安全生產(chǎn)管理規(guī)章制度

1、安全生產(chǎn)管理規(guī)章制度安全生產(chǎn)管理規(guī)章制度第一章總則.第二章安全管理職責(zé).第三章安全檢查.第四章安全生產(chǎn)獎懲.第五章安全例會管理.第六章安全事故管理.第七章安全生產(chǎn)檔案管理.第八章勞動保護用品管理.第九章特種作業(yè)人員安全管理.第十章安全警示管理.第一章總則.第一條為了加強公司安全管理，規(guī)范公司各單位生產(chǎn)秩序，防止事故發(fā)生，保護職工人身安全。結(jié)合公司的實際，制定本制度。第二條凡是本公司職員工，必須遵守。第三條本制度堅持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，按公司領(lǐng)導(dǎo)和安全處分級管理的原則，實行安全生產(chǎn)目標責(zé)任制。第四條安全處對本公司各單位安全工作實施綜合協(xié)調(diào)，對本公司各部門安全生產(chǎn)實施相應(yīng)監(jiān)督管

2、理，對相關(guān)職能部門，履行職責(zé)的情況實施監(jiān)督。第二章安全管理職責(zé)第五條安全生產(chǎn)委員會職責(zé)1、認真貫徹執(zhí)行中華人民共和國安全生產(chǎn)法國家有關(guān)勞動保護的方針、政策和法律、法規(guī)。2、建立或?qū)彾ò踩a(chǎn)，文明生產(chǎn)的規(guī)章制度，并監(jiān)督檢查各生產(chǎn)單位安全生產(chǎn)工作的執(zhí)行情況。3、組織開展安全生產(chǎn)競賽，審定安全生產(chǎn)，文明生產(chǎn)先進事跡與嘉獎舉措。4、組織安全大檢查，并對不安全生產(chǎn)問題進行研究，制定改進方案，催促按計劃實施。5、參加對重大事故的調(diào)查、分析、處理。6、掌管召開安全生產(chǎn)例會，定期向職工代表大會（或職工大會）報告安全生產(chǎn)工作，認真聽取意見和建議，接受群眾監(jiān)督7、采取有效措施，不斷改善職工勞動條件和安全生產(chǎn)環(huán)境

3、。8、定期組織和領(lǐng)導(dǎo)全面安全生產(chǎn)檢查。9、每月掌管召開一次安全生產(chǎn)工作會議，及時分析企業(yè)安全生產(chǎn)狀況，匯總不安全隱患，提出相應(yīng)的對策措施，并組織實施。10、檢查和指導(dǎo)副職及下屬單位領(lǐng)導(dǎo)分管范圍的安全生產(chǎn)工作和履行安全生產(chǎn)職責(zé)。第六條負責(zé)宣揚“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的安全生產(chǎn)方針。對企業(yè)員工進行安全培訓(xùn)，對新員工及時組織入廠安全教育培訓(xùn)，考核合格后方可分配到班組。第三章安全檢查第七條對安全生產(chǎn)進行監(jiān)督、檢查與檢測，并實施考核，保證安全生產(chǎn)方針和目標的實現(xiàn)，保證安全標準化的有效實施第八條檢查步伐1、安全檢查的內(nèi)容：安全檢查對象的.確定應(yīng)本著突出重點的原則，對于危險性大、易發(fā)事故、事故危害大

4、的生產(chǎn)系統(tǒng)、部位、裝置、設(shè)備等應(yīng)加強檢查。安全檢查的內(nèi)容包括軟件系統(tǒng)和硬件系統(tǒng)，具體主要是查頭腦、查管理、查隱患、查整改、查事故處理。2、安全檢查的實施要求：公司每月展開一次綜合性安全大檢查。安全處組織，參加人員為各部門負責(zé)人及安全員，檢查結(jié)果由安全處匯總形成安全轉(zhuǎn)達，隱患整改情況記入安全檢查隱患整改臺賬。3、檢查結(jié)果的處理：檢查結(jié)果應(yīng)及時上報公司分管副總及總經(jīng)理，對檢查中發(fā)現(xiàn)的潛正在不安全因素，安全處應(yīng)立即令其對不安全隱患進行整改，整改后對其復(fù)查。第四章安全生產(chǎn)獎懲為了強化安全管理，充分調(diào)動職工安全生產(chǎn)的能動性、主動性和積極性，杜絕違章違紀現(xiàn)象，減少工傷事故的發(fā)生，公司根據(jù)企業(yè)的具體情況，制

5、定安全生產(chǎn)獎懲制度，做到獎懲分明、重獎重罰。生產(chǎn)經(jīng)營管理與安全管理規(guī)章制度生產(chǎn)經(jīng)營管理與安全管理規(guī)章制度第一章、生產(chǎn)經(jīng)營管理制度為了適應(yīng)市場經(jīng)濟的運行機制，增強游艇市場的變化能力和合作能力，確保游艇企業(yè)生產(chǎn)正常運轉(zhuǎn)，促進企業(yè)經(jīng)濟向前發(fā)展，根據(jù)職代會會議肉體及章程規(guī)定，制定以下生產(chǎn)經(jīng)營管理制度。一、生產(chǎn)管理制度1、總經(jīng)理全面負責(zé)全公司的工作，制訂年度生產(chǎn)計劃，公司各項生產(chǎn)義務(wù)，具體由業(yè)務(wù)主管統(tǒng)一執(zhí)行。2、根據(jù)上級主管部門要求，聯(lián)合本公司船舶(游艇)生產(chǎn)能力，由副總經(jīng)理于每年1月份劃分編制營運生產(chǎn)及經(jīng)濟項目的年度、月度計劃，同時將計劃義務(wù)下到達船舶(游艇)，作為各船的生產(chǎn)義務(wù)目標。3、公司業(yè)務(wù)主管

6、要認真負責(zé)組織招徠客源，深入到旅游部門，做好調(diào)查研究，掌握客源流向，積極爭取客源，并與旅游局、海事局保持接洽，落實計劃旅游線路等。4、為保證客源計劃的實現(xiàn)，公司采取和旅游公司相聯(lián)合的舉措，爭取長期持續(xù)穩(wěn)定客源。5、船舶正在帶客過程中，必須向公司業(yè)務(wù)部隨時報告運行情況。到景點時，第一向業(yè)務(wù)部報到掛號，作為到達次序的依據(jù)。各船舶 (游艇)要絕對服從公司的調(diào)度和配合。二、船舶管理1、各船舶(游艇)正在運輸過程中，要向客源公司負責(zé)。保證旅客的安全，做到游客就是上帝，一心一意為旅客服務(wù)。2、生產(chǎn)部門要深入調(diào)查研究，掌握市場信息及本公司船舶(游艇)運行情況，做好日常線路計劃的編排，并向總經(jīng)理提供計劃完成情

7、況，提出今后工作措施，作為管委會決策的依據(jù)。3、為確保義務(wù)完成，有計劃地掌握船舶的經(jīng)營生產(chǎn)動態(tài)，凡是發(fā)生海損事故待修理的船舶(游艇)，或非凡原因，船舶需要報停航的，必須向上級主管部門報批備案。4、為加強船舶(游艇)管理，促進企業(yè)奇跡發(fā)展，鞏固企業(yè)經(jīng)濟，凡屬公司管轄的經(jīng)營船舶(游艇)，應(yīng)按規(guī)定繳交企業(yè)管理費。5、各經(jīng)營船舶(游艇)，正在經(jīng)營期間所需的各項成本和規(guī)費、稅費、社會負擔(dān)費均由船方自行負責(zé)。6、發(fā)生海損費事故的船舶(游艇)，如需要公司派人前往處理的，公司除負責(zé)出差人員的旅差費外，其它統(tǒng)統(tǒng)費用均由船方負責(zé)。三、安全生產(chǎn)規(guī)章制度1.機構(gòu)、日常運作（一）、管理層領(lǐng)導(dǎo)及成員：組 長： 吳x副組長

8、： 杜x組 員： 李 x、唐x緊急接洽電話：1338x999 0777-28x3（二）、日常運作1、安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)正在公司辦公室。每星期一至星期五，全員上班，星期六、日或節(jié)假日輪流值班；2、無論上下班均可直接撥打緊急接洽電話進行接洽。3、一旦接到相關(guān)安全信息電話（包括上班安全指令、有關(guān)部門發(fā)布的雷雨大風(fēng)信息、船舶事故報告等），接話人應(yīng)詳情記錄并加核對后，疾速報告組長或副組長作出決策；情況緊急時，接話人可先行采取應(yīng)對措施，然后再報告領(lǐng)導(dǎo)。4、領(lǐng)導(dǎo)小組成員應(yīng)隨時做好應(yīng)急準備，一旦發(fā)生險情，除非凡情況外，必須服從領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一指令，并正在執(zhí)行過程中經(jīng)常與領(lǐng)導(dǎo)保持通訊接洽，匯報情況或建議，聽取領(lǐng)導(dǎo)的指示

9、；事后，寫出工作總結(jié)。四、總 經(jīng) 理（一）、組織貫徹落實國家安全法規(guī)和上級有關(guān)發(fā)全生產(chǎn)的批示肉體，制訂并完善企業(yè)的安全生產(chǎn)規(guī)章制度。餐飲企業(yè)管理規(guī)章制度第一部分：行政管理制度一、例會管理制度為做好每日工作布置和總結(jié)，及時糾正工作中發(fā)生的錯誤，促進各部配合，加強檢查，提高服務(wù)質(zhì)量，特建立例會制度以下：每周管理層例會管理舉措目的：加強每周管理層例會，提高會議效率。第一條 部門主管領(lǐng)導(dǎo)例會定于每周五舉行一次，由總經(jīng)理掌管，各部門領(lǐng)班級以上人員參加。第二條 會議主要內(nèi)容為：1.總經(jīng)理傳達公司有關(guān)文件以及董事會和董事長的肉體。2.各部門主管匯報一周工作情況，以及需提請總經(jīng)理或其它部門協(xié)調(diào)解決的問題。3.

10、由總經(jīng)理對本周各部門的工作進行講評，提出下周工作的要點，并進行布置和安排。4.其它需要解決的問題。第三條 例會參加者正在會上要暢所欲言各持己見，允許持有不同觀點和保留意見，但會上一旦形成決議，無論個人同意與否，都應(yīng)認真貫徹執(zhí)行。第四條 嚴守會議規(guī)律，保守會議秘密，正在會議決策未正式公布以前，不得私自泄漏會議內(nèi)容，影響決議實施。部門例會管理舉措第一條 部門例會每日飯市前召開。第二條 例會每日2次。第三條 部門部長級(含)以上有權(quán)根據(jù)工作需要加開臨時性例會布置重點人員接待工作。第四條 部門例會內(nèi)容及步伐1.檢查考勤及正在崗情況。2.檢查儀容儀表及工作肉體狀態(tài)。3.檢查服務(wù)及銷售應(yīng)具備的技能知識情況

11、：如菜單、酒單、主食單、沽清單的熟悉情況;崗位義務(wù)制、服務(wù)步伐、考前須知等。4.總結(jié)前一日工作，提出問題并糾正，提出表揚和批評。5.布置當日工作。(1) 客情報告及分析。(2) 人員分工和應(yīng)急調(diào)整。(3) 考前須知及工作重點。6.宣讀企業(yè)理念。二、考勤管理制度第一條 考勤記錄1.公司實行指紋考勤，月底由辦公室將考勤情況交到財務(wù)部，因非凡情況不能進行考勤的，由部門主管填寫考勤異常解釋單并于當天交辦公室。2.財務(wù)部依據(jù)考勤情況制定員工工資。第二條 考勤類別1.早退：凡超過上班時間1030分鐘未到工作崗位者，視為早退，將被扣罰5元、10元、15元。(每10分鐘為一個點)2.早退：凡未向主管領(lǐng)導(dǎo)請假，

12、提前1030分鐘離開工作崗位者，視為早退，將被扣罰5元、10元、15元。(每10分鐘為一個點)3.曠工：凡屬下列情形之一者均按曠工處理。(1)早退、早退、一次時間超過60分鐘或當日早退、早退時間累計超過60分鐘者，按累計缺勤時間的2倍處理。超過2小時按曠工1天處理。(2)未出具病假、事假證明者，按實際天數(shù)計算曠工。休假未經(jīng)批準，逾期不返回工作崗位者按實際天數(shù)計算曠工。(3)輪休、調(diào)休不服從安排，強行自由休假者，按實際天數(shù)計算曠工。(4)請假未經(jīng)批準，擅自離崗者，按實際天數(shù)計算曠工。(5)不服從工作安排，調(diào)動未到崗者，按實際天數(shù)計算曠工。(6)不請假離崗者，按實際天數(shù)計算。(7)曠工采取3倍罰款

13、舉措，曠工一天扣罰3天薪資，并扣除全勤嘉獎。4.事假員工因事請假，應(yīng)提前填寫請假條。事假實行無薪制度，事假按照實際天數(shù)扣除當天薪資，并扣除全勤。5.病假員工因病請假，應(yīng)填寫請假條，出具醫(yī)院開出的本人病假證明、病歷、費用票據(jù)等，非凡情況正在休完病假后三日內(nèi)由審批經(jīng)理簽字后，交財務(wù)部備案，病假按照實際天數(shù)扣除，不扣除全勤。6.喪假喪假主要指直系親屬，(父、母、爺、奶、叔、嬸、姑父、姑姑、舅舅、舅媽、外公、外婆，兄弟姐妹、堂兄妹)因喪事需要請假的，提前書面申請，非凡情況可正在休完假后，三天內(nèi)出具村委會開出的喪事證明，由總經(jīng)理簽字審批后，交財務(wù)消假，喪假7天內(nèi)不予扣除任何薪資和全勤。7.婚假年齡182

14、3歲為早婚，可享有5日帶薪休假。年齡2331歲為晚婚，可享有10日帶薪休假。年齡32歲以上為大齡婚姻，可享有15日帶薪休假?；榧傩萃旰笕靸?nèi)必須將立室相關(guān)證明復(fù)印件，呈總經(jīng)理簽字審批后，交財務(wù)部消假。準假權(quán)限：(1)員工正在9:3021:30之間請假以小時為單位計算工資(如：外出辦事、回家等)。(2)請假2天以內(nèi)由部門主管批準。(3)請假3天(含3天)以上由部門主管簽字報總經(jīng)理審批。(4)管理人員請假需報請總經(jīng)理批準。三、辦公用品管理舉措目的：為了保障公司工作的正常進行，規(guī)范管理和控制辦公用品的采購和使用，特制定辦公用品管理舉措以下：第一條 辦公用品的范圍1.按期發(fā)放類：稿紙本、筆類、記事本、

15、膠水、曲別針、大頭針、訂書釘?shù)取?.按須計劃類：打印機碳粉、色帶、文件夾、檔案袋、印臺、印臺油、訂書器、電池、計算器、復(fù)寫紙、U盤等。3.管理使用類：電腦、打印機、辦公設(shè)備耗材(由各部門相關(guān)管理人管理)。第二條 辦公用品的采購根據(jù)各部門的申請，庫房聯(lián)合辦公用品的使用情況，進行備貨，少于備貨安全量的及時填寫申購單，并由總經(jīng)理簽字，財務(wù)復(fù)核后，正在出納處領(lǐng)錢采購，第三條 辦公用品的發(fā)放，由申領(lǐng)人填出申購單，交會計審核，交總經(jīng)理簽字批準后，到庫管出領(lǐng)取。1.員工入職時每人發(fā)放圓珠筆1支，筆芯以舊換新。2.每個部門每月發(fā)放1本原稿紙。3.部門負責(zé)人每人半年發(fā)放1本記事本，員工3個月發(fā)放1本記事本。4.

16、膠水和訂書釘、曲別針、大頭針等按需領(lǐng)用，不得浪費。5.辦公用打印紙、墨盒、碳粉等需節(jié)約使用，按需領(lǐng)用。四、員工配發(fā)個人物品管理規(guī)定第一條 公司根據(jù)員工不同崗位，發(fā)給不同崗位的制服、工牌領(lǐng)帶或發(fā)夾。第二條 依據(jù)崗位提供相關(guān)門柜的鑰匙，工號、密碼。第三條 員工離職時須填寫離職單，將所有個人領(lǐng)用物品交齊后由總經(jīng)理簽字，財務(wù)審核后方可正在出納處管理離職。第四條 員工離職時必須將服裝清洗干凈交回庫房簽字、總經(jīng)理批準。五、員工就餐管理制度第一條 員工必須正在指定( )位置就餐(值班人員除外)，嚴禁正在茶座、包廂、走廊、大廳等公共客用地就餐，違反1次罰款20元。第二條 菜品操作間，除廚房工作人員外，其他閑散

17、人員不得隨便進入，違反1次罰款10元。第三條 就餐要排隊打飯，不得擁擠、打鬧和大聲喧嘩，做到吃多少打多少，嚴防浪費，不得使用公司餐具就餐，非凡情況由經(jīng)理批準。違者每次罰款10元第四條 員工就餐時，要注意保持室內(nèi)衛(wèi)生，不隨地吐痰，不準亂扔臟物。第五條 就餐員工要養(yǎng)成愛護公物的習(xí)慣，不準損壞公司餐具、餐桌和餐椅，損壞要按原價賠償。餐飲企業(yè)管理規(guī)章制度第二部分：財務(wù)管理制度目的 ：加強財務(wù)管理，有效控制資金的使用，降低公司支出，節(jié)約成本。一、財務(wù)借款及核銷管理舉措第一條 借款人第一要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管會計審核，交總經(jīng)理批準簽字后，到財務(wù)部領(lǐng)款。第二條 費用發(fā)生后，持報銷票

18、據(jù)到財務(wù)報帳，消除借款，否則從工資扣除。第三條 報銷票據(jù)要提供合法報銷票據(jù)(非凡情況除外)。第四條 提供零散多張小票據(jù)，需將多張票據(jù)以門路方式貼正在一張空白紙上，并結(jié)出金額合計，需要入庫的要附上入庫單。第五條 報銷一律用碳素筆，寫明報銷日期并附總經(jīng)理的署名。第六條 財務(wù)部要對報銷單重新審核，確認金額與審批人簽字無誤后方可付款，并加蓋付訖章。第七條 借款人因公借款辦事，要本著當日借當日報的原則，非凡情況必須正在借款三日內(nèi)進行核銷。二、會計核算管理舉措第一條 會計核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，采用借貸記帳法。第二條 會計年度采用積年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。第三條 記帳的

19、貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報表均用中文。第四條 會計憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。(1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費報銷單、費用支出證明單、申購單、收款收據(jù)、請款單等。(2) 外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時由對方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。(3) 會計憑證保管期限為15年。第五條 會計報表，依財政、稅務(wù)部門和公司財務(wù)部的要求及時填制申報。三、成本核算管理舉措第一條 營業(yè)成本的計算應(yīng)根據(jù)每項業(yè)務(wù)活動所發(fā)生的直接費用如材料、物料、購進時的包裝費、運雜費、稅金等應(yīng)正在該原料、物料的進價中加計成本。第二條 餐廳的食品原料中，還應(yīng)把加工和制做的各種

20、菜品時預(yù)計出現(xiàn)的損耗量之價值加入產(chǎn)品成本中。第三條 客房設(shè)備的損耗、辦公用品、客用零備品消耗等應(yīng)做為直接成本。第五條 車輛折舊、燃油耗用、養(yǎng)路費、過橋費可作為成本核算。第六條 各業(yè)務(wù)部門正在經(jīng)營活動中所耗用的水、氣、電、熱能以及員工的工資、福利費應(yīng)做為營業(yè)費用處理。四、現(xiàn)金及流動資金管理舉措第一條 庫存現(xiàn)金額正在財務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)同意下按一定額度留存，超過部分當天存入銀行。第二條 現(xiàn)金支付范圍：工資、補貼、福利、差旅費、備用金、采購金、轉(zhuǎn)帳出發(fā)點下的現(xiàn)金支出。第三條 現(xiàn)金收付的手續(xù)和規(guī)定：正在現(xiàn)金收付時必須認真，詳細審查現(xiàn)金收付憑證是否符合手續(xù)規(guī)定，審查開支是否合理，領(lǐng)導(dǎo)是否批準，經(jīng)辦人和證明人

21、是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。第四條 正在收付現(xiàn)金后，必須正在發(fā)票、收付款票據(jù)或原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”。第五條 主管會計每天必須核對現(xiàn)金數(shù)額，檢查出納庫存現(xiàn)金情況。第六條 流動資金即要保證需要又要節(jié)約使用，正在保證批準供應(yīng)營業(yè)活動正常需要的前提下，以較少的占有資金，取得較大的經(jīng)濟效果。第七條 要求各部門正在編制計劃時，嚴格控制并減少庫存物品。五、盤點管理制度第一條 目的：為保證存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，并加強管理人員的義務(wù)，以到達財產(chǎn)管理的目的，特制定本舉措。第二條 盤點范圍(一)存貨盤點：設(shè)備、設(shè)施、商品、擺件、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。

22、(二)財務(wù)盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)。(三)財產(chǎn)盤點：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。1.固定資產(chǎn)：包括修建物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。2.代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。3.低值易耗品：購入的價值達不到固定資產(chǎn)標準的工具、器具等。第三條 盤點方式、時間(一)年中、年終盤點1.存貨：由各管理部門、采購員會同財務(wù)部門于年(中)終時，實行全面總清點一次，時間為：年中盤點時間是6月20日30日;年終盤點時間是12月20日30日。2.財務(wù)：由財務(wù)部主管會計盤點。3.財產(chǎn)：由各部門會同財務(wù)部門于年(中)終時，實施全面清點。(二)月末盤點每月末所有存貨，由各部門及財務(wù)部實施全

23、面清點一次，時間為每月30日。第四條 人員的指派與職責(zé)1.總盤人：由總經(jīng)理任命、負責(zé)盤點工作的總指揮，督導(dǎo)盤點工作的進行及異常事項的上報。2.主盤人：由各部門負責(zé)人擔(dān)任，負責(zé)實際盤點工作的推動和實施。3.盤點人：由各部門指派，負責(zé)點計數(shù)量。4.會點人：由財務(wù)部指派，負責(zé)會點并記錄，與盤點人分段核對，的確數(shù)據(jù)工作。5.協(xié)盤人：由各部門指派，負責(zé)盤點時料品搬運及整理工作。6.特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人、抽點人，其職責(zé)相同。第五條 盤點前的準備事項(一)盤點編組：由財務(wù)部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排盤點人員編組表、盤點時間等，交總經(jīng)理審批后，公布實施。(

24、二)各部門將應(yīng)用于盤點的工具預(yù)先準備妥當，所需盤點表格，由財務(wù)部準備。1.存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類。2.現(xiàn)金、票據(jù)等，應(yīng)按類別整理并列清單。3.各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。4.各項財產(chǎn)帳冊應(yīng)于盤點前登記終了，并將有關(guān)票據(jù)如：入庫單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(一月一本)。第六條 盤點實施要求1.要求主盤人、盤點人、會點人等嚴格按照盤點步伐進行，不得徇私作弊。2.盤點時要力求物品的安全。3.盤點結(jié)束時，要求盤點小組各成員均按職責(zé)劃分署名確認。4.盤點結(jié)束后，由財務(wù)部將盤點情況進行總結(jié)，上報總經(jīng)理，非凡情況要著重指出，盤點結(jié)果進行存檔。5.根據(jù)盤點情況，對盤虧盤盈等情況做出處理決

25、定，并存檔。六、內(nèi)部審計管理規(guī)定第一條 認真復(fù)核前臺收銀員的營業(yè)日報、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正，以保證收入準確無誤。對己復(fù)核過的報表，必須署名以示負責(zé)。第二條 審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡。同時審核記帳憑證所附原始票據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始票據(jù)是否與記帳內(nèi)容一致。第三條 嚴格執(zhí)行財務(wù)制度和開支標準，對統(tǒng)統(tǒng)不符合規(guī)定的開支和違反進出原則的結(jié)算，拒絕管理。第四條 審核原料的購入憑證及采購員的正在報銷票據(jù)的署名。第五條 每日及時核算成本，要求成本核算必須合理、準確、并計算出每月成本利潤率。第六條 要監(jiān)管倉庫的月末盤點，并按盤點表與保會計核對，出現(xiàn)差異要

26、及時查明原因，按規(guī)定報批。七、出入庫管理舉措第一條 物資的領(lǐng)用、發(fā)放，須遵循“先進先出”的原則，出庫時間定為每天下午2點至6點(非凡情況除外)。第二條 管理出庫必須憑申領(lǐng)申購單由部門經(jīng)理報總經(jīng)理確認簽字后方可出庫。第三條 原材料、物料用品、低值易耗品需要管理入庫手續(xù)，并且要有入庫經(jīng)手人的署名。原材料中的菜品要直撥入廚房，只需要管理驗收手續(xù)即可。第四條 固定資產(chǎn)購入驗收后直撥入使用部門，直接填制固定資產(chǎn)管理卡片，不需要填寫入庫單。第五條 保管員要對入庫物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)不與管理入庫手續(xù)。八、固定資產(chǎn)管理舉措第一條 公司全部固定資產(chǎn)，包括所有包房、廚房、倉庫、其他機械設(shè)備、汽

27、車的帳務(wù)管理和計提折舊等，由財務(wù)部負責(zé)。實物管理按“誰使用，誰負責(zé)”的原則進行分工。第二條 建立固定資產(chǎn)卡片，詳細記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地址。第三條 折舊年限：衡宇15年、汽車10年、機械設(shè)備、電話系統(tǒng)折舊期為8年、空調(diào)、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。第四條 折舊計提方法采用使用年限法。9、廚房原材料及其他物品采購管理舉措第一條 由廚師長根據(jù)樓面經(jīng)營情況參照廚房庫存，提出采購計劃送交采購。第二條 采購員要負責(zé)將代價真實、準確、分明的記錄正在請購單上。第三條 采購員購買后，將原材料分類直接撥入廚房或入庫，由保管員協(xié)同廚師長共同驗收并簽字。第四條 驗收后采購員將簽字的請購單連同申領(lǐng)申購單、采購發(fā)票送財務(wù)報帳。第五條 其他物品的采購，由各部門提出申請采購計劃，交財務(wù)部保管員審核，主管會計簽字，交總經(jīng)理批準后，交給采購員采購。廚房原材料采購流程圖聯(lián)合樓面經(jīng)營預(yù)銷售計劃提出申請樓面經(jīng)理、廚師長簽字采購員采買廚師長和保