jù)庫編號及凹入庫，按規(guī)定批背準后的報廢、變班賣財產(chǎn)的

18、數(shù)據(jù)庫拜銷賬。扳倉庫管理員盎案負責施工設備、拔檢測設備和工器昂具的實物編號，稗建立管理臺賬和巴卡片，財產(chǎn)轉(zhuǎn)移熬及時錄入數(shù)據(jù)庫礙，對庫存財產(chǎn)進啊行保養(yǎng)和維修。傲財務總監(jiān)版白批準財務報銷。管理要求管理原則暗最大限度的利用般、保護本公司財阿產(chǎn)資源。把公司財產(chǎn)的一般白采購程序申請購置；批準購置申請；比價或招標；批準購置價格；挨簽訂采購合同（靶合同需要評審）皚或向供應商下達版定單；辦理入庫；財務報銷；領用。拌申請購置及批準絆購置申請澳公司及下屬單位巴購置固定資產(chǎn)由哀使用單位填寫皚公司財產(chǎn)（固定俺資產(chǎn)）申購單矮（附件一），經(jīng)翱使用單位負責人隘審核后，報公司啊總經(jīng)理批準。按公司及下屬單位稗購置無形資產(chǎn)由捌使

19、用單位填寫礙公司財產(chǎn)（無形佰資產(chǎn)）申購單敖（附件二），經(jīng)唉使用單位負責人拜審核后，報公司耙總經(jīng)理批準。佰公司及下屬單位案購置低值易耗品昂由使用單位填寫跋公司財產(chǎn)（低瓣值易耗品）申購唉單（附件三）唉，使用單位負責靶人批準。比價或招標靶有歷史采購記錄哀且一次采購不超扳過2萬元的單件扮或合計5萬元的澳多件財產(chǎn)采購，敖采購主管根據(jù)使昂用單位及領導或襖總經(jīng)理批準的澳公司財產(chǎn)（固定辦資產(chǎn)）申購單扮、公司財產(chǎn)（拜無形資產(chǎn)）申購按單或公司財斑產(chǎn)（低值易耗品懊）申購單，采藹購不高于歷史最敗高價格的物品，按可以越過哎5懊.2.3半、5跋.2.4巴程序直接進入5捌.隘2.5絆程序。采購價格藹若高于歷史最高背價格，須

20、按5扮.4安.2條進行比價敖采購。盎無歷史采購記錄笆且不超過2萬元拔的單件或合計5愛萬元的多件財產(chǎn)扮采購應該采用比扮價采購。采購主班管應該選擇二家叭以上供應商向他芭們發(fā)出采購信息罷并要求以書面形頒式報價，采購主擺管獲得書面報價叭并簽署自己意見扳后送公司總經(jīng)理哎批準購置價格。霸一次性采購超過胺2萬元的單件或吧合計5萬元的多拜件財產(chǎn)采購應該罷采用招標采購。扒招標采購由采購稗主管、使用單位傲和計劃財務部參般加組成招標小組八，采購主管任組哀長。由招標小組班通過書面形式進扒行技術比較和價辦格比較，并集體昂形成采購意見，敖公司總經(jīng)理批準鞍購置價格。邦供應商的確定。班合格供應商是公跋司財產(chǎn)采購優(yōu)先板考慮單位

21、，合格拔供應商的評定和皚考核參照愛公司有關規(guī)定邦辦理版；若比價或招標版采購的供應商只稗有一家，且未列啊入公司的合格供版應商，公司采購懊主管須對該供應胺商進行調(diào)查，調(diào)絆查的內(nèi)容參照合澳格供應商評定標扮準，并形成書面吧調(diào)查報告，由采疤購主管、使用單把位經(jīng)理和計劃財版務部經(jīng)理集體形背成是否向該供應扒商采購的意見批準購置價格胺比價采購和招標佰采購由斑采購主管隘填寫公司財產(chǎn)哀申購價格審批表昂（附件四）、霸經(jīng)公司總經(jīng)理批胺準購置價格。白簽訂采購合同或俺向供應商下達定靶單百符合下列條件之壩一，需要簽訂采拔購合同：般供應商不能立即壩供應；需要分期付款；叭五萬元以上的財懊產(chǎn)；吧采購部門認為有笆必要簽訂合同；罷供

22、應商要求簽訂壩合同。拌采購主管根據(jù)使鞍用單位填寫的扮公司財產(chǎn)（固定稗資產(chǎn)）申購單百、公司財產(chǎn)（奧無形資產(chǎn)）申購靶單或公司財白產(chǎn)（低值易耗品把）申購單及批扮準的購置價格負耙責擬訂合同文本扳。艾合同文本由合同疤承辦人送使用單愛位及負責人、公岸司法律顧問、財班務總監(jiān)或總經(jīng)理隘審查和會簽。合拌同審查和會簽表昂見附件五。皚經(jīng)過會簽的合同稗，由合同承辦人岸簽署合同。暗正式合同文本送俺達計劃財務部一案份。盎采購部門在胺5哎.6敖.1矮條情況以外可以按直接向供應商下笆達定單。辦理入庫襖公司采購主管憑佰報銷憑證辦理施熬工設備、檢測設斑備和工器具的入芭庫手續(xù)；綜合管扮理部信息主管憑板報銷憑證辦理無艾形資產(chǎn)、辦公設

23、癌備和辦公用品及巴其他財產(chǎn)的（包隘括汽車）入庫手白續(xù)，按財產(chǎn)類別搬分類編號錄入公耙司財產(chǎn)數(shù)據(jù)庫。財務報銷拌采購主管般填制財務報銷憑傲證及附件，附件拔包括發(fā)票、入庫隘單、公司財產(chǎn)唉（固定資產(chǎn)）申奧購單翱、跋公司財產(chǎn)（八無形哎資產(chǎn)）申購單翱或公司財產(chǎn)（扒低值易耗品）申辦購單、公司凹財產(chǎn)申購價格審俺批表耙，霸如果有合同，需佰填寫合同編號。把使用單位負責人叭或倉庫管理員負哀責審核購入財產(chǎn)柏的實物數(shù)量及質(zhì)巴量。哎計劃財務部經(jīng)理柏負責審核價格。按財務總監(jiān)根據(jù)總頒經(jīng)理批準的公盎司財產(chǎn)（固定資百產(chǎn)）申購單、矮公司財產(chǎn)（吧無形跋資產(chǎn)）申購單斑、板公司財產(chǎn)申購扒價格審批表瓣或使用單位負責案人批準的公司骯財產(chǎn)（低值

24、易耗翱品）申購單及胺采購程序和財務傲制度批準報銷。財產(chǎn)管理愛綜合管理部負責芭全公司（包括下辦屬公司）財產(chǎn)數(shù)挨據(jù)庫管理，財產(chǎn)骯數(shù)據(jù)庫記錄應與爸相應的實物狀況唉一致；明確財產(chǎn)白使用責任人；指隘導使用單位管理跋財產(chǎn)；處罰違反艾本規(guī)定的責任人敗。罷計劃財務部負責按建立公司財產(chǎn)明敗細賬，按照財務啊制度確定固定資鞍產(chǎn)原值、殘值、疤使用年限和折舊胺率，按月計提折笆舊；低值易耗品啊一次性攤銷后仍礙須建立財產(chǎn)明細霸賬，確保賬賬、白賬表相符。靶使用單位負責使盎用財產(chǎn)的完整和熬安全，規(guī)范操作笆，妥善保管，如埃有損壞或滅失要凹及時查明原因，昂并向主管領導匯芭報，有關責任人柏要酌情賠償。財拔產(chǎn)丟失或失竊由藹責任人在第一

25、時胺間向公安機關報唉案，并取得公安跋機關的受理單，岸否則責任人按該疤財產(chǎn)的原價賠償扮。愛公司財產(chǎn)實物盤骯點由計劃財務部芭會同綜合管理部盎和使用單位進行暗，每年不得少于唉一次。拌各使用單位確定啊財產(chǎn)專門負責人俺，對財產(chǎn)進行實霸物管理，定期對斑本部門的所有財奧產(chǎn)進行核查，同靶時建立部門管理叭財產(chǎn)臺賬，做到懊賬、卡、物一致矮。氨使用單位之間轉(zhuǎn)伴移財產(chǎn)或使用單啊位內(nèi)部財產(chǎn)使用邦人變動，須由使班用單位財產(chǎn)負責盎人在發(fā)生財產(chǎn)變俺動的三個工作日芭內(nèi)到綜合管理部版或倉庫辦理財產(chǎn)扳信息變動手續(xù)，拜綜合管理部信息俺主管或倉庫管理皚員須在兩個工作班周內(nèi)辦理好數(shù)據(jù)矮庫的信息變動（胺財產(chǎn)變動審批表瓣見附件六）。瓣財產(chǎn)的

26、保養(yǎng)與維跋修矮庫存財產(chǎn)分別由熬綜合管理部、倉拔庫負責日常保養(yǎng)氨與維修，并保證拌出庫財產(chǎn)完好和扒安全使用。澳使用中財產(chǎn)的日骯常保養(yǎng)與維修由安使用部門負責。哎如使用部門無法斑修復，由綜合管柏理部或倉庫聯(lián)系爸維修單位或聘請拔專業(yè)人員進行修礙復。公司財產(chǎn)的處置吧公司財產(chǎn)損壞嚴靶重，不能修復，吧由耙使用單位提出報班廢報告、瓣綜合管理部確認般，經(jīng)公司總經(jīng)理拔批準后報廢；不叭需用的公司財產(chǎn)扒進行變賣，由綜般合管理部提出變吧賣意見，并經(jīng)公八司總經(jīng)理批準。俺（報廢、變賣審按批單見附件七）皚。襖公司財產(chǎn)滅失，背由綜合管理部查皚明原因，屬不可唉抗拒的自然災害爸等非常損失造成爸的，經(jīng)公司總經(jīng)敗理批準作報廢處扮理；屬失

27、職造成敖的則由責任人賠阿償。阿非正常損壞傲責任人承擔修復皚費用，矮無法修復或丟失皚賠償標準：罷責任人瓣按數(shù)據(jù)庫凈值罷賠償拜，柏財務賬與數(shù)據(jù)庫擺的差額由使用部背門承擔，吧無凈值按原值的案10%唉賠償拔。唉計劃財務部、綜哎合管理部和使用笆單位根據(jù)公司總盎經(jīng)理批準的報廢懊、變賣意見，辦擺理公司財產(chǎn)的銷耙卡、銷賬手續(xù)。伴已得到賠償?shù)呢敯町a(chǎn)報廢，由計劃安財務部確認后辦隘理注銷。澳違反本規(guī)定的處斑罰伴財產(chǎn)數(shù)據(jù)庫記錄奧編號與相應實物扒編號不一致,屬敖數(shù)據(jù)庫記錄錯誤襖，每發(fā)現(xiàn)一次扣愛罰數(shù)據(jù)錄入責任拔人50元；屬實板物標記錯誤，每捌發(fā)現(xiàn)一次扣罰使八用單位責任人5熬0元。皚計劃財務部未按跋5.9.2笆條建立公司財

28、產(chǎn)鞍明細賬，按照財背務管理辦法確定拌固定資產(chǎn)原值、扳殘值、使用年限般和折舊率，按月耙計提折舊的，每岸發(fā)現(xiàn)一次扣罰責稗任人50元；辦使用單位或使用阿人違反靶5.9.3襖條規(guī)定,公司可盎以根據(jù)丟失或失昂竊財產(chǎn)的價值確絆定賠償金額。班使用單位未按氨5.9.5安條確定財產(chǎn)專門吧負責人，建立部拌門管理財產(chǎn)臺賬安或賬、卡、物不皚一致的，每發(fā)現(xiàn)懊一次扣罰責任人板50元；俺使用單位違反奧5.9.6暗條規(guī)定，使用單疤位之間財產(chǎn)轉(zhuǎn)移笆或財產(chǎn)使用人發(fā)案生變動，未按規(guī)艾定及時辦理財產(chǎn)埃信息變動手續(xù)的靶，每發(fā)現(xiàn)一次扣伴罰責任人50元扒；巴使用人或使用部岸門未按規(guī)定保養(yǎng)頒或使用，使財產(chǎn)岸損壞或報廢，則百使用人或使用部背門

29、應按骯5.11.2敖負賠償責任。熬本巴規(guī)定隘自發(fā)布之日起笆實礙行。相關文件把財務報銷有關規(guī)傲定、辦法記錄巴公司財產(chǎn)（固扳定資產(chǎn)）申購單背耙公司財產(chǎn)（無癌形資產(chǎn)）申購單敖叭公司財產(chǎn)（低癌值易耗品）申購耙單辦巴公司財產(chǎn)申購價伴格審批表胺艾斑合同審查及會簽斑表罷斑公司財產(chǎn)變動隘審批表懊公司財產(chǎn)報廢巴（變賣）審批單跋附件二：公司財產(chǎn)申購單叭 氨 擺 靶 骯 拌 邦 柏 骯 八 把 安 部敖 門： 骯 岸 挨 霸 按 挨 半 年 熬 月 日骯序號傲采購物品吧名稱及規(guī)格白生產(chǎn)廠家及供應隘商稗計量單位搬數(shù) 量拜單 價暗金 額擺原購入價板現(xiàn)背預算價佰總計佰總經(jīng)理批準： 敖 拌 使昂用單位負責人審案核： 敖 懊申請人：附件二：翱公司財產(chǎn)（無形埃資