江西省鎢業(yè)公司財(cái)務(wù)預(yù)測

1、 HYPERLINK http:/ 更多企業(yè)學(xué)院： 中小企業(yè)治理全能版183套講座+89700份資料總經(jīng)理、高層治理49套講座+16388份資料中層治理學(xué)院46套講座+6020份資料國學(xué)智慧、易經(jīng)46套講座人力資源學(xué)院56套講座+27123份資料各時(shí)期職員培訓(xùn)學(xué)院77套講座+ 324份資料職員治理企業(yè)學(xué)院67套講座+ 8720份資料工廠生產(chǎn)治理學(xué)院52套講座+ 13920份資料財(cái)務(wù)治理學(xué)院53套講座+ 17945份資料銷售經(jīng)理學(xué)院56套講座+ 14350份資料銷售人員培訓(xùn)學(xué)院72套講座+ 4879份資料江西省修水香爐山鎢業(yè)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)預(yù)測一、公司經(jīng)營規(guī)模、生產(chǎn)能力、資產(chǎn)狀況江西省修水香爐山

2、有限責(zé)任公司地處江西省修水縣境內(nèi)，是五礦有色金股份有限公司控股的大型白鎢生產(chǎn)企業(yè)，是江西省重要的鎢礦之一，占地面積46911平方米，采礦、選礦、運(yùn)輸以及生活設(shè)施配套完整。現(xiàn)擁有固定資產(chǎn)12,316.67 萬元（截止2004年8月底），在冊職工492人（截止2004年8月底），人均工資 1500元左右，年處理礦量：50萬噸，生產(chǎn)白鎢精礦6000標(biāo)噸，2004年實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值13624萬元（現(xiàn)價(jià)，截止2004年8月底），實(shí)現(xiàn)稅收 4 ,219.69萬元（截止2004年8月底）,實(shí)現(xiàn)會計(jì)凈利潤:5,329.41萬元。將采掘坑口全額承包給安翔公司，每月按處理量結(jié)算?，F(xiàn)有在冊職員四百多人，人均工資150

3、0元左右。經(jīng)地質(zhì)勘察，有WO3儲量為129,973.3噸金屬量,品位0.657度，由于原先個(gè)體老總的采富棄貧，同時(shí)由于香爐山礦山儲量的勘查本身級不就不高，只有CD級，因此有可能以后的礦石的入選品位會降低。鎢精礦現(xiàn)在選礦回收率差不多差不多穩(wěn)定在78%左右，伴生產(chǎn)品銅精礦的回收率差不多在60%左右。我公司現(xiàn)在無獨(dú)立核算的子公司、分公司等機(jī)構(gòu)。二、白鎢精礦采選成本（含銅精礦成本：5000元/金屬噸），見表如下：成本匯總月報(bào)表江西省修水香爐山鎢業(yè)有限責(zé)任公司2004年8月單位：元序號生產(chǎn)成本本月數(shù)累計(jì)數(shù)制造費(fèi)用本月數(shù)累計(jì)數(shù)1合 計(jì)9,611,124.68 50,105,886.06 合 計(jì)3,641,

4、518.16 18,204,303.55 2其中：直接材料3,347,546.71 20,308,160.87 工資288,420.00 2,044,570.76 3直接人工545,555.78 3,721,397.45 職工福利38,500.00 228,275.28 4制造費(fèi)用3,641,518.16 18,204,303.55 折舊費(fèi)1,510,495.18 5,756,881.62 5動 力2,000,126.22 7,418,043.63 修理費(fèi)33,675.95 582,610.51 6其它支出76,377.81 453,980.56 機(jī)物消耗677,169.63 1,871,85

5、8.50 70.00 低值易耗品攤銷15,067.00 25,660.00 80.00 水電費(fèi)103,887.78 756,254.42 90.00 差旅費(fèi)4,539.80 31,447.60 100.00 運(yùn)輸費(fèi)282,721.04 1,993,838.32 110.00 保險(xiǎn)費(fèi)10,250.18 96,247.70 12鎢精礦入庫數(shù)808.1230 4,731.4290 化驗(yàn)費(fèi)302.30 89,137.22 13銅精礦入庫數(shù)68.1566 375.7001 勞動愛護(hù)費(fèi)7,753.09 53,802.69 14原礦出礦量68,866.3500 410,428.3681 資源稅24,103.

6、22 149,294.36 15原礦處理量70,379.3600 405,936.5200 采礦權(quán)攤銷166,666.67 1,333,333.36 160.00 排污費(fèi)0.00 1,839,741.50 170.00 業(yè)務(wù)招待費(fèi)13,086.00 66,330.73 180.00 其他464,880.32 1,285,018.98 講明；1、直接材料包括原礦采掘、選礦原輔材料。 2、制造費(fèi)用包括坑口炸藥及材料、原礦運(yùn)輸及折舊費(fèi)等。三、要緊產(chǎn)品的銷量及價(jià)格公司于2003年4月22日正式成立，6月28日正式生產(chǎn)，2003年度產(chǎn)品價(jià)格按照和鎢部簽署的合同定價(jià)，為含稅價(jià)20000元/標(biāo)噸，3000標(biāo)

7、噸，當(dāng)年生產(chǎn)量3379.68標(biāo)噸，當(dāng)年平均不含稅價(jià)為：17699.12元/標(biāo)噸。2004年度完全按江鎢集團(tuán)黑鎢市場公開報(bào)價(jià)作為定價(jià)基礎(chǔ)，扣除1500價(jià)差為我公司白鎢銷售價(jià)格。本年度市場價(jià)格持續(xù)走高，盡管不是特不穩(wěn)定，然而仍然維持在一個(gè)較高的水平之上。以后市場走勢較難把握，總的來講，盡管有五礦對鎢市場的強(qiáng)勢介入，然而鎢市場不可能總是保持30000元以上的高價(jià)位，價(jià)格回落能夠預(yù)期，回落的只是幅度的大小，從長期看，鎢市場價(jià)格持續(xù)保持在一個(gè)較高的價(jià)格平臺上運(yùn)行差不多是個(gè)不爭的事實(shí)。四、重要資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)房屋建筑物產(chǎn)權(quán)狀況及入帳價(jià)值收購資產(chǎn)按評估價(jià)入賬，；新建房屋按在建工程實(shí)際結(jié)算金額入

8、帳。土地入賬情況：2003年收購?fù)恋厥褂脵?quán)支付1000萬元，含所有規(guī)費(fèi)、稅金。生產(chǎn)設(shè)備：購入固定資產(chǎn)時(shí)按實(shí)際成本入帳。提供固定資產(chǎn)的原值、凈值、以及折舊年限等（按經(jīng)營單位提供）(一) 資產(chǎn)分類A、生產(chǎn)用序號資產(chǎn)類不計(jì)提折舊年限計(jì)提方法1井巷工程10年平均年限法2礦山專用設(shè)備7年平均年限法3機(jī)械設(shè)備10年平均年限法4運(yùn)輸設(shè)備8年平均年限法5傳導(dǎo)設(shè)備10年平均年限法6動力設(shè)備15年平均年限法7房屋建筑物15年平均年限法8電子儀器儀表10年平均年限法B、非生產(chǎn)用序號資產(chǎn)類不計(jì)提折舊年限計(jì)提折舊方法1運(yùn)輸設(shè)備8年平均年限法2設(shè)備工具5年平均年限法3房屋建筑物15年平均年限法4簡易工棚8年平均年限法（二

9、）資產(chǎn)情況類不原值凈值累計(jì)折舊年限1辦公運(yùn)輸設(shè)備2937883.4439783.742,898,099.7082生活房屋建筑物4950760.3734675.144,916,085.23153辦公工具設(shè)備1115884.0921367.861,094,516.2354生產(chǎn)運(yùn)輸設(shè)備420197.835793.9414,403.9385動力設(shè)備6204990.7565083.556,139,907.20156礦山專用設(shè)備1933564.6329851.891,903,712.7477傳導(dǎo)設(shè)備1059670.711697.371,047,973.33108電子儀器儀表305509.943054.43

10、02,455.54109選廠房屋建筑物17004094.7122084.4916,882,010.191510坑口房屋建筑物2632655.0218534.112,614,120.911511尾砂壩14808354.691417.4614,716,937.121512運(yùn)輸房屋建筑物546369.395044.09541,325.301513產(chǎn)檢房屋建筑物223396.051946.51221,449.541514機(jī)械設(shè)備18939876.4202539.3418,737,337.0410井巷12971912.3125047.7512,846,864.5810小計(jì)1118126281783986

11、.06110,028,641.93公司短、長期借貸的利率：貸款期限 貸款金額 年利率 貸款銀行 備注1年 12000萬元 5.31% 建設(shè)銀行 差不多發(fā)放1年 3000萬元 5.31% 中國銀行 申報(bào)中1年 3000萬元 5.31% 交通銀行 擬申報(bào)治理費(fèi)用治理人職員資和福利的歷史數(shù)據(jù)（20012003年）2003年度治理人職員資：1,229,960元，福利費(fèi)：164,321元。關(guān)于社會保險(xiǎn)的繳納標(biāo)準(zhǔn)（養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)等）社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳納標(biāo)準(zhǔn)：666元/月，工傷意外保險(xiǎn)已辦，失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)未辦理。公司工資總額情況（20012003年）2003年度公司人職員資總額：4,225,