四川省內(nèi)江市第一初級(jí)中學(xué)校

1、 四川省內(nèi)江市第一初級(jí)中學(xué)校2017年部門決算編制說明一、基本職能及主要工作（一）主要職能。內(nèi)江市第一初級(jí)中學(xué)校是貫徹執(zhí)行國家義務(wù)教育政策，為適應(yīng)教育改革發(fā)展的新形勢和新任務(wù)，全面貫徹教育方針，完善義務(wù)教育治理體系，深入實(shí)施素質(zhì)教育，促進(jìn)教育公平，推動(dòng)義務(wù)教育階段學(xué)校依法辦學(xué)、科學(xué)管理等教育相關(guān)工作的教育部門。（二）2017年重點(diǎn)工作完成情況。2017年學(xué)校如往年一樣按照國家義務(wù)教育政策要求，認(rèn)真開展初中教育活動(dòng)，通過科學(xué)的管理和教職員工的努力，教學(xué)工作取得了較為圓滿的成果。財(cái)務(wù)管理方面，認(rèn)真執(zhí)行新預(yù)算法，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障學(xué)?；具\(yùn)轉(zhuǎn)支出，嚴(yán)格控制一般性支出；學(xué)校的安全工作和安全意識(shí)也更上臺(tái)

2、階，為營造平安校園打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二、部門概況內(nèi)江一初中下屬二級(jí)單位0個(gè)，其中行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。內(nèi)江一初中由2個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)組成，包括：教導(dǎo)處、總務(wù)處。三、收支決算總體情況說明2017年一初中本年收入合計(jì)299.78萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入290.71萬元，占97%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，占0%；國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入9.07萬元，占3%。本年收入合計(jì)與2016年相比減少11.1萬元，原因主要是2016年收入中有支教補(bǔ)貼及

3、匹配歷史年度公積金。2017年一初中本年支出合計(jì)286.38萬元，其中：基本支出263.21萬元，占92%；項(xiàng)目支出23.17萬元，占8%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。本年支出合計(jì)與2016年相比減少了21.89萬元。減少原因?yàn)?016年獎(jiǎng)勵(lì)績效在當(dāng)年支出，本年度獎(jiǎng)勵(lì)績效工資結(jié)轉(zhuǎn)至2018年支出。四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明2017年度財(cái)政撥款收入總計(jì)為295.59萬元、支出總計(jì)295.59萬元。與2016年相比，財(cái)政撥款收入減少2.56萬元，減少0.8%。支出總計(jì)減少2.56萬元，減少0.8%。小幅減少原因?yàn)?6年有調(diào)資。五、

4、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出274.83萬元，占本年支出合計(jì)的95.97%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出減少18.19萬元，減少6.2%，減少原因?yàn)?016年度獎(jiǎng)勵(lì)績效在當(dāng)年支出，本年度獎(jiǎng)勵(lì)績效工資結(jié)轉(zhuǎn)至2018年初支出。（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況2017年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出274.83萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)支出0萬元，占0%；外交支出0萬元，占0%；國防支出0萬元，占0%；公共安全支出0萬元，占0%；教育支出185.14萬元，占67%；科學(xué)技術(shù)支出0萬元，占

5、0%；文化體育與傳媒支出0萬元，占0%；社會(huì)保障和就業(yè)支出45.87萬元，占17%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出23.79萬元，占9%；節(jié)能環(huán)保支出0萬元，占0%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元，占0%；農(nóng)林水支出0萬元，占0%；交通運(yùn)輸支出0萬元，占0%；資源勘探信息等支出0萬元，占0%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0萬元，占0%；金融支出0萬元，占0%；援助其他地區(qū)支出0萬元，占0%；國土海洋氣象等支出0萬元，占0%；住房保障支出20.03萬元，占7%；糧油物資儲(chǔ)備支出0萬元，占0%；其他支出0萬元，占0%；債務(wù)還本支出0萬元，占0%；債務(wù)付息支出0萬元，占0%。（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況1.初中教育:

6、 支出決算為180.25萬元，完成調(diào)整預(yù)算88%，決算數(shù)小于調(diào)整預(yù)算數(shù)的主要原因是2017年全年獎(jiǎng)勵(lì)績效要經(jīng)過考核后發(fā)放，故結(jié)轉(zhuǎn)至下年。2.其他教育費(fèi)附加安排的支出: 支出決算為4.89萬元，完成調(diào)整預(yù)算100%，決算數(shù)與調(diào)整預(yù)算數(shù)持平。3.事業(yè)單位離退休: 支出決算為11.87萬元，完成調(diào)整預(yù)算100%，決算數(shù)與調(diào)整預(yù)算數(shù)持平。4.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出: 支出決算為33.38萬元，完成調(diào)整預(yù)算100%，決算數(shù)與調(diào)整預(yù)算數(shù)持平。5.其他社會(huì)保障和就業(yè)支出: 支出決算為0.62萬元，完成調(diào)整預(yù)算100%，決算數(shù)與調(diào)整預(yù)算數(shù)持平。6.事業(yè)單位醫(yī)療:支出決算為16.02萬元，完成調(diào)整預(yù)算

7、100%，決算數(shù)與調(diào)整預(yù)算數(shù)持平。7.其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出：支出決算為7.77萬元，完成調(diào)整預(yù)算100%，決算數(shù)與調(diào)整預(yù)算數(shù)持平。8.住房公積金：支出決算為20.03萬元，完成調(diào)整預(yù)算100%,決算數(shù)與調(diào)整預(yù)算數(shù)持平。六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出263.21萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)259.13萬元，包括：基本工資51.82萬元、津貼補(bǔ)貼2.39萬元、績效工資106萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)33.38萬元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)24.41萬元、退休費(fèi)3.67萬元、生活補(bǔ)助17.41萬元、獎(jiǎng)勵(lì)金0.02萬元、住房公積金20.03萬元。公用經(jīng)

8、費(fèi)4.08萬元，包括：差旅費(fèi)0.04萬元、培訓(xùn)費(fèi)0.73萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)0.16萬元、福利費(fèi)2.69萬元、其他交通費(fèi)0.16萬元、其他商品和服務(wù)支出0.3萬元。七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說明（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，占0%。具體情況如下：1.因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元。全年安排

9、因公出國（境）團(tuán)組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算與2016年持平。增加0萬元，增長0%。2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元。其中：公務(wù)用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元。截至2017年12月底，單位共有公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元。公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算與2016年持平。無增長或者下降。3.公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元。主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動(dòng)開支的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、用餐費(fèi)等。國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次（不包括陪同人員），

10、共計(jì)支出0萬元。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2016年減少0.32萬元，下降100%。主要原因是本年度主管部門認(rèn)真貫徹八項(xiàng)規(guī)定，檢查均不安排接待餐飲，故并未預(yù)算接待費(fèi)用，也未產(chǎn)生相關(guān)支出。八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明2017年度政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元。九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明2017年度國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元。十、其他重要事項(xiàng)的情況說明（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況內(nèi)江一初中屬于財(cái)政補(bǔ)助的事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。（二）政府采購支出情況2017年度，一初中未發(fā)生政府采購支出。（三）國有資產(chǎn)占有使用情況截至2017年12月31日，一初中共有車輛0輛，其中：部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛

11、、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。（四）預(yù)算績效情況1.績效目標(biāo)管理情況。2017年，單位未開展一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出績效目標(biāo)管理。2.部門整體支出績效自評開展情況。按照預(yù)算績效管理要求，本部門對2017年整體支出開展績效自評，自評得分98分，本年度我校通過對預(yù)算經(jīng)費(fèi)的及時(shí)、正確的使用，依法合規(guī)的履行了主管部門的要求，也為自己的日常賬務(wù)處理和年終決算帶來了規(guī)范和便利，不斷上漲的職工薪酬福利也使教職工深切感受到黨和政府對教育事業(yè)的關(guān)懷，令教職員工的歸屬感、獲得感進(jìn)一步得到強(qiáng)化和提升

12、。為我校的事業(yè)發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。存在的問題：（）我校由于生源匱乏，按學(xué)生人數(shù)安排的公用經(jīng)費(fèi)非常緊張，很難做到科學(xué)安排預(yù)算資金，辦公設(shè)備陳舊待更換成為常態(tài)。（）固定資產(chǎn)盤點(diǎn)有盤虧，但是因?yàn)榇嬖谟胁糠仲Y產(chǎn)缺少殘骸，故影響了按程序申報(bào)作廢，使賬表、賬實(shí)完全相符難以做到。（）我校今年結(jié)轉(zhuǎn)明年的“培訓(xùn)費(fèi)”等說明我校相關(guān)校本培訓(xùn)活動(dòng)的開展均急需加強(qiáng)，盡管學(xué)校教師分流，難以及時(shí)會(huì)聚是客觀原因，但主觀上仍需努力克服。下一步改進(jìn)措施：（）能否繼續(xù)對于一些生源缺少的學(xué)校根據(jù)實(shí)際情況制訂補(bǔ)充公用經(jīng)費(fèi)的安排，解決學(xué)校資金匱乏的問題。（）固定資產(chǎn)我校要每年進(jìn)行盤點(diǎn)，并及時(shí)將盤點(diǎn)結(jié)果和管理系統(tǒng)相對應(yīng)，做到時(shí)時(shí)更新。（

13、）我校將以靈活方式組織更多校本培訓(xùn)、讓資金取得應(yīng)有效益。2017年部門整體支出績效評價(jià)得分表一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)得分部門決策（25分）目標(biāo)任務(wù)（15分）相關(guān)性（5分）5明確性（5分）5合理性（5分）5預(yù)算編制（10分）測算依據(jù)（5分）5目標(biāo)管理（5分）5綜合管理（30分）專項(xiàng)資金分配時(shí)限（2分）省級(jí)財(cái)力專項(xiàng)預(yù)算分配時(shí)限（1分）1中央?？罘峙浜弦?guī)率（1分）1中期評估（2分）執(zhí)行中期評估（2分）2績效監(jiān)控（5分）預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度監(jiān)控（2分）2績效目標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)控（3分）3非稅收入執(zhí)收情況（2分）非稅收入征收情況（1分）1非稅收入上繳情況（1分）1資產(chǎn)管理（6分）資產(chǎn)管理信息化情況（2分）2行政事業(yè)單位

14、資產(chǎn)報(bào)告情況（2分）2資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合（2分）2內(nèi)控制度管理（2分）內(nèi)部控制度健全完整（2分）2信息公開（6分）預(yù)算公開（2分）2決算公開（2分）2績效信息公開（2分）2績效評價(jià)（5分）績效評價(jià)開展（2分）2評價(jià)結(jié)果應(yīng)用（3分）3部門績效情況（45分）履職成效（20分）部門特性指標(biāo)教育教學(xué)效果10教學(xué)安全情況5盡職依規(guī)情況5可持續(xù)發(fā)展能力（15分）重點(diǎn)改革（重點(diǎn)工作）完成情況（5分）5科技（制度、方法、機(jī)制等）創(chuàng)新（5分）4人才培養(yǎng)（5分）4滿意度（10分）協(xié)作部門滿意度（3分）3管理對象滿意度（3分）3社會(huì)公眾滿意度（4分）43.部門自行組織績效評價(jià)開展情況。本部門無下屬單位。本部門

15、對項(xiàng)目開展了績效評價(jià)，得分為97分，存在的問題：一是我校對單位績效認(rèn)識(shí)不夠，認(rèn)為績效評價(jià)只是財(cái)務(wù)部門的事情，往往只能提供有限的財(cái)經(jīng)資料或簡單的工作計(jì)劃、工作總結(jié)，績效評價(jià)工作資料非常有限。二是人員素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。由于預(yù)算績效管理工作開展時(shí)間短，涉及面廣，專業(yè)性強(qiáng)，加上缺乏系統(tǒng)的培訓(xùn)，所以相關(guān)工作人員，對預(yù)算績效管理理解不充分，對預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)不精通，在一定程度上會(huì)影響到績效評價(jià)工作質(zhì)量。下一步改進(jìn)措施：一是加大宣傳力度，樹立績效管理理念。通過各種媒介、各種形式和渠道，加大績效管理理念宣傳，創(chuàng)造良好社會(huì)輿論氛圍，不斷提高單位的績效意識(shí)，發(fā)揮各部門在預(yù)算績效管理中的主體作用。二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)

16、，提升業(yè)務(wù)能力。由于績效評價(jià)工作要求高，工作量大，涉及項(xiàng)目業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、效益等多方面的專業(yè)知識(shí)，對從業(yè)人員素質(zhì)是一場嚴(yán)峻的考驗(yàn)，只有通過進(jìn)行多方位多層次的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，努力提高相關(guān)人員素質(zhì)，才能真正將預(yù)算績效管理工作落實(shí)到位。 2017年項(xiàng)目支出績效評價(jià)得分表單位名稱/項(xiàng)目名稱教學(xué)樓維修改造一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)分值得分（20分）項(xiàng)目決策（10分）科學(xué)決策必要性（政策依據(jù))55可行性（政策完善）55（10）績效目標(biāo) 明確性55合理性55（10分）項(xiàng)目管理（7分）資金管理資金分配33資金使用44（3分）項(xiàng)目執(zhí)行執(zhí)行規(guī)范33（特性指標(biāo)70分）項(xiàng)目績效 （20）項(xiàng)目完成完成數(shù)量5 5完成質(zhì)量5 5完成時(shí)

17、效55完成成本55（50分）項(xiàng)目效益經(jīng)濟(jì)效益（可選項(xiàng)）407社會(huì)效益（可選項(xiàng)）5生態(tài)效益（可選項(xiàng)）7可持續(xù)效益（可選項(xiàng)）7公平效率（可選項(xiàng)）8使用效率（可選項(xiàng)）4服務(wù)對象滿意度 109總分97十一、名詞解釋1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。我校主要是反映教育費(fèi)附加安排的支出。 5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入不足以安

18、排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。 6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。9.初中教育：反映教育部門舉辦的初中教育支出。10.特殊學(xué)校教育：反映各部門舉辦盲童學(xué)校、聾啞學(xué)校、智力落后兒童學(xué)校、其他生理缺陷兒童學(xué)校的支出。我校有智力落后兒童，故有此經(jīng)費(fèi)。11.其他教育費(fèi)附加安排的

19、支出：反映教育費(fèi)附加安排除農(nóng)村、城市中小學(xué)校舍新建及改建項(xiàng)目以外的教育費(fèi)附加支出。12事業(yè)單位離退休：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。13.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。14.其他社會(huì)保障和就業(yè)支出：反映除養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)保障項(xiàng)目以外其他用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出，如工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)。15.事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。16.其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出：反映除基本醫(yī)療保險(xiǎn)項(xiàng)目外其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。17.住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。18.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。19.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)