教學(xué)課件：《金融法》1

1、金融法課程整體教學(xué)設(shè)計(jì)教學(xué)目的能掌握本課程的教學(xué)目的能理解本課程教學(xué)項(xiàng)目?jī)?nèi)容及邏輯體系能了解學(xué)習(xí)本課程的方法課程整體設(shè)計(jì)第一部分：組織教學(xué)1、介紹學(xué)習(xí)本課程的意義2、了解學(xué)生掌握的法律基礎(chǔ)知識(shí)要點(diǎn) （時(shí)間：10分鐘）課程整體設(shè)計(jì)第二部分：學(xué)習(xí)新內(nèi)容任務(wù)1：本課程教學(xué)項(xiàng)目的內(nèi)容及邏輯體系 （時(shí)間：15分鐘）課程整體設(shè)計(jì)新課導(dǎo)入案例教學(xué)討論： 金融法是一門(mén)實(shí)踐性、應(yīng)用性很強(qiáng)的學(xué)科，因此，案例教學(xué)在金融法教學(xué)活動(dòng)中的運(yùn)用顯得更為重要。尤其對(duì)財(cái)經(jīng)類專業(yè)的學(xué)生而言，沒(méi)有受過(guò)系統(tǒng)的法學(xué)教育，更有必要借助于案例教學(xué)法來(lái)調(diào)動(dòng)學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性及培養(yǎng)學(xué)生解決實(shí)際問(wèn)題的能力。 案例教學(xué)要取得良好的效果，必須堅(jiān)持立足

2、于我國(guó)國(guó)情、立足于學(xué)生專業(yè)的原則。實(shí)施案例教學(xué)要求教師課前充分準(zhǔn)備并精心組織課堂討論、認(rèn)真進(jìn)行總結(jié)評(píng)論。 課程整體設(shè)計(jì)第三部分：如何學(xué)習(xí)本課程 （時(shí)間：10分鐘）1、法律關(guān)系分析法2、請(qǐng)求權(quán)分析法3、案例分析法金融法 第二章 中央銀行法 教學(xué)目的能掌握中央銀行法律制度能理解中國(guó)人民銀行法的基本內(nèi)容 本章著重介紹了以下三個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題：一、中國(guó)人民銀行的性質(zhì)、法律地位和職責(zé)二、中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)三、中國(guó)人民銀行的業(yè)務(wù)第一節(jié) 中央銀行概述一、中央銀行的概念 二、中央銀行形成的原因三、中央銀行的演化發(fā)展 四、中央銀行的職能五、中央銀行的體制和資本結(jié)構(gòu) 六、中央銀行的組織體系 第二節(jié) 中國(guó)人民銀行的性

3、質(zhì)、法律地位和職責(zé)一、中國(guó)人民銀行的性質(zhì)二 、中國(guó)人民銀行的法律地位第一、是國(guó)家機(jī)關(guān)法人第二、是特殊的金融機(jī)構(gòu)第三，相對(duì)獨(dú)立于政府。第二節(jié) 中國(guó)人民銀行的性質(zhì)、法律地位和職責(zé)三、中國(guó)人民銀行的職責(zé) 1、人民幣發(fā)行。 2、持有、管理和經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備。 3、收受金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定比例交存的存款準(zhǔn)備金。第二節(jié) 中國(guó)人民銀行的性質(zhì)、法律地位和職責(zé) 三、中國(guó)人民銀行的職責(zé) 4、為在中國(guó)人民銀行開(kāi)立賬戶的金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)。 5、向商業(yè)銀行提供貸款。 6、在公開(kāi)市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)國(guó)債和其它政府債券及外匯。 7、依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定經(jīng)理國(guó)庫(kù)。 8、代理國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)向各金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行、兌付國(guó)債和其它

4、政府債券。 9、為金融機(jī)構(gòu)提供清算服務(wù)。第三節(jié) 中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)一、中國(guó)人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，設(shè)行長(zhǎng)一人，副行長(zhǎng)若干人協(xié)助行長(zhǎng)工作。第三節(jié) 中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)二、貨幣政策委員會(huì)中國(guó)人民銀行下設(shè)貨幣政策委員會(huì)，其職責(zé)、組成和工作程序，由國(guó)務(wù)院規(guī)定，報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)備案。二、中國(guó)人民銀行的分支機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。 第四節(jié) 中國(guó)人民銀行的業(yè)務(wù)一、法定業(yè)務(wù)1、法定業(yè)務(wù)及運(yùn)用工具存款準(zhǔn)備金中央銀行基準(zhǔn)利率再貼現(xiàn)向商業(yè)銀行提供貸款公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)政策國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他貨幣政策工具第四節(jié) 中國(guó)人民銀行的業(yè)務(wù)2、中國(guó)人民銀行依照法律、行政法規(guī)

5、的規(guī)定經(jīng)理國(guó)庫(kù)3、代理發(fā)行、兌付政府債券。4、中國(guó)人民銀行可以根據(jù)需要，為銀行業(yè)開(kāi)立帳戶5、中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)組織或者協(xié)助組織銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)第四節(jié) 中國(guó)人民銀行的業(yè)務(wù)二、禁止從事的業(yè)務(wù)1、不得對(duì)政府財(cái)政透支、不得直接認(rèn)購(gòu)、包銷和其他政府債券。2、不得對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)賬戶透支。3、不得向地方政府、各級(jí)政府部門(mén)和非銀行金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人提供貸款。4、不得向任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保。第五節(jié) 中國(guó)人民銀行的金融監(jiān)督管理一、中國(guó)人民銀行金融監(jiān)督管理的對(duì)象和目的二、中國(guó)人民銀行金融監(jiān)督管理的內(nèi)容第六節(jié) 中國(guó)人民銀行的法律責(zé)任一、違反貨幣管理的法律責(zé)任二、違反金融監(jiān)督管理的法律責(zé)任三、

6、違反中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)管理的法律責(zé)任金融法第三章 商業(yè)銀行法律制度 教學(xué)目的能掌握商業(yè)銀行法律制度能理解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)則本章著重介紹了以下四個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題：一、商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止二、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則三、商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則四、商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則第一節(jié)商業(yè)銀行法概述 商業(yè)銀行是指依照商業(yè)銀行法和公司法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。我國(guó)商業(yè)銀行具有以下特征：(1)商業(yè)銀行是企業(yè)法人。(2)商業(yè)銀行是吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等金融業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。第一節(jié)商業(yè)銀行法概述商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則安全性流動(dòng)性效益性第一節(jié)商業(yè)銀行法概述商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大致可以分為三大

7、類：負(fù)債業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)第一節(jié)商業(yè)銀行法概述商業(yè)銀行法的基本原則保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法利益；規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量；促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；維護(hù)金融市場(chǎng)秩序。第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止一、商業(yè)銀行的設(shè)立 商業(yè)銀行的設(shè)立是指商業(yè)銀行創(chuàng)辦人依照法律規(guī)定的程序，通過(guò)籌建商業(yè)銀行并使商業(yè)銀行取得法律關(guān)系主體資格的法律行為。第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止一、商業(yè)銀行的設(shè)立商業(yè)銀行設(shè)立的條件1.有符合我國(guó)商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的章程。2.有符合商業(yè)銀行法規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額。3.有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員。4.有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度

8、。5.有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止一、商業(yè)銀行的設(shè)立設(shè)立商業(yè)銀行的程序1.申請(qǐng)。2.填寫(xiě)正式申請(qǐng)表。3.辦理登記、領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止二、商業(yè)銀行的變更商業(yè)銀行的變更包括商業(yè)銀行的事項(xiàng)變更和主體變更。商業(yè)銀行的事項(xiàng)變更是指商業(yè)銀行在某些重大事項(xiàng)上有所變動(dòng)。商業(yè)銀行的主體變更是指商業(yè)銀行的合并和分立。第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止三、商業(yè)銀行的接管 接管是指銀監(jiān)會(huì)在商業(yè)銀行已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益時(shí)，對(duì)該銀行采取的整頓和整改等措施。 接管的要件有：1.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理不善

9、，已經(jīng)發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益；2.商業(yè)銀行或由于經(jīng)營(yíng)管理不善，或其他原因，可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益。 接管的目的是恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)能力，保護(hù)存款人的利益。第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止三、商業(yè)銀行的接管接管程序1.接管決定。2.實(shí)施接管。3.接管期限。4.接管終止。第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止四、商業(yè)銀行的終止1.商業(yè)銀行因解散而終止。2.商業(yè)銀行因被撤銷而終止。3.商業(yè)銀行因被宣告破產(chǎn)而終止。第三節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則 存款是指存款人(客戶)在其金融機(jī)構(gòu)賬戶上存入的貨幣資金。依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，存款通常可分為以下幾類：根據(jù)存款人性質(zhì)的不同：?jiǎn)挝淮婵睢?/p>

10、個(gè)人儲(chǔ)蓄存款根據(jù)存款期限和提取方式的不同活期存款、定期存款根據(jù)存款幣種的不同人民幣存款和外幣存款第三節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則 存款合同是存款人和銀行等存款機(jī)構(gòu)之間訂立的明確相互之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。存款合同具有如下特征：(1)存款合同是要式合同(2)存款合同是格式合同。(3)存款合同是實(shí)踐性合同。(4)存款合同是無(wú)名合同。第三節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則存款人的權(quán)利。 存款人的合法存款，其所有權(quán)屬于存款人個(gè)人或單位。合法財(cái)產(chǎn)所有權(quán)受到法律保護(hù)，禁止任何組織和個(gè)人非法查封、扣劃、凍結(jié)、沒(méi)收。第三節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則二、存款業(yè)務(wù)規(guī)則1.存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)特許制。2.存款機(jī)構(gòu)依法交存存款準(zhǔn)備金。3.存款機(jī)構(gòu)依

11、法留足備付金。4.依法確定并公告存款利率。5.正當(dāng)合法吸收存款。6.財(cái)政性存款專營(yíng)。7.保護(hù)存款人合法利益。第三節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則三、對(duì)儲(chǔ)蓄存款的保護(hù)存款自愿原則取款自由原則存款有息原則為儲(chǔ)戶保密原則第三節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則四、對(duì)單位存款的保護(hù)查封、凍結(jié)、扣劃單位存款中幾個(gè)特殊問(wèn)題的處理(1)做出查詢、凍結(jié)、扣劃決定的人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)與協(xié)助執(zhí)行的銀行不在同一轄區(qū)的，可以直接到協(xié)助執(zhí)行的銀行辦理查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款，不受轄區(qū)范圍的限制。(2)軍隊(duì)、武警部隊(duì)一類保密單位開(kāi)設(shè)的“特種預(yù)算存款”、“特種其他存款”和連隊(duì)賬戶的存款，原則上不采取凍結(jié)或扣劃等項(xiàng)訴訟保全措施，但軍隊(duì)、

12、武警部隊(duì)的其余存款可以凍結(jié)和扣劃。(3)人民法院因?qū)徖斫?jīng)濟(jì)糾紛案件或經(jīng)濟(jì)犯罪案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)違法犯罪案件，需要執(zhí)行專業(yè)銀行、其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)在人民銀行的款項(xiàng)，應(yīng)通知被執(zhí)行的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)自動(dòng)履行。(4)兩家以上的人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)對(duì)同一存款凍結(jié)、扣劃時(shí)，銀行應(yīng)根據(jù)最先收取的協(xié)助執(zhí)行通知書(shū)辦理凍結(jié)和扣劃。在協(xié)助執(zhí)行時(shí)，如對(duì)具體執(zhí)行哪一個(gè)機(jī)關(guān)的凍結(jié)、扣劃通知有爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議的機(jī)關(guān)協(xié)商解決或者由其上級(jí)機(jī)關(guān)決定。(5)銀行人員違反有關(guān)法律規(guī)定，無(wú)故拒絕協(xié)助執(zhí)行、擅自轉(zhuǎn)移或解凍已凍結(jié)的存款，為當(dāng)事人通風(fēng)報(bào)信、協(xié)助其轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)依法承擔(dān)責(zé)任。第四節(jié)商業(yè)銀

13、行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則 貸款是指金融機(jī)構(gòu)處于債權(quán)人的地位，在定期或隨時(shí)應(yīng)償還本息的條件下，將貨幣資金(現(xiàn)金或現(xiàn)金請(qǐng)求權(quán))貸給他人的一種資產(chǎn)業(yè)務(wù)。貸款依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以分為以下幾類。1.按貸款資金來(lái)源及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方式：分為自營(yíng)貸款、委托貸款、特定貸款2.按貸款期限：分為短期貸款、中期貸款、長(zhǎng)期貸款。3.按貸款有無(wú)擔(dān)保及擔(dān)保的方式：分為信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)。第四節(jié)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則 借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。 借款合同的特征：(1)借款合同的標(biāo)的物是貨幣。(2)借款合同是轉(zhuǎn)移標(biāo)的物所有權(quán)的合同。(3)借款合同是有償合同。(4)借款合同是諾成合同。(5)借款合同是

14、雙務(wù)合同。第四節(jié)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則借款合同的主要條款：1.貸款種類。2.借款用途。3.借款金額。4.借款利率。5.借款期限。6.還款資金來(lái)源和還款方式。7.違約責(zé)任。8.雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。第四節(jié)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則借款合同的主要條款：1.貸款種類。2.借款用途。3.借款金額。4.借款利率。5.借款期限。6.還款資金來(lái)源和還款方式。7.違約責(zé)任。8.雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。第四節(jié)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)1.借款人的權(quán)利與義務(wù)借款人的權(quán)利主要包括：(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款；(2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；(3)有

15、權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；(4)有權(quán)向貸款人的上級(jí)和中國(guó)人民銀行反映、舉報(bào)有關(guān)情況；(5)在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。借款人的義務(wù)主要包括：(1)應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應(yīng)當(dāng)向貸款人如實(shí)提供所有開(kāi)戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；(2)應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；(3)應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款；(4)應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息；(5)將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意；(6)有危及貸款人債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。第四節(jié)商業(yè)

16、銀行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則2.貸款人的權(quán)利與義務(wù)貸款人權(quán)利包括：(1)要求借款人提供與借款有關(guān)的資料；(2)根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等；(3)了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)；(4)依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；(5)借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，貸款人有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款；(6)在貸款將受或已受損失時(shí)，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施。貸款人的義務(wù)包括：(1)應(yīng)當(dāng)公布所經(jīng)營(yíng)的貸款種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢。(2)應(yīng)當(dāng)公開(kāi)貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件。(3)貸款人應(yīng)當(dāng)審議借款人的借款申請(qǐng)

17、，并及時(shí)答復(fù)貸與不貸。(4)應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況保密，但對(duì)依法查詢者除外。(5)對(duì)貸款人的限制第五節(jié)商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則 結(jié)算是指單位和個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為。 結(jié)算的原則1.恪守信用，履約付款。2.誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配。3.銀行不墊付。第五節(jié)商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則二、辦理支付結(jié)算的一般性規(guī)定1.單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算，必須使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)憑證和結(jié)算憑證。未使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)，票據(jù)無(wú)效；未使用中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定格式的結(jié)算憑證，銀行不予受理。2.單位

18、、個(gè)人和銀行應(yīng)當(dāng)按照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定開(kāi)立、使用賬戶。單位、個(gè)人辦理支付結(jié)算，賬戶內(nèi)須有足夠的資金保證支付。3.票據(jù)和其他結(jié)算憑證上的簽章和其他記載事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)真實(shí)，不得偽造、變?cè)臁?.填寫(xiě)票據(jù)和結(jié)算憑證應(yīng)當(dāng)規(guī)范。(1)名稱，單位和銀行的名稱應(yīng)當(dāng)記載全稱或規(guī)范化簡(jiǎn)稱。(2)金額，金額應(yīng)以中文大寫(xiě)和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時(shí)記載，二者必須一致。二者不一致的票據(jù)無(wú)效，二者不一致的結(jié)算憑證銀行不予受理。(3)簽章，單位、銀行簽章為該單位、銀行的蓋章加其法定代表人或其授權(quán)代理人的簽名或蓋章；個(gè)人應(yīng)為個(gè)人本名的簽名或蓋章。(4)金額、出票或簽發(fā)日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效；更改的結(jié)算憑證銀行不

19、予受理。對(duì)于其他記載事項(xiàng)，原記載人可以更改，更改時(shí)應(yīng)當(dāng)由原記載人在更改處簽章證明。第五節(jié)商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則 結(jié)算方式是指使用支付工具劃撥款項(xiàng)的方式，即辦理結(jié)算的程序和方法。銀行結(jié)算按照使用工具的不同分為票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算。 匯票、本票、支票等票據(jù)結(jié)算方式將在票據(jù)法一章中介紹。 非票據(jù)結(jié)算主要包括匯兌、托收承付、委托收款、銀行卡四種方式。第五節(jié)商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則一、匯兌 匯兌是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。它適用于單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)的結(jié)算。匯兌按照傳遞方式的不同分為信匯、電匯。信匯是以郵寄方式將匯款憑證轉(zhuǎn)給外地收款人指定的匯入行電匯是以電報(bào)方式將匯款憑證轉(zhuǎn)發(fā)給收款人指定的

20、匯入行。第五節(jié)商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則二、委托收款 委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。該方式適用于單位和個(gè)人憑已經(jīng)承兌的商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理的款項(xiàng)結(jié)算。 委托收款在同城、異地均可以使用。第五節(jié)商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則三、托收承付 托收承付是指根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后，委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。第五節(jié)商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則四、銀行卡 銀行卡是指由商業(yè)銀行(含郵政金融機(jī)構(gòu))向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。 銀行卡具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算的支付功能、儲(chǔ)蓄存款功能、匯兌功能、消費(fèi)貸款功能等。 因發(fā)行主體

21、多為銀行，稱為銀行卡；又因?yàn)榫哂行庞霉δ埽嗜藗冇址Q其為信用卡。第六節(jié)法律責(zé)任一、商業(yè)銀行的法律責(zé)任二、商業(yè)銀行工作人員的法律責(zé)任金融法 第四章 政策性銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度 教學(xué)目的能掌握政策性銀行法律制度能理解非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度能了解我國(guó)政策性銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)本章著重介紹了以下四個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題：一、政策性銀行三大職能二、我國(guó)的政策性銀行及其基本制度三、非銀行金融機(jī)構(gòu)及其基本制度四、城市和農(nóng)村信用社及其聯(lián)合社的法律制度政策性銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)是構(gòu)成一國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的重要組成部分。建立政策性銀行是為了實(shí)現(xiàn)政策性金融與商業(yè)性金融的分離；以城市和農(nóng)村信用合作社為代表的非銀行金融機(jī)構(gòu)也是

22、我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分。政策性銀行是指由政府創(chuàng)立、參股或擔(dān)保、以貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策為目的、具有特殊的融資原則、不以盈利為目的的直接或間接性從事政策性金融活動(dòng)的特殊金融機(jī)構(gòu)。其具有三大職能：1、引導(dǎo)性2、補(bǔ)充性3、服務(wù)性1、引導(dǎo)性職能。由于政策性銀行的地位和目的的特殊性，其在資金投放中具有引導(dǎo)其他金融機(jī)構(gòu)投資方向的作用。2、補(bǔ)充性職能。補(bǔ)充性職能是指政策性銀行的金融活動(dòng)補(bǔ)充和完善以商業(yè)銀行為主體的金融體系的職能，彌補(bǔ)商業(yè)銀行金融活動(dòng)的不足。政策性銀行的特殊性意味著其在各行業(yè)的投資并不具備主體地位，主要作用是補(bǔ)充商業(yè)銀行金融投資領(lǐng)域的缺陷。3、服務(wù)性職能。政策性銀行不以營(yíng)利為目的，

23、其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)主要體現(xiàn)政府的經(jīng)濟(jì)決策，除了能為有關(guān)行業(yè)提供資金支持外，還能利用其所擁有的高級(jí)金融人才和豐富的投資經(jīng)驗(yàn)為企業(yè)和地方政府經(jīng)濟(jì)決策提供指導(dǎo)和幫助。二、我國(guó)的政策性銀行 (一)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行于1994年3月成立，直屬國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)。成立以來(lái)，積極發(fā)揮政府和市場(chǎng)之間的橋梁紐帶作用，引導(dǎo)社會(huì)資金投向，支持了長(zhǎng)江三峽、國(guó)家石油儲(chǔ)備基地、西電東送、南水北調(diào)、西氣東輸、京九鐵路、北京奧運(yùn)、秦山核電站等一大批國(guó)家重點(diǎn)工程和重點(diǎn)項(xiàng)目，在貫徹國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、發(fā)揮宏觀調(diào)控職能、支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，在關(guān)系國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展命脈的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)重大項(xiàng)目及配套工程建設(shè)中，發(fā)揮了長(zhǎng)

24、期融資領(lǐng)域主力銀行的作用。二、我國(guó)的政策性銀行(二)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定和關(guān)于組建中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的通知于1994年11月18日成立的國(guó)有農(nóng)業(yè)政策性銀行，直屬國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)。中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行自成立以來(lái)，在探索中前進(jìn)，在改革中發(fā)展，走過(guò)了不平凡的歷程。特別是近年來(lái)，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行以服從和服務(wù)于國(guó)家宏觀調(diào)控為基本宗旨，全面落實(shí)國(guó)家各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，把實(shí)現(xiàn)良好的社會(huì)效益作為最重要的價(jià)值追求，形成了以支持國(guó)家糧棉購(gòu)銷儲(chǔ)業(yè)務(wù)為主體、以支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)和農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)為兩翼的業(yè)務(wù)發(fā)展格局，初步建立現(xiàn)代銀行框架，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)重大跨越，有效發(fā)揮了在農(nóng)村金融中

25、的骨干和支柱作用。二、我國(guó)的政策性銀行(三)中國(guó)進(jìn)出口銀行中國(guó)進(jìn)出口銀行成立于1994年，直屬國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)，是政府全資擁有的國(guó)家出口信用機(jī)構(gòu)。中國(guó)進(jìn)出口銀行是我國(guó)外經(jīng)貿(mào)支持體系的主要力量和金融體系的重要組成部分。經(jīng)過(guò)十多年的發(fā)展，已成為我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、高新技術(shù)產(chǎn)品出口和對(duì)外承包工程及各類境外投資的政策性融資主渠道，外國(guó)政府貸款的主要轉(zhuǎn)貸行和中國(guó)政府對(duì)外優(yōu)惠貸款的承貸行。第二節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度(一)非銀行金融機(jī)構(gòu)的概念和特征非銀行金融機(jī)構(gòu)是指銀行以外的從事貨幣信用業(yè)務(wù)和金融服務(wù)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，是國(guó)家金融體系的重要組成部分。非銀行金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)的發(fā)展是中國(guó)金融經(jīng)濟(jì)改革取得的顯著成績(jī)之一。1.未冠

26、以“銀行”名稱。非銀行金融機(jī)構(gòu)的名稱不能冠以“銀行”字樣，只能是與本機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相對(duì)應(yīng)的名稱，如保險(xiǎn)公司、證券公司、信用合作社等。2.從事的金融服務(wù)業(yè)范圍較為單一。大多數(shù)非銀行金融機(jī)構(gòu)不能吸收存款和發(fā)放貸款，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到相應(yīng)法規(guī)的嚴(yán)格限制。3.由單獨(dú)的法規(guī)調(diào)整。非銀行金融機(jī)構(gòu)一般由單獨(dú)的法律規(guī)范調(diào)整，如保險(xiǎn)法、證券法、城市信用合作社管理辦法等。第二節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度設(shè)立條件：具有符合金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的最低限額以上的人民幣貨幣資本或營(yíng)運(yùn)資金。經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)具有符合規(guī)定的外幣資本或營(yíng)運(yùn)資金。法定代表人和董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等必須符合金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的任職資格。同時(shí)其從業(yè)人員中應(yīng)有百分

27、之六十以上從事過(guò)金融業(yè)務(wù)工作或?qū)儆诖笾袑Ｔ盒＝鹑趯I(yè)畢業(yè)生。具有符合金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定條件的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和完備的通訊、消防等設(shè)施。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求具備的其他條件.第二節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度2.監(jiān)督和管理。非銀行金融機(jī)構(gòu)實(shí)行分類監(jiān)管和統(tǒng)一監(jiān)管相結(jié)合的原則，分別由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行使監(jiān)督管理權(quán)。銀監(jiān)會(huì)設(shè)立非銀行金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部（負(fù)責(zé)監(jiān)管信托公司、財(cái)務(wù)公司和金融租賃公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)）和合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部（負(fù)責(zé)監(jiān)管農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社和新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)）保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)各保險(xiǎn)公司的審批和監(jiān)管證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)各證券公司和期貨公司的審批和監(jiān)管

28、第二節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度我國(guó)城鄉(xiāng)信用合作社及其聯(lián)合社的法律規(guī)范城鄉(xiāng)信用合作社是城市信用合作社(簡(jiǎn)稱城市信用社)和農(nóng)村信用合作社(簡(jiǎn)稱農(nóng)村信用社)的統(tǒng)稱，是指依法設(shè)立的，以社員集體投資為基礎(chǔ)的合作性金融機(jī)構(gòu)。城鄉(xiāng)信用合作社是我國(guó)非銀行金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分。本著自愿參加、社員集資、民主管理、自我服務(wù)、自我約束、自負(fù)盈虧的原則開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。第二節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度設(shè)立農(nóng)村信用合作社，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(1)有符合銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的章程；(2)以發(fā)起方式設(shè)立且發(fā)起人不少于500人；(3)注冊(cè)資本最低限額為100萬(wàn)元人民幣，且為實(shí)繳資本；(4)有符合任職資格條件的理事和高級(jí)管理人員；(5)主任和副主

29、任的人數(shù)不少于2名；(6)80%以上的從業(yè)人員有1年以上金融工作的經(jīng)歷或具有金融及相關(guān)專業(yè)中專以上的學(xué)歷；(7)有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；(8)有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。第二節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度農(nóng)村信用社的組織機(jī)構(gòu)農(nóng)村信用社實(shí)行民主管理，其權(quán)力機(jī)構(gòu)是社員代表大會(huì)。社員代表大會(huì)由本社社員代表組成。選舉社員代表時(shí)每個(gè)社員一票。社員代表每屆任期3年。社員代表大會(huì)由理事會(huì)召集，每年召開(kāi)1次。理事會(huì)認(rèn)為必要，可隨時(shí)召開(kāi)；經(jīng)1/2以上的社員代表提議，或2/3以上監(jiān)事提議，也可臨時(shí)召開(kāi)。二、我國(guó)的政策性銀行農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)范圍經(jīng)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，農(nóng)村信用社可經(jīng)營(yíng)下列人民

30、幣業(yè)務(wù)：(1)辦理存款、貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)；(2)辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)；(3)代理其他銀行金融業(yè)務(wù)；(4)代理收付款項(xiàng)及受托代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；(5)買(mǎi)賣(mài)政府債券；(6)代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；(7)提供保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)；(8)由縣聯(lián)社統(tǒng)一辦理資金融通調(diào)劑業(yè)務(wù)；(9)辦理經(jīng)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。第二節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度設(shè)立城市信用社，必須具備下列條件：(1)有50個(gè)以上的社員，其中企業(yè)法人社員不少于10個(gè)；(2)有符合規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額；(3)有符合規(guī)定的章程；(4)有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的理事長(zhǎng)、主任及其他高級(jí)管理人員；(5)有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；(6)有符

31、合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。城市信用社的注冊(cè)資本最低限額為100萬(wàn)元人民幣，由社員實(shí)際繳納的股金總額構(gòu)成.第二節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度業(yè)務(wù)范圍：(1)吸收社員存款；(2)吸收規(guī)定限額以下的非社員的公眾存款；(3)發(fā)放貸款；(4)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)；(5)辦理票據(jù)貼現(xiàn)；(6)代收代付款項(xiàng)及受托代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；(7)辦理經(jīng)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。第二節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度保險(xiǎn)公司根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給

32、付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。保險(xiǎn)公司是專門(mén)經(jīng)營(yíng)各種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。第二節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度金融租賃公司金融租賃也稱為融資租賃，是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人、租賃物的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物件，提供給承租人使用，向承租人收取租金的交易，它以出租人保留租賃物的所有權(quán)和收取租金為條件，使承租人在租賃合同期內(nèi)對(duì)租賃物取得占有、使用和受益的權(quán)利。根據(jù)金融租賃公司管理辦法，金融租賃公司是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。金融租賃公司組織形式、組織機(jī)構(gòu)適用公司法的規(guī)定，并在其名稱中標(biāo)明“金融租賃”字樣。第二節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)公司是指依據(jù)公司法和企業(yè)

33、集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法設(shè)立的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位技術(shù)改造、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)及產(chǎn)品銷售提供金融服務(wù)，以中長(zhǎng)期金融業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。財(cái)務(wù)公司是獨(dú)立的企業(yè)法人，應(yīng)自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束。第二節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)法律制度郵政金融郵政金融業(yè)務(wù)是在綜合利用郵政網(wǎng)點(diǎn)的基礎(chǔ)設(shè)施、人員等資源的基礎(chǔ)上，面向城鄉(xiāng)居民提供的零售金融業(yè)務(wù)。2007年3月6日中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司正式成立，這是在改革郵政儲(chǔ)蓄管理體制的基礎(chǔ)上組建的商業(yè)銀行。郵政金融業(yè)務(wù)主要包括郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)、郵政匯兌業(yè)務(wù)和郵政代理業(yè)務(wù)。金融法 第五章 貨幣管理法律制度 教學(xué)目的能掌握人民幣管理法律制度能理解人民幣發(fā)行、流通、保護(hù)法律制度能

34、了解外匯管理和金銀管理法律制度本章著重介紹了以下兩個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題：一、本章主要介紹了人民幣管理法律制度，即人民幣發(fā)行法律制度、人民幣流通法律制度、人民幣保護(hù)法律制度。二、我國(guó)外匯管理、金銀管理法律制度。第一節(jié)貨幣管理法概述所謂貨幣，是在商品交換過(guò)程中自發(fā)地從商品在分離出來(lái)，固定地充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，經(jīng)歷了一般物品、金銀等貴金屬和紙幣等不同的形態(tài)。貨幣具有價(jià)值尺度、流通手段、支付手段、貯藏手段和世界貨幣五種職能。第一節(jié)貨幣管理法概述貨幣管理法的主要內(nèi)容是確定一國(guó)貨幣的種類、地位、貨幣發(fā)行制度、流通制度和保護(hù)制度。貨幣發(fā)行制度包括貨幣發(fā)行原則、貨幣發(fā)行權(quán)限、發(fā)行機(jī)關(guān)、發(fā)行程序、發(fā)行規(guī)律和發(fā)行責(zé)任

35、。貨幣流通制度規(guī)定現(xiàn)金貨幣和轉(zhuǎn)賬貨幣的使用與管理。貨幣保護(hù)制度規(guī)定違反貨幣發(fā)行制度和流通制度所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任。通貨管理法、外匯管理法、金銀管理法構(gòu)成一國(guó)貨幣管理法的體系。 第一節(jié)貨幣管理法概述我國(guó)現(xiàn)行的貨幣立法包括法律、行政法規(guī)、行政規(guī)章三個(gè)層次：1、中國(guó)人民銀行法第三章；2、國(guó)務(wù)院發(fā)布的金銀管理?xiàng)l例(1983年6月15日施行)、人民幣管理?xiàng)l例(2000年5月1日施行)、現(xiàn)金管理暫行條例(1988年10月1日實(shí)施)、外匯管理?xiàng)l例(1997年1月14日實(shí)施)；3、中國(guó)人民銀行發(fā)布的貨幣發(fā)行管理制度(試行)(1998年7月1日實(shí)施)、金銀管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則(1983年12月18日實(shí)施)、現(xiàn)金管理

36、暫行條例實(shí)施細(xì)則(1988年10月3日施行)。第二節(jié)人民幣管理法律規(guī)范中國(guó)人民銀行法第十六條規(guī)定：“中華人民共和國(guó)的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付中華人民共和國(guó)境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個(gè)人不得拒收?！边@一規(guī)定確立了人民幣的法律地位，即中華人民共和國(guó)的法定貨幣。 第二節(jié)人民幣管理法律規(guī)范人民幣法律地位的內(nèi)涵有：1.人民幣發(fā)行權(quán)屬于國(guó)家。人民幣由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一發(fā)行，任何單位和個(gè)人無(wú)權(quán)發(fā)行貨幣或發(fā)行變相貨幣。2.人民幣是我國(guó)唯一法定貨幣。我國(guó)禁止發(fā)行除人民幣以外的其他貨幣或變相貨幣，金銀不得以貨幣的形式進(jìn)行流通。同時(shí)，我國(guó)禁止外國(guó)貨幣在國(guó)內(nèi)私自流通。3.人民幣具有法定清償能力。只要

37、是用人民幣支付我國(guó)境內(nèi)的債務(wù)，任何單位和個(gè)人都必須接受，不得拒絕。第二節(jié)人民幣管理法律規(guī)范人民幣發(fā)行法律規(guī)定(一)人民幣發(fā)行的概念廣義的人民幣發(fā)行是指中國(guó)人民銀行代表國(guó)家發(fā)行、投放、回籠、調(diào)撥、銷毀、保管及調(diào)節(jié)各地貨幣流通等業(yè)務(wù)活動(dòng)的總稱。狹義的人民幣發(fā)行是指中國(guó)人民銀行代表國(guó)家向流通領(lǐng)域中投放現(xiàn)金的行為。人民幣的發(fā)行權(quán)屬于國(guó)家。國(guó)務(wù)院授權(quán)中國(guó)人民銀行為人民幣的唯一法定發(fā)行機(jī)關(guān)。第二節(jié)人民幣管理法律規(guī)范(二)人民幣發(fā)行的原則我國(guó)人民幣發(fā)行應(yīng)遵循以下三大原則：1.集中統(tǒng)一發(fā)行的原則。人民幣的發(fā)行權(quán)集中在中國(guó)人民銀行，由其統(tǒng)一發(fā)行。任何單位和個(gè)人不得印制、發(fā)售人民幣或變相貨幣。只有貫徹“集中發(fā)行原

38、則”，才能保證國(guó)家對(duì)貨幣流通在宏觀上進(jìn)行有效調(diào)節(jié)，保證市場(chǎng)上適當(dāng)?shù)呢泿帕魍?，從而保證幣值的穩(wěn)定。2.經(jīng)濟(jì)發(fā)行的原則。經(jīng)濟(jì)發(fā)行主要是指中國(guó)人民銀行根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行實(shí)際所需要的貨幣量，提出貨幣發(fā)行計(jì)劃，以保證市場(chǎng)上的貨幣流通量與商品流通量相適應(yīng)，從而保持幣值和物價(jià)的穩(wěn)定，保證經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展。3.計(jì)劃發(fā)行的原則。貨幣的發(fā)行應(yīng)根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃的要求有計(jì)劃地發(fā)行。人民幣計(jì)劃發(fā)行有利于國(guó)家貨幣政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第二節(jié)人民幣管理法律規(guī)范(三)人民幣的發(fā)行過(guò)程1.人民幣發(fā)行庫(kù)和人民幣發(fā)行基金。發(fā)行庫(kù)是中國(guó)人民銀行為國(guó)家保管發(fā)行基金的金庫(kù)，是辦理貨幣發(fā)行的具體機(jī)構(gòu)。我國(guó)發(fā)行庫(kù)依次分為總庫(kù)、分庫(kù)、

39、中心支庫(kù)、支庫(kù)四級(jí)。發(fā)行庫(kù)由中國(guó)人民銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和業(yè)務(wù)需要決定設(shè)置。各級(jí)發(fā)行庫(kù)主任均由同級(jí)人民銀行行長(zhǎng)兼任。人民幣發(fā)行基金是中國(guó)人民銀行為國(guó)家保管的待發(fā)行的貨幣，是調(diào)節(jié)市場(chǎng)貨幣流通的準(zhǔn)備基金。發(fā)行基金調(diào)撥實(shí)行“適當(dāng)集中，合理擺布，靈活調(diào)撥的方針。發(fā)行基金的調(diào)撥采取逐級(jí)負(fù)責(zé)的辦法。任何單位和個(gè)人不得違反規(guī)定動(dòng)用發(fā)行基金。第二節(jié)人民幣管理法律規(guī)范(三)人民幣的發(fā)行過(guò)程2.人民幣發(fā)行的渠道。中國(guó)人民銀行不能將已經(jīng)公告發(fā)行的人民幣直接投放社會(huì)，而只能將其支付給金融機(jī)構(gòu)，使人民幣從“發(fā)行基金”轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)貨幣即現(xiàn)金，即各金融機(jī)構(gòu)將人民幣發(fā)行庫(kù)的發(fā)行基金調(diào)入業(yè)務(wù)庫(kù)。然后金融機(jī)構(gòu)再將已經(jīng)進(jìn)入自己業(yè)務(wù)庫(kù)的人

40、民幣現(xiàn)金通過(guò)一定方式支付給各單位和個(gè)人，人民幣就如此進(jìn)入了市場(chǎng)，也稱為現(xiàn)金投放。業(yè)務(wù)庫(kù)是各銀行基層分支行的處、所為辦理日?，F(xiàn)金收付而設(shè)置的金庫(kù)。業(yè)務(wù)庫(kù)保管的貨幣是流通中的貨幣，處于周轉(zhuǎn)狀態(tài)。各金融機(jī)構(gòu)依法將每日收回的現(xiàn)金放入業(yè)務(wù)庫(kù)，當(dāng)業(yè)務(wù)庫(kù)的庫(kù)存貨幣超過(guò)規(guī)定的限額時(shí)，超出部分要送交發(fā)行庫(kù)保管，也叫貨幣回籠。概括地講，人民幣從發(fā)行庫(kù)到業(yè)務(wù)庫(kù)的過(guò)程叫出庫(kù)，即發(fā)行；人民幣從業(yè)務(wù)庫(kù)到發(fā)行庫(kù)的過(guò)程叫入庫(kù)，即回籠。第二節(jié)人民幣管理法律規(guī)范三、人民幣流通法律規(guī)定人民幣流通法律制度主要包括現(xiàn)金流通、非現(xiàn)金流通、人民幣的出入境管理。(一)人民幣的現(xiàn)金流通人民幣現(xiàn)金流通是指用現(xiàn)款直接進(jìn)行收付的貨幣運(yùn)作。我國(guó)現(xiàn)金管

41、理暫行條例對(duì)現(xiàn)金結(jié)算做出了明確的規(guī)定。中國(guó)人民銀行是現(xiàn)金管理的主管機(jī)關(guān)，依法管理現(xiàn)金流通。對(duì)開(kāi)戶單位和個(gè)人存款戶的現(xiàn)金活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理，如果有違法行為可行使處罰權(quán)。第二節(jié)人民幣管理法律規(guī)范(二)人民幣的非現(xiàn)金流通人民幣的非現(xiàn)金流通是指通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，銀行將款項(xiàng)從付方單位賬戶劃轉(zhuǎn)到收方單位賬戶的貨幣運(yùn)作。轉(zhuǎn)賬結(jié)算憑證與現(xiàn)金具有同等支付職能。開(kāi)戶單位不得對(duì)現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)賬結(jié)算優(yōu)惠的待遇，不得拒絕接受有效轉(zhuǎn)賬結(jié)算憑證。第二節(jié)人民幣管理法律規(guī)范(三)人民幣的出入境管理國(guó)家對(duì)貨幣出入境實(shí)行限額管理制度。中國(guó)公民出入境、外國(guó)人入出境，每人每次攜帶的人民幣不得超出限額2萬(wàn)元。攜帶人民幣出入境的，應(yīng)當(dāng)按

42、照國(guó)家規(guī)定向海關(guān)如實(shí)申報(bào)。違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)輸、攜帶、在郵件中夾帶國(guó)家貨幣出入境的，由國(guó)家有關(guān)部門(mén)依法處理；情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究其刑事責(zé)任。第二節(jié)人民幣管理法律規(guī)范四、人民幣保護(hù)法律規(guī)定人民幣是我國(guó)的法定貨幣，為了鞏固人民幣的法定地位，維護(hù)人民幣的形象，我國(guó)中國(guó)人民銀行法和人民幣管理?xiàng)l例規(guī)定了人民幣的保護(hù)制度。人民幣保護(hù)的法律制度主要包括：禁止損害人民幣和妨礙人民幣流通；禁止非法買(mǎi)賣(mài)流通人民幣；禁止偽造、變?cè)烊嗣駧藕统钟?、使用、運(yùn)輸偽造、變?cè)斓娜嗣駧牛唤褂≈?、發(fā)行人民幣代幣票券；禁止人民幣樣幣流通；人民幣出入境管理等。對(duì)于違反人民幣保護(hù)的法律制度，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第三節(jié)外匯管理法律

43、規(guī)范一、外匯管理概述(一)外匯的概念外匯的概念有動(dòng)態(tài)、靜態(tài)之分。動(dòng)態(tài)意義上外匯是指將一國(guó)貨幣轉(zhuǎn)換成另一國(guó)貨幣，以此清償國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)的行為。靜態(tài)意義的外匯是指以外幣表示的用于國(guó)際結(jié)算的支付手段。國(guó)際貨幣基金組織對(duì)外匯的概念作了如下解釋：外匯是貨幣行政當(dāng)局以銀行存款、財(cái)政部庫(kù)券、長(zhǎng)短期政府證券等形式所持有的，在國(guó)際收支逆差時(shí)可以使用的債券。中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l理(以下稱外匯管理?xiàng)l例)所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用做國(guó)際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：(1)外國(guó)貨幣，包括紙幣、鑄幣；(2)外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證等；(3)外幣有價(jià)證券，包括政府債券、公司債券、股票等；(

44、4)特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位；(5)其他外匯資產(chǎn)。第三節(jié)外匯管理法律規(guī)范1.外匯管理的概念。外匯管理又稱外匯管制，是指一個(gè)國(guó)家的外匯管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)所轄境內(nèi)的外匯收付、買(mǎi)賣(mài)、借貸、轉(zhuǎn)移以及國(guó)際間結(jié)算、外匯匯率和外匯市場(chǎng)等實(shí)行的行政限制性措施。外匯管理?xiàng)l例是我國(guó)外匯管理的基本法律依據(jù)，該條例對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯、資本項(xiàng)目外匯、人民幣匯率和外匯市場(chǎng)管理作了明確規(guī)定，并規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。第三節(jié)外匯管理法律規(guī)范2.外匯管理的類型。根據(jù)各國(guó)對(duì)外匯管理的嚴(yán)格程度不同，外匯管理分為三種類型：(1)實(shí)行嚴(yán)格的外匯管理。這是指對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯和資本項(xiàng)目外匯的收支都實(shí)行嚴(yán)格的管制。采用該類型外匯管理的國(guó)家通常經(jīng)濟(jì)比較落

45、后，外匯資金短缺，希望通過(guò)集中分配達(dá)到合理利用外匯的目的。(2)實(shí)行部分外匯管理。這是指對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯不實(shí)行或基本不實(shí)行外匯管制，但對(duì)資本項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯則進(jìn)行限制。實(shí)行該類外匯管理的國(guó)家一般經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)。(3)基本不實(shí)行外匯管理。這是指對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯收支不進(jìn)行直接的外匯管理，可采取一些間接或變相的限制性措施。我國(guó)目前采用的外匯管理類型基本屬于部分外匯管理。我國(guó)外匯管理體制的總目標(biāo)是在經(jīng)常項(xiàng)目可兌換的基礎(chǔ)上，逐步推進(jìn)資本項(xiàng)目可兌換，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)人民幣的完全可兌換。第三節(jié)外匯管理法律規(guī)范 (一)經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理外匯管理?xiàng)l例第五條規(guī)定，“國(guó)家對(duì)經(jīng)常性國(guó)際收支和轉(zhuǎn)移不予限制”。這就明

46、確了我國(guó)經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理的基本原則，即人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換。其含義是：任何單位和個(gè)人不得對(duì)經(jīng)常性國(guó)際收支和轉(zhuǎn)移進(jìn)行限制，并不得實(shí)行歧視性貨幣安排或多重貨幣制度。因適用主體不同，經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理分為對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)、對(duì)個(gè)人、對(duì)外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)與對(duì)外籍人員經(jīng)常項(xiàng)目外匯的收支管理三部分。第三節(jié)外匯管理法律規(guī)范(二)資本項(xiàng)目外匯管理我國(guó)資本項(xiàng)目外匯管理的基本原則是嚴(yán)格限制。1.境內(nèi)機(jī)構(gòu)的資本項(xiàng)目外匯管理：(1)境內(nèi)機(jī)構(gòu)的資本項(xiàng)目外匯收入，除國(guó)務(wù)院另有規(guī)定外，應(yīng)當(dāng)調(diào)回境內(nèi)，并應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定在外匯指定銀行開(kāi)立外匯賬戶；賣(mài)給外匯指定銀行的，須經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。(2)境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外投資，在向?qū)徟鞴懿块T(mén)申請(qǐng)前，

47、由外匯管理機(jī)關(guān)審查其外匯資金來(lái)源；經(jīng)批準(zhǔn)后，按照國(guó)務(wù)院關(guān)于境外投資外匯管理的規(guī)定辦理有關(guān)資金匯出手續(xù)。2.境外借款管理。借用國(guó)外貸款，由國(guó)務(wù)院確定的政府部門(mén)、國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。外商投資企業(yè)借用國(guó)外貸款，應(yīng)當(dāng)報(bào)外匯管理機(jī)關(guān)備案。3.境外發(fā)行債券和對(duì)外提供擔(dān)保管理。金融機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行外幣債券，須經(jīng)國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)批準(zhǔn)，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保，只能由符合國(guó)家規(guī)定條件的金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)辦理，并須經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。4.外債登記。國(guó)家對(duì)外債實(shí)行登記制度。境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院關(guān)于外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)的規(guī)定辦理外債登記。國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)負(fù)責(zé)全國(guó)的外

48、債統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)，并定期公布外債情況。第三節(jié)外匯管理法律規(guī)范(三)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)1.金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行特許制。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)須經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，領(lǐng)取經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證。2.按規(guī)定開(kāi)戶與準(zhǔn)備金。辦理有關(guān)外匯業(yè)務(wù)。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定繳存外匯存款準(zhǔn)備金，遵守外匯資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，并建立呆賬準(zhǔn)備金，同時(shí)應(yīng)當(dāng)接受外匯管理機(jī)關(guān)的檢查、監(jiān)督。經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向外匯管理機(jī)關(guān)報(bào)送外匯資產(chǎn)負(fù)債表、損益表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表資料。3.外匯指定銀行辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)所需人民幣資金，應(yīng)當(dāng)使用自有資金。外匯指定銀行的結(jié)算周轉(zhuǎn)外匯，實(shí)行比例幅度管理，具體幅度由中國(guó)人民銀行根據(jù)實(shí)

49、際情況核定。4.金融機(jī)構(gòu)終止經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向外匯管理機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)批準(zhǔn)終止經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行外匯債權(quán)、債務(wù)的清算，并繳銷經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證。第三節(jié)外匯管理法律規(guī)范(四)人民幣匯率和外匯市場(chǎng)1.人民幣匯率實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制度。中國(guó)人民銀行根據(jù)銀行間外匯市場(chǎng)形成的價(jià)格，公布人民幣對(duì)主要外幣的匯率。外匯指定銀行和經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的其他金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行公布的匯率和規(guī)定的浮動(dòng)范圍，確定對(duì)客戶的外匯買(mǎi)賣(mài)價(jià)格，辦理外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)。2.外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則。所謂公開(kāi)，是指有關(guān)交易必要的市場(chǎng)信息公開(kāi)。所謂公平，是指交

50、易雙方無(wú)論大小，地位平等，交易的內(nèi)容公平。所謂公正，是指交易的規(guī)則公正。3.外匯市場(chǎng)交易的幣種和形式由國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)規(guī)定和調(diào)整。我國(guó)現(xiàn)階段的外匯市場(chǎng)交易的幣種是美元，有即期交易，也有遠(yuǎn)期交易。4.外匯指定銀行和經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的其他金融機(jī)構(gòu)是銀行間外匯市場(chǎng)的交易者。外匯指定銀行和經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的其他金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行公布的匯率和規(guī)定的浮動(dòng)范圍，確定對(duì)客戶的外匯買(mǎi)賣(mài)價(jià)格，辦理外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)。5.國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)依法監(jiān)督管理全國(guó)的外匯市場(chǎng)。中國(guó)人民銀行根據(jù)貨幣政策的要求和外匯市場(chǎng)的變化，依法對(duì)外匯市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)控。第四節(jié)金銀管理法律規(guī)范(一)金銀管理及類型1.金銀管理的概念。金銀管理是指國(guó)家

51、授權(quán)有關(guān)政府機(jī)關(guān)對(duì)金銀的收購(gòu)、配售、經(jīng)營(yíng)以及進(jìn)出國(guó)境進(jìn)行的管理。2.金銀管理的類型。依據(jù)國(guó)家對(duì)金銀管理力度的大小，金銀管理分為三種類型：(1)嚴(yán)格管理型。實(shí)行嚴(yán)格管理型的國(guó)家，允許居民在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)金銀，但禁止金銀出入國(guó)境。(2)部分管理型。該管理允許本國(guó)非居民按市場(chǎng)價(jià)格自由買(mǎi)賣(mài)金銀，但對(duì)金銀出入國(guó)境規(guī)定了許多限制措施。(3)自由放任型。該管理允許居民、非居民按市場(chǎng)價(jià)格自由買(mǎi)賣(mài)金銀，金銀也可以自由出入國(guó)境，不加任何限制。第四節(jié)金銀管理法律規(guī)范1.國(guó)家金銀管理機(jī)關(guān)。中國(guó)人民銀行是我國(guó)金銀的主管機(jī)關(guān)。中國(guó)人民銀行按照統(tǒng)一管理、統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)配的原則，行使金銀管理職權(quán)，統(tǒng)一管理和檢查金銀市場(chǎng)，保護(hù)公民個(gè)人

52、持有合法所得的金銀，禁止金銀作為貨幣流通。2.金銀管理的范圍。根據(jù)金銀管理?xiàng)l例的規(guī)定，國(guó)家管理以下幾種金銀和制品：(1)礦藏生產(chǎn)金銀的冶煉副產(chǎn)金銀；(2)金銀條、塊、錠、粉；(3)金銀鑄幣；(4)金銀制品和金基、銀基合金制品；(5)化工產(chǎn)品中含的金銀；(6)金銀邊角余料及廢渣、廢液、廢料中含的金銀。第三節(jié)金銀管理法律規(guī)范(一)金銀收購(gòu)金銀收購(gòu)由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一辦理。除經(jīng)中國(guó)人民銀行許可或委托以外，任何單位和個(gè)人不得收購(gòu)金銀。金銀收購(gòu)規(guī)則如下：1.從事金銀生產(chǎn)(包括礦藏生產(chǎn)和冶煉副產(chǎn))的廠礦企業(yè)、農(nóng)村社隊(duì)、部隊(duì)和個(gè)人所采煉的金銀，必須全部交售給中國(guó)人民銀行，不得自行銷售、交換和留用。2.國(guó)家鼓勵(lì)

53、經(jīng)營(yíng)單位和使用金銀的單位，從伴生金銀的礦種和含金銀的廢渣、廢液、廢料中回收金銀。除經(jīng)中國(guó)人民銀行許可可以重新利用外，其余必須全部交售中國(guó)人民銀行。3.境內(nèi)機(jī)構(gòu)從國(guó)外進(jìn)口的金銀和礦產(chǎn)品中采煉的副產(chǎn)金銀，除經(jīng)中國(guó)人民銀行允許留用的或者按照規(guī)定用于進(jìn)料加工復(fù)出口的金銀以外，一律交售給中國(guó)人民銀行，不得自行銷售、交換和留用。4.個(gè)人出售金銀，必須賣(mài)給中國(guó)人民銀行。5.一切出土無(wú)主金銀，均為國(guó)家所有，任何單位和個(gè)人不得熔化、銷毀或占有。6.公安、司法、海關(guān)、工商行政管理、稅務(wù)等國(guó)家機(jī)關(guān)依法沒(méi)收的金銀，一律交售給中國(guó)人民銀行，不得自行處理或者以其他實(shí)物頂替。7.受委托機(jī)構(gòu)收購(gòu)的金銀，必須按原收購(gòu)價(jià)格全部轉(zhuǎn)

54、售給中國(guó)人民銀行。第三節(jié)金銀管理法律規(guī)范(二)金銀配售金銀配售是指中國(guó)人民銀行依據(jù)金銀配售計(jì)劃向金銀使用單位或由金銀使用單位指定的加工單位出售金銀。為加強(qiáng)對(duì)金銀配售的管理，中國(guó)人民銀行規(guī)定了以下規(guī)則：1.凡需用金銀的單位，必須按照規(guī)定程序向中國(guó)人民銀行提出申請(qǐng)使用金銀的計(jì)劃，由中國(guó)人民銀行審批、供應(yīng)。2.境內(nèi)的外資企業(yè)、中外合資企業(yè)以及外商，訂購(gòu)金銀制品或者加工其他含金銀產(chǎn)品，要求在國(guó)內(nèi)供應(yīng)金銀者，必須按照規(guī)定程序提出申請(qǐng)，由中國(guó)人民銀行審批予以供應(yīng)。3.使用金銀的單位，必須建立使用制度，嚴(yán)格做到專項(xiàng)使用、結(jié)余交回。未經(jīng)中國(guó)人民銀行許可，不得把金銀原料(包括半成品)轉(zhuǎn)讓或者移作他用。4.中國(guó)人

55、民銀行有權(quán)對(duì)使用金銀的單位進(jìn)行監(jiān)督和檢查。使用金銀的單位應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行據(jù)實(shí)提供有關(guān)使用金銀的情況和資料。5.文物部門(mén)不得將收購(gòu)、收藏的金銀用于出口或內(nèi)銷；如需組織出口或內(nèi)銷時(shí)，必須向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)，由中國(guó)人民銀行審批供應(yīng)。第四節(jié)金銀管理法律規(guī)范(三)黃金經(jīng)營(yíng)規(guī)則1.黃金經(jīng)營(yíng)資格的審批。中國(guó)人民銀行等發(fā)布的關(guān)于規(guī)范黃金制品零售市場(chǎng)有關(guān)問(wèn)題的通知規(guī)定，經(jīng)營(yíng)黃金制品(包括K金制品)零售(專營(yíng)、兼營(yíng))業(yè)務(wù)的單位，應(yīng)經(jīng)所在地人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部，省會(huì)(首府)城市中心支行、深圳市中心支行核準(zhǔn)，并領(lǐng)取經(jīng)營(yíng)黃金制品核準(zhǔn)登記證。當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)和稅務(wù)部門(mén)憑人民銀行核發(fā)的核準(zhǔn)登記證辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)

56、登記和消費(fèi)稅認(rèn)定登記手續(xù)。2.黃金經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍。根據(jù)金銀管理?xiàng)l例及金銀管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則的規(guī)定，具備經(jīng)營(yíng)黃金資格的單位，可以在黃金制品、含黃金化工產(chǎn)品、含黃金“三廢”三項(xiàng)范圍內(nèi)從事加工、銷售等業(yè)務(wù)。黃金制品零售業(yè)實(shí)行定點(diǎn)管理，必須按照批準(zhǔn)的金銀業(yè)務(wù)范圍從事經(jīng)營(yíng)，不得擅自改變經(jīng)營(yíng)范圍，不得在經(jīng)營(yíng)中克扣、挪用和套購(gòu)金銀，不得采用承包、租賃、轉(zhuǎn)讓、試銷、代銷、傳銷等經(jīng)營(yíng)方式。黃金制品零售企業(yè)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)黃金制品零售業(yè)務(wù)，依據(jù)黃金制品零售業(yè)務(wù)核準(zhǔn)制的規(guī)定辦理。第四節(jié)金銀管理法律規(guī)范(四)金銀出入境管理依據(jù)對(duì)金銀進(jìn)出國(guó)境的管理辦法，中國(guó)人民銀行和海關(guān)是金銀出入境的管理機(jī)關(guān)。我國(guó)對(duì)金銀進(jìn)出境的管理包括兩

57、部分內(nèi)容，即金銀的入境管理和金銀的出境管理，采取的是寬進(jìn)嚴(yán)出的原則。1.金銀的入境管理(1)國(guó)家進(jìn)口金銀，一律由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一辦理。從境外進(jìn)口金銀做產(chǎn)品原料，或是承接境外來(lái)料加工業(yè)務(wù)需要進(jìn)口金銀的，必須持有人民銀行總行或其授權(quán)的有關(guān)分行的批件，海關(guān)憑此查驗(yàn)放行。(2)任何人攜帶金銀進(jìn)入我國(guó)國(guó)境，數(shù)量不受限制，但必須向入境地的我國(guó)海關(guān)申報(bào)登記。第四節(jié)金銀管理法律規(guī)范2.金銀的出境管理(1)攜帶或者復(fù)帶金銀出境，中華人民共和國(guó)海關(guān)憑中國(guó)人民銀行出具的證明或者原入境時(shí)的申報(bào)單登記數(shù)量查驗(yàn)放行；不能提供證明的或者超過(guò)原入境時(shí)申報(bào)登記數(shù)量的，不許出境。(2)我國(guó)居民因短期離境，攜帶金銀及制品的，必須向

58、海關(guān)申報(bào)登記，注冊(cè)回程時(shí)帶回原物。(3)攜帶在中華人民共和國(guó)境內(nèi)供應(yīng)旅游者購(gòu)買(mǎi)的金銀飾品(包括鑲嵌飾品、工藝品、器皿等)出境，中華人民共和國(guó)海關(guān)憑國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)金銀制品的單位開(kāi)具的特種發(fā)貨票查驗(yàn)放行。無(wú)憑據(jù)的，不許出境。(4)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的中國(guó)人、外國(guó)僑民和無(wú)國(guó)籍人出境定居，每人攜帶金銀的限額為：黃金飾品1市兩(3 125克)，白銀飾品10市兩(31 250克)，銀質(zhì)器皿20市兩(625克)。經(jīng)中華人民共和國(guó)海關(guān)查驗(yàn)符合規(guī)定限額的放行。(5)中華人民共和國(guó)境內(nèi)的外資企業(yè)、中外合資企業(yè)，從國(guó)外進(jìn)口金銀做產(chǎn)品原料的，其數(shù)量不限；出口含金銀量較高的產(chǎn)品，須經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后放行。未經(jīng)核準(zhǔn)或者超過(guò)

59、核準(zhǔn)出口數(shù)量的，不許出境。金融法 第六章 金融擔(dān)保法律制度 教學(xué)目的能掌握金融擔(dān)保法律制度 能理解信用證和銀行保函能了解我國(guó)金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)本章著重介紹了以下兩個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題：一、金融擔(dān)保的概念、功能及種類二、信用證和銀行保函兩種金融擔(dān)保方式金融擔(dān)保金融擔(dān)保是金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的重要業(yè)務(wù)之一，它是以債務(wù)人或第三人一定的信用、財(cái)產(chǎn)為基礎(chǔ)，保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)的手段和方法，在現(xiàn)代金融業(yè)中發(fā)揮著重要的作用。我國(guó)的擔(dān)保法律制度體系1、擔(dān)保法(1995年10月1日施行) ；2、 物權(quán)法 (2007年10月1日施行) ； 3、 最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國(guó)擔(dān)保法若干問(wèn)題的解釋 ( 2000年9月9日公布施行)。(一

60、)金融擔(dān)保的概念狹義的金融擔(dān)保即指我國(guó)擔(dān)保法中對(duì)金融合同的擔(dān)保。在本書(shū)中，金融擔(dān)保主要指的是狹義的金融擔(dān)保。金融擔(dān)保就是為了保證金融合同的履行，保障債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)，而以第三人的信用或特定財(cái)產(chǎn)保障債務(wù)人履行債務(wù)的行為。(二)金融擔(dān)保的功能1、促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)資金融通，保證金融機(jī)構(gòu)資金的流動(dòng)性。 2、保障金融債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。3、調(diào)整擔(dān)保法律關(guān)系，確保各方當(dāng)事人的利益。 (三)金融擔(dān)保的種類根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，擔(dān)保種類有：(1)保證；(2)抵押；(3)質(zhì)押；(4)留置；(5)定金。1、保證根據(jù)擔(dān)保法第六條的規(guī)定，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。保證擔(dān)