某某會(huì)計(jì)師事務(wù)所被審計(jì)單位財(cái)務(wù)報(bào)表附注中應(yīng)予披露的關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易檢查表

1、某某會(huì)計(jì)師事務(wù)所被審計(jì)單位財(cái)務(wù)報(bào)表附注中應(yīng)予披露的關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易檢查表被審計(jì)單位：索引號(hào)：7300-4頁(yè)次：編制人：日期：財(cái)務(wù)報(bào)表截止 日/期間：復(fù)核人：日期：1、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)檢查工程披露的內(nèi)容是否與會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么相符（是/否）關(guān)聯(lián)法人關(guān)聯(lián)自然人不構(gòu)成關(guān)聯(lián)方的法人和自然人2、母公司與子公司信息母公司與子公司的基本信息母公司與子公司的注冊(cè)資本及其變化（金額單位：萬元）公司名稱業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊(cè)地與本公司關(guān)系持股比 例表決權(quán) 比例%組織機(jī)構(gòu) 代碼A公司母公司的最終控制方B公司母公司、且最終控制 方C公司子公司檢查記錄：與相關(guān)審計(jì)證據(jù)索引號(hào)核對(duì)，核對(duì)一致。本企業(yè)的合營(yíng)企業(yè)有關(guān)信息（金額單位：萬元）:公司

2、名稱年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)A公司B公司C公司檢查記錄：與相關(guān)審計(jì)證據(jù)索引號(hào)核對(duì)，核對(duì)一致。被投資單 位名稱注冊(cè)地業(yè)務(wù) 性質(zhì)注冊(cè) 資本本企業(yè)持 股比例本企業(yè)在 被投資單 位表決權(quán) 比例期末資 產(chǎn)總額期末 負(fù)債 總額本期營(yíng) 業(yè)收入 總額本期凈利潤(rùn)組織 機(jī)構(gòu) 代碼A公司檢查記錄：與相關(guān)審計(jì)證據(jù)索引號(hào)核對(duì)，核對(duì)一致。(4)除母公司與子公司以外的關(guān)聯(lián)方關(guān)系的性質(zhì)及交易類型公司名稱與本公司關(guān)系 的性質(zhì)交易類型組織機(jī)構(gòu) 代碼檢查記錄相關(guān)證據(jù)或其 索引核對(duì)一致A公司購(gòu)買或銷售商品是/否B公司購(gòu)買或銷售除商 品以外的其他資產(chǎn)C公司提供或接受勞務(wù)3、關(guān)聯(lián)方交易(1)向關(guān)聯(lián)方采購(gòu)貨物公司名稱本期發(fā)生額上期發(fā)生

3、額檢查記錄金額占同類 交易金 額的比 例(%)金額占同類交 易金額的 比例 (%)相關(guān)證據(jù)或其 索引核對(duì)一 致A公司是/否B公司C公司合 計(jì)(2)向關(guān)聯(lián)方銷售貨物公司名稱本期發(fā)生額上期發(fā)生額檢查記錄金額占同類 交易金 額的比 例(%)金額占同類交 易金額的 比例 (%)相關(guān)證據(jù)或其 索引核對(duì)一 致A公司是/古B公司C公司合 計(jì)（3）關(guān)聯(lián)托管/承包情況公司受托管理/承包情況表:委托方/出包方 名稱受托方/承 包方名稱受托/承包 資產(chǎn)類型受托/承包 起始日受托/承包 終止日托管收益/承包 收益定價(jià)依據(jù)年度確認(rèn)的托管 收益/承包收益可無限量添加 行檢查記錄：與相關(guān)審計(jì)證據(jù)索引號(hào)核對(duì)，核對(duì)一致。注：托

4、管資產(chǎn)類型包括：股權(quán)托管、其他資產(chǎn)托管。公司委托管理/出包情況表:委托方/出包方 名稱受托方/承 包方名稱委托/出包資 產(chǎn)類型委托/出包 起始日委托/出包終止日托管費(fèi)/出包 費(fèi)定價(jià)依據(jù)年度確定的托管 費(fèi)/出包費(fèi)可無限量添加 行檢查記錄：與相關(guān)審計(jì)證據(jù)索引號(hào)核對(duì)，核對(duì)一致。注：托管資產(chǎn)類型包括：股權(quán)托管、其他資產(chǎn)托管。（4）關(guān)聯(lián)租賃情況公司出租情況表:出租方名稱承租方名稱租賃資產(chǎn) 種類租賃起始 日租賃終止 日租賃收益定價(jià) 依據(jù)年度確認(rèn)的 租賃收益可無限量添加行檢查記錄：與相關(guān)審計(jì)證據(jù)索引號(hào)核對(duì)，核對(duì)一致。公司承租情況表:出租方名稱承租方名稱租賃資產(chǎn) 種類租賃起始H租賃終止H租賃費(fèi)定價(jià)依據(jù)年度確認(rèn)

5、的租 賃費(fèi)可無限量添加行檢查記錄：與相關(guān)審計(jì)證據(jù)索引號(hào)核對(duì)，核對(duì)一致。（5）關(guān)聯(lián)方交易未結(jié)算工程未結(jié)算工程公司名稱未結(jié)算工程 金額未結(jié)算應(yīng)收 工程的壞賬 準(zhǔn)備金額檢查記錄相關(guān)證據(jù)或其 索引核對(duì)一致應(yīng)收賬款A(yù)公司是/否B公司C公司預(yù)付賬款A(yù)公司B公司C公司其他應(yīng)收款A(yù)公司B公司C公司長(zhǎng)期應(yīng)收款A(yù)公司B公司C公司應(yīng)付賬款A(yù)公司B公司C公司預(yù)收賬款A(yù)公司B公司C公司其他應(yīng)付款A(yù)公司B公司C公司長(zhǎng)期應(yīng)付款A(yù)公司B公司C公司（6）關(guān)鍵管理人員薪酬工程本期金額上期金額檢查記錄相關(guān)證據(jù)或其 索引核對(duì)一致關(guān)鍵管理人員薪酬是/否（7）關(guān)聯(lián)方有關(guān)提供或取得擔(dān)保的信息公司名稱本公司提供 的擔(dān)保金額 （萬元）本公司取得 的擔(dān)保金額 （萬元）擔(dān)保方式檢查記錄相關(guān)證據(jù) 或其索引核對(duì)一致是/否（8）關(guān)聯(lián)方資金拆借關(guān)聯(lián)方拆借金額起始日到期日說明拆入可無限量添加行拆出可無限量添加行檢查記錄：與相關(guān)審計(jì)證據(jù)索引號(hào)核對(duì)，核對(duì)一致。（9）關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交 易類型關(guān)聯(lián)交易 內(nèi)容關(guān)聯(lián)交易定