信用利息與利率備課結(jié)構(gòu)參考課件

1、第2章 信用、利息與利率第1節(jié) 信用概述第2節(jié) 信用形式 第3節(jié) 信用工具 第4節(jié) 利息與利率2022/7/311學(xué)習(xí)目標(biāo)掌握信用的概念、特征和構(gòu)成要素；掌握各種信用形式；掌握信用工具的種類及其特點(diǎn)；掌握各種利率形式及其計(jì)算；理解利率的決定及作用；運(yùn)用利率理論分析簡(jiǎn)單經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。2022/7/312第1節(jié) 信用概述 信用是一種借貸行為， 是以還本和付息為條件的； 信用是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式， 是單方面的價(jià)值轉(zhuǎn)移。必備知識(shí)信用2022/7/313商品和貨幣是借貸行為的物質(zhì)基礎(chǔ) 商品貨幣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必然產(chǎn)生信用商品貨幣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必然產(chǎn)生信用信用關(guān)系是債權(quán)與債務(wù)關(guān)系信用產(chǎn)生原因 商品貨幣經(jīng)濟(jì)是信用產(chǎn)生和發(fā)

2、展的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。2022/7/314信用的構(gòu)成要素信用的主體：信用活動(dòng)的參與者。政府企業(yè)、團(tuán)體、個(gè)人和金融信用關(guān)系：在資金融通中形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。信用條件：主要指利率和期限。信用標(biāo)的：信用關(guān)系指向?qū)ο螅ㄘ泿判问胶蜕唐沸问?。信用載體：信用工具。信用構(gòu)成要素信用條件信用關(guān)系信用主體信用標(biāo)的信用載體中介機(jī)構(gòu)。2022/7/315能力拓展 小王說(shuō)信用是會(huì)隨著社會(huì)的發(fā)展而消亡的。你認(rèn)為他說(shuō)的對(duì)嗎？ 在現(xiàn)階段能消亡嗎？說(shuō)明理由。2022/7/316第2節(jié) 信用形式 高利貸信用是人類歷史上古老的信用形式，資本主義信用稱之為現(xiàn)代信用形式。商業(yè)信用銀行信用國(guó)家信用消費(fèi)信用國(guó)際信用2022/7/317 必

3、備知識(shí)商業(yè)信用 是指企業(yè)之間相互提供的與商品交易直接相聯(lián)系的信用。包括商品賒銷、預(yù)付貨款、委托代銷等。2022/7/318技能訓(xùn)練 商業(yè)信用 甲企業(yè)是生產(chǎn)焦炭的企業(yè)，乙企業(yè)是生產(chǎn)鋼材的大企業(yè)。如果甲企業(yè)把焦炭賒銷給乙企業(yè)換取了乙企業(yè)一張商業(yè)票據(jù)，它們之間存在信用關(guān)系嗎？是什么信用形式呢？2022/7/319商業(yè)信用的特點(diǎn)是發(fā)生在工商企業(yè)之間的直接信用形式。是以商品資本作為信用標(biāo)的的。它的規(guī)模與經(jīng)濟(jì)周期相一致。它創(chuàng)造的信用工具是信用貨幣的基礎(chǔ)。必備知識(shí)商業(yè)信用2022/7/3110商業(yè)信用的局限性規(guī)模和數(shù)量上的局限性。方向上的局限性。范圍上的局限性。商業(yè)信用2022/7/3111銀行信用 銀行信

4、用是銀行以及其他金融機(jī)構(gòu) 以貨幣形式提供給其他單位或個(gè)人的信用。銀行信用2022/7/3112銀行信用的特征金融一條街 是發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)與其他經(jīng)濟(jì)體之間的間接信用。 是以貨幣資本作為信用標(biāo)的物的。 它具有信用創(chuàng)造的功能。2022/7/31132022/7/3114能力拓展 銀行信用的許多業(yè)務(wù)如票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)抵押貸款都是在商業(yè)信用基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的。這些業(yè)務(wù)的開(kāi)展為商業(yè)信用規(guī)模的擴(kuò)大和發(fā)展方向起著重要影響。銀行信用與商業(yè)信用的連接點(diǎn)？2022/7/3115 國(guó)家信用必備知識(shí) 國(guó)家信用又稱政府信用，是以國(guó)家作為債務(wù)人的身份發(fā)行國(guó)債籌集資金的一種借貸行為。2022/7/3116國(guó)家信用的作用國(guó)家信用的

5、作用 政府彌補(bǔ)財(cái)政赤字。調(diào)劑政府收支的不平衡。調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)。2022/7/3117國(guó)家信用的形式國(guó)家信用的形式發(fā)行公債發(fā)行國(guó)庫(kù)券發(fā)行國(guó)際債券和向外借款2022/7/3118能力拓展 國(guó)庫(kù)券與國(guó)家公債有何不同？ 在我國(guó)國(guó)庫(kù)券名稱用的正確嗎？2022/7/31192022/7/3120美國(guó)國(guó)債鐘2022/7/3121 必備知識(shí)消費(fèi)信用 是工商企業(yè)、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以消費(fèi)品為對(duì)象，向消費(fèi)者提供的信用。2022/7/3122消費(fèi)信用的主要形式消費(fèi)信用分期付款信用卡銀行消費(fèi)信貸2022/7/3123 試舉三個(gè)消費(fèi)信用的例子。能力拓展分期付款購(gòu)買手機(jī)個(gè)人住房貸款個(gè)人購(gòu)買家用轎車貸款2022/7/3124

6、國(guó)際信用國(guó)際信用的概念國(guó)際信用的形式一國(guó)和其他國(guó)家或地區(qū)發(fā)生的借貸活動(dòng)國(guó)際商業(yè)信用國(guó)際銀行信用國(guó)際政府信用2022/7/3125信用的運(yùn)行的安全與效率盈余部門收入大于支出，比如廠商、金融機(jī)構(gòu)，政府機(jī)構(gòu)和居民赤字部門 支出大于收入，比如廠商、金融機(jī)構(gòu)、政府機(jī)構(gòu)和居民金融中介機(jī)構(gòu)金融市場(chǎng)能力拓展2022/7/3126信用運(yùn)行的安全信用風(fēng)險(xiǎn)與泡沫經(jīng)濟(jì)世紀(jì)年代日本房地產(chǎn)大泡沫 2022/7/3127信用運(yùn)行的效率 中小企業(yè)融資難2022/7/3128 第3節(jié) 信用工具 必備知識(shí) 信用工具是指在資金融通過(guò)程中證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的合法憑證和電子系統(tǒng)記載數(shù)據(jù)。2022/7/3129知識(shí)拓展信用工具金融工具投資

7、工具融資工具籌資工具 信用工具也稱金融工具、融資工具、 籌資工具、投資工具。視角不同。 信用工具強(qiáng)調(diào)的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系； 金融工具強(qiáng)調(diào)的是金融市場(chǎng)的交易對(duì)象； 融資工具強(qiáng)調(diào)的是實(shí)現(xiàn)融通資金的載體； 籌資工具強(qiáng)調(diào)的是能獲得資金的使用權(quán)； 投資工具強(qiáng)調(diào)的是通過(guò)出讓資金使用權(quán)獲得收益。2022/7/3130票據(jù)類其他類新型銀行存款工具商業(yè)匯票銀行匯票商業(yè)本票銀行本票支票國(guó)庫(kù)券公司債券股票投資基金金融期貨遠(yuǎn)期利率合約金融期權(quán)互換合約大額可轉(zhuǎn)讓定期存單可轉(zhuǎn)讓支付命令自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)貨幣市場(chǎng)存款信用工具種類2022/7/3131必備知識(shí)信用工具特征償還性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)性收益性按期還本付息?；钇诖婵詈凸善碧厥?。迅速變

8、現(xiàn)不受現(xiàn)金損失能力。債權(quán)人不能按期收回本金和利息的可能性。給債權(quán)人帶來(lái)高于本金的收益。2022/7/3132能力拓展請(qǐng)你從期限、主體、債權(quán)債務(wù)與權(quán)益、風(fēng)險(xiǎn)、收益對(duì)信用工具進(jìn)行分類整理2022/7/3133技能訓(xùn)練 調(diào)查你所在地區(qū)有多少家上市公司，發(fā)行多少萬(wàn)股股票，市值有多少？2022/7/3134 第4節(jié) 利息與利率 利息是在資金借貸中債務(wù)人支付給債權(quán)人超過(guò)本金的部分，也是債務(wù)人運(yùn)用借入資金所付出的代價(jià)。 必備知識(shí)2022/7/3135利息的本質(zhì)：利息是剩余價(jià)值的轉(zhuǎn)化形式。利息是貨幣資本的價(jià)格。2022/7/3136 單利是指在計(jì)息時(shí)僅按本金計(jì)算利息，所產(chǎn)生的利息不再計(jì)息。計(jì)算公式：利息： 本

9、利和： 復(fù)利是指計(jì)息時(shí)按照一定期限將上期所產(chǎn)生的利息加入本金一并計(jì)算利息的方法。計(jì)算公式：本利和：利息：利息的計(jì)算2022/7/3137技能訓(xùn)練 假如張先生有10萬(wàn)元人民幣，年利率為3%，分別采用單利和復(fù)利方法，幫他計(jì)算一下2年后的本利和。2022/7/3138能力拓展 王女士預(yù)計(jì)孩子5年后上大學(xué)，預(yù)計(jì)費(fèi)用需要4萬(wàn)元，若現(xiàn)在進(jìn)行證券投資，收益率為15%，幫她計(jì)算一下她現(xiàn)在需要投資多少錢？（查復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)表）2022/7/3139 利率是借貸期內(nèi)所獲得的利息額與借貸本金的比率，對(duì)嗎？ 許多教科書(shū)都是這樣表述利率的。欠妥。利率應(yīng)該是與一定時(shí)期聯(lián)系在一起的利息與本金之比。如一年所得利息、一月所得利息

10、、一天所得利息與本金之比。如果不強(qiáng)調(diào)單位時(shí)期而單純說(shuō)利息是表述不清利率問(wèn)題的，造成我們無(wú)法判斷利率的高低。利息率是在單位時(shí)間內(nèi)的利息額與本金的比率。2022/7/3140利率的種類必備知識(shí)年利率、月利率和日利率名義利率與實(shí)際利率固定利率與浮動(dòng)利率存款利率與貸款利率官定利率與市場(chǎng)利率2022/7/31412012年7月6日至今存貸款利率2022/7/3142中國(guó)人民銀行基準(zhǔn)利率2022/7/3143利率體系是指在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的各種利率及其之間的相互關(guān)系的總和。它由中央銀行利率、商業(yè)銀行利率和市場(chǎng)利率構(gòu)成。中央銀行利率對(duì)商業(yè)銀行利率和市場(chǎng)利率起指導(dǎo)和調(diào)節(jié)作用。2022/7/3144利率的決定因素平均利潤(rùn)率資金供求關(guān)系經(jīng)濟(jì)周期通貨膨脹程度國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策國(guó)際利率水平2022/7/3145利率決定理論儲(chǔ)蓄投資利率論2022/7/3146貨幣供求利率論利率貨幣供求0MSMDE2022/7/3147IS-LM利率論2022/7/3148利率的作用對(duì)微觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用激勵(lì)企業(yè)提高資金使用效率。影響個(gè)人和家庭的金融資產(chǎn)投資。作為收益率計(jì)算的基礎(chǔ)。對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用調(diào)節(jié)社會(huì)資本供給。調(diào)節(jié)投資。調(diào)節(jié)社會(huì)總供求。2022/7/3149 利率市場(chǎng)化 利率市場(chǎng)化是指中央銀行只控制基準(zhǔn)利率，金融資產(chǎn)的交易利率由金融市場(chǎng)的資金供求關(guān)系決定，形成多樣化的利率體系和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)利率機(jī)制。 必備知識(shí)2022