年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與全面預(yù)算管理實(shí)務(wù)ppt課件

1、職業(yè)總經(jīng)理實(shí)戰(zhàn)訓(xùn)練營(yíng)之-年度運(yùn)營(yíng)方案與全面預(yù)算管理實(shí)務(wù)學(xué)員版課程摘要課程背景及摘要1階段利潤(rùn)指標(biāo)業(yè)績(jī)指標(biāo)突破策略注意問(wèn)題嬰兒期突破10萬(wàn)30萬(wàn)-100萬(wàn)老板的基本素質(zhì)突破30萬(wàn)100萬(wàn)-300萬(wàn)老板的專(zhuān)業(yè)能力學(xué)步期突破100萬(wàn)300萬(wàn)-1000萬(wàn)老板的綜合能力老板的原始積累突破300萬(wàn)1000萬(wàn)-3000萬(wàn)執(zhí)行力團(tuán)隊(duì)建設(shè)老板的財(cái)富藍(lán)圖青春期突破1000萬(wàn)3000萬(wàn)-1億管理體系1生產(chǎn)、人資內(nèi)外部瓶頸分界突破3000萬(wàn)1億-3億管理體系2行銷(xiāo)、研發(fā)企業(yè)的資本積累盛年期突破1億3億-10億策略聯(lián)盟或并購(gòu)內(nèi)外部瓶頸交替突破3億10億-30億行業(yè)與市場(chǎng)策略企業(yè)的資本運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定期突破10億30億-100億

2、產(chǎn)品與行業(yè)門(mén)檻內(nèi)外部瓶頸交替突破30億100億-300億產(chǎn)品與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)接班人計(jì)劃企業(yè)演化模型中國(guó)企業(yè)開(kāi)展現(xiàn)狀沒(méi)有鼓勵(lì)機(jī)制，員工做多做少一個(gè)樣，做好做壞一個(gè)樣作業(yè)沒(méi)有監(jiān)管，不知道員工做得怎樣企業(yè)沒(méi)有制度與流程，員工不知道怎樣做企業(yè)組織職責(zé)明晰，任務(wù)不知道誰(shuí)來(lái)做公司、部門(mén)、員工沒(méi)有目的，員工不知道做什么企業(yè)短命基因中國(guó)企業(yè)短命基因緣由分析總預(yù)算 年度運(yùn)營(yíng)方案與全面預(yù)算管理矩型圖個(gè)員年度任務(wù)方案單位年度任務(wù)方案部門(mén)年度運(yùn)營(yíng)方案書(shū)發(fā)表發(fā)表發(fā)表公司總目的部門(mén)目的單位目的個(gè)員目的布達(dá)布達(dá)布達(dá)員工績(jī)效考核主管績(jī)效考核經(jīng)理績(jī)效考核總經(jīng)理績(jī)效考核ABP&OBM給企業(yè)帶來(lái)1大效果三張財(cái)務(wù)報(bào)表預(yù)估損益表預(yù)估資金

3、運(yùn)用表預(yù)估資產(chǎn)負(fù)債表決議企業(yè)生存預(yù)估損益表（P/L）科目 1月2月合計(jì) 1、營(yíng)收預(yù)算（+）X1X2X合 2、成本預(yù)估（-）Y1Y2Y合 3、毛利預(yù)估（）? 4、費(fèi)用預(yù)算（-）A1A2A合 4.1共同費(fèi)用 4.2行政費(fèi)用 4.3專(zhuān)案費(fèi)用 5、營(yíng)業(yè)凈利（+）Z1Z2Z合ABP&OBM勝利落地的2大杠桿杠桿1-績(jī)效管理性本善杠桿2-日?；诵员緪赫n程總提綱公司總目的的設(shè)定1部門(mén)年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2總預(yù)算的編制3年度方案勝利實(shí)施保證4公司總目的的設(shè)定1導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處總目的設(shè)定的原那么方案運(yùn)營(yíng)的展開(kāi)-U循環(huán)總目的制定本卷須知總目的的內(nèi)容方案管理的方法導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處Company Logo123構(gòu)成

4、團(tuán)隊(duì)共識(shí)作業(yè)有依循利于績(jī)效管理公司總目的的設(shè)定1導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處總目的設(shè)定的原那么方案運(yùn)營(yíng)的展開(kāi)-U循環(huán)總目的制定本卷須知總目的的內(nèi)容方案管理的方法公司總目的的設(shè)定1導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處總目的設(shè)定的原那么方案運(yùn)營(yíng)的展開(kāi)-U循環(huán)總目的制定本卷須知總目的的內(nèi)容方案管理的方法總目的制定本卷須知公司總目的的設(shè)定1導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處總目的設(shè)定的原那么方案運(yùn)營(yíng)的展開(kāi)-U循環(huán)總目的制定本卷須知總目的的內(nèi)容方案管理的方法詳細(xì)化條列式、表列式總目的設(shè)定的原那么數(shù)據(jù)化數(shù)字、金額、百分比時(shí)程化時(shí)間、天數(shù)要點(diǎn)：目的與任務(wù)必需量化公司總目的的設(shè)定1導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處總目的設(shè)定的原那么方案運(yùn)營(yíng)的展開(kāi)-U循環(huán)總目的制定本卷

5、須知總目的的內(nèi)容方案管理的方法不要用戰(zhàn)術(shù)的勤勞掩蓋戰(zhàn)略的懶惰1.公司總目的之構(gòu)造業(yè)績(jī)要點(diǎn)：構(gòu)造業(yè)績(jī)決議公司戰(zhàn)略1.公司總目的之BSC財(cái)務(wù)目的客戶(hù)目的學(xué)習(xí)開(kāi)展目的內(nèi)部運(yùn)營(yíng)目的永續(xù)運(yùn)營(yíng)2.部門(mén)總目的要點(diǎn)：目的應(yīng)分解成“目的網(wǎng)一、業(yè)務(wù)方面三、消費(fèi)方面二、市場(chǎng)方面職責(zé):前導(dǎo)、援助四、研發(fā)設(shè)計(jì)或商品方面五、人資方面六、總務(wù)方面七、財(cái)務(wù)方面八、資訊方面公司總目的的設(shè)定1導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處總目的設(shè)定的原那么方案運(yùn)營(yíng)的展開(kāi)-U循環(huán)總目的制定本卷須知總目的的內(nèi)容方案管理的方法年度方案月份方案周進(jìn)度日重點(diǎn)年度運(yùn)營(yíng)檢討月度績(jī)效評(píng)價(jià)周會(huì)任務(wù)日?qǐng)?bào)課程總提綱公司總目的的設(shè)定1部門(mén)年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2總預(yù)算的編制3年度方案勝

6、利實(shí)施保證4年度目的與方案的必要性目的方案表達(dá)的原那么年度目的方案的展開(kāi)部門(mén)年度目的的來(lái)源部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟部門(mén)年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2一、承上啟下的機(jī)制二、授權(quán)管理的工具三、團(tuán)隊(duì)共識(shí)的根據(jù)四、部屬績(jī)效的目的五、實(shí)現(xiàn)管理循環(huán)年度目的與方案的必要性年度目的與方案的必要性目的方案表達(dá)的原那么年度目的方案的展開(kāi)部門(mén)年度目的的來(lái)源部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟部門(mén)年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2公司總目的部門(mén)目的單位目的個(gè)員目的溝通布達(dá)溝通布達(dá)溝通布達(dá)個(gè)員年度任務(wù)方案單位年度任務(wù)方案部門(mén)年度運(yùn)營(yíng)方案書(shū)總預(yù)算七天十天兩周預(yù)估損益表預(yù)估資金運(yùn)用表預(yù)估資產(chǎn)負(fù)債表年度目的方案的展開(kāi)U型圖發(fā)表發(fā)表發(fā)表年度目的與方案的必要性目的方案

7、表達(dá)的原那么年度目的方案的展開(kāi)部門(mén)年度目的的來(lái)源部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟部門(mén)年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2部門(mén)年度目的的來(lái)源自我改善目的來(lái)源部門(mén)目的上級(jí)期望范本案例年度目的與方案的必要性目的方案表達(dá)的原那么年度目的方案的展開(kāi)部門(mén)年度目的的來(lái)源部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟部門(mén)年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2詳細(xì)化條列式、表列式數(shù)據(jù)化數(shù)字、金額、百分比時(shí)程化時(shí)間、天數(shù)目的方案表達(dá)的原那么年度目的與方案的必要性目的方案表達(dá)的原那么年度目的方案的展開(kāi)部門(mén)年度目的的來(lái)源部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟部門(mén)年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2一、年度檢討部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟二、現(xiàn)狀分析部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟a.行銷(xiāo)業(yè)務(wù)搜集要點(diǎn)產(chǎn)品開(kāi)展趨勢(shì)、市場(chǎng)變化、構(gòu)造

8、變化、對(duì)手分析、政經(jīng)情勢(shì)b.研發(fā)/設(shè)計(jì)搜集要點(diǎn)產(chǎn)業(yè)開(kāi)展趨勢(shì)、技術(shù)的變革、經(jīng)濟(jì)規(guī)劃、新產(chǎn)品上市情資c.消費(fèi)/資材/品保/搜集要點(diǎn)消費(fèi)技術(shù)、消費(fèi)設(shè)備d.人資搜集要點(diǎn)勞動(dòng)法、政策新規(guī)定、薪酬規(guī)定、人力資源信息e.總務(wù)搜集要點(diǎn)商品行情、供應(yīng)商管理、資訊力f.財(cái)務(wù)搜集要點(diǎn)政府規(guī)定、金融市場(chǎng)利率匯率變化、證券市場(chǎng)、資金市場(chǎng))部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟三、部門(mén)年度目的 案例PMC部門(mén)年度目的部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟關(guān)鍵績(jī)效領(lǐng)域KPI指標(biāo)單位目標(biāo)值財(cái)務(wù)方面部門(mén)每月預(yù)算控制率比值 85%100% 庫(kù)存周轉(zhuǎn)率比值0.5客戶(hù)方面訂單達(dá)成率比值98%產(chǎn)品平均交貨周期減少天5學(xué)習(xí)發(fā)展培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率比值100%四、執(zhí)行方案

9、展開(kāi)方式即執(zhí)行對(duì)策案例1：PMC一個(gè)目的部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟案例2：采購(gòu)一個(gè)目的五、組織與配置部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟案例六、教育訓(xùn)練部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟OJT在職訓(xùn)練OST在位訓(xùn)練教育訓(xùn)練案例：PMC部年度培訓(xùn)方案七、管理對(duì)策部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟1早會(huì)2周會(huì)3表單案例日?qǐng)?bào)案例周會(huì)案例早會(huì)八、所需援助部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟NO需支援事項(xiàng)支援時(shí)間或頻率支援部門(mén)備 注每月組織處理庫(kù)存呆滯料每月研發(fā)部/工程部、采購(gòu)部庫(kù)存周轉(zhuǎn)要點(diǎn)：非日常任務(wù)九、部門(mén)預(yù)算部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟十、年度方案執(zhí)行總表 +KPI值+執(zhí)行日期部門(mén)年度方案書(shū)的十大步驟十、年度方案執(zhí)行總表XX部年度計(jì)劃執(zhí)行總表目標(biāo)

10、來(lái)源部門(mén)目標(biāo)及分目標(biāo) （必要時(shí)分解）執(zhí)行計(jì)劃的內(nèi)容執(zhí)行時(shí)間（月）KPI值負(fù)責(zé)人1212一部門(mén)總目標(biāo)1、部門(mén)總目標(biāo)1-X部門(mén)負(fù)責(zé)人-行動(dòng)計(jì)劃1.1X1XX職位行動(dòng)計(jì)劃1.2X2XX職位X、部門(mén)總目標(biāo)X-Y部門(mén)負(fù)責(zé)人-Y1Y2二上級(jí)期望1、上級(jí)期望目標(biāo)1-部門(mén)負(fù)責(zé)人-Z1Z2三自我改善1、目標(biāo)1-N部門(mén)負(fù)責(zé)人-N1N2課程總提綱公司總目的的設(shè)定1部門(mén)年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2總預(yù)算的編制3年度方案勝利實(shí)施保證4方案專(zhuān)案預(yù)算制度方案專(zhuān)案預(yù)算制度零基預(yù)算制度-PPBSPlan(方案)Program工程Budget 預(yù)算System制度二、年度總預(yù)算內(nèi)容：1、營(yíng)收預(yù)算業(yè)務(wù)單位制造財(cái)務(wù)匯總，商品別目的表、構(gòu)造業(yè)績(jī)

11、表2、本錢(qián)預(yù)算規(guī)范用料表，采購(gòu)預(yù)估，會(huì)計(jì)匯總3、費(fèi)用預(yù)算 3.1共同費(fèi)用：不容易分?jǐn)偪倓?wù)水電、文具、郵寄維修等、會(huì)計(jì)折舊 3.2部門(mén)費(fèi)用：歸屬明確行政費(fèi)用薪酬、保險(xiǎn)、退休金、專(zhuān)案 費(fèi)用按照年度方案的支出 1-2=毛利；毛利-3=預(yù)估損益表P/L4、資本支出4.1資材類(lèi)資本支出包括：原物料，由財(cái)務(wù)主管做4.2資產(chǎn)類(lèi)資本支出包括：量規(guī)儀器、模工治具、消費(fèi)設(shè)備、辦公設(shè)備、生活設(shè)備等；各部門(mén)提供數(shù)據(jù)附件預(yù)估損益表（P/L）（案例）科目 1月2月合計(jì) 1、營(yíng)收預(yù)算（+）X1X2X合 2、成本預(yù)估（-）Y1Y2Y合 3、毛利預(yù)估（）? 4、費(fèi)用預(yù)算（-）A1A2A合 4.1共同費(fèi)用 4.2行政費(fèi)用 4.3

12、專(zhuān)案費(fèi)用 5、營(yíng)業(yè)凈利（+）Z1Z2Z合資金運(yùn)用表 月類(lèi)別1212合計(jì)上期結(jié)轉(zhuǎn)X12X1X12X12收入當(dāng)期現(xiàn)金應(yīng)收票據(jù)小計(jì)AA1A2A12支出應(yīng)付賬款應(yīng)付費(fèi)用小計(jì)BB1B2B12余額C=A-BC1C2C12對(duì)策還款（-）D1D2D12借款（+）F1F2F12本期結(jié)轉(zhuǎn)XX1X2X12X下課程總提綱公司總目的的設(shè)定1部門(mén)年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2總預(yù)算的編制3年度方案勝利實(shí)施保證4年度方案支撐系統(tǒng)年度方案勝利心法年度運(yùn)營(yíng)方案帶來(lái)效果年度方案勝利實(shí)施保證4戰(zhàn)略規(guī)劃總目的組織體系流程系統(tǒng)考核系統(tǒng)執(zhí)行系統(tǒng)人力資源行銷(xiāo)系統(tǒng)組織系統(tǒng)案例戰(zhàn)略規(guī)劃總目的組織體系流程系統(tǒng)考核系統(tǒng)執(zhí)行系統(tǒng)人力資源行銷(xiāo)系統(tǒng)年度方案支撐系統(tǒng)年度方案勝利實(shí)施心法年度運(yùn)營(yíng)方案帶來(lái)效果年度方案勝利實(shí)施保證4ABP&OBM勝利實(shí)施“心