我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的實證分析3300字

1、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的實證分析3300字 摘要：近年來，我國由操作風(fēng)險管理缺乏引發(fā)的案件觸目驚心，對商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。文章采用自上而下模型中的收入模型對國內(nèi)兩家商業(yè)銀行的操作風(fēng)險狀況進(jìn)展實證分析，并提出了相應(yīng)的對策。 畢業(yè)關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；操作風(fēng)險；收入模型自20世紀(jì)80年代以來，由操作風(fēng)險導(dǎo)致的一系列金融案件震驚了國際銀行界，國外的巴林銀行案、大和銀行案，國內(nèi)的1995年的華夏銀行案、2022年的山西票據(jù)詐騙案、2022年中行黑龍江河松街支行10億元詐騙案，使銀行經(jīng)營者和監(jiān)管者普遍認(rèn)識到操作風(fēng)險管理的重要性。而且在不少國際金融機(jī)構(gòu)中，操作風(fēng)險導(dǎo)致的損失已經(jīng)明顯大于市場風(fēng)

2、險和信譽(yù)風(fēng)險。2022年6月通過的新巴塞爾資本協(xié)議反映了這一風(fēng)險管理趨勢，正式將市場風(fēng)險、信譽(yù)風(fēng)險和操作風(fēng)險綜合起來考慮，并首次明確了對操作風(fēng)險的資本配置要求。而目前我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理程度都比擬低，因此，對操作風(fēng)險的實證研究具有重要意義。一、變量和模型的選擇衡量操作風(fēng)險的模型主要有兩大類：自上而下模型和自下而上模型。自上而下模型主要使用財務(wù)指標(biāo)和收益波動性等作為衡量風(fēng)險的變量，比擬容易搜集所需要的數(shù)據(jù)且計算難度較小。使用這種思路建立的模型包括：收入模型、根本指標(biāo)法、波動率模型等。自下而上模型那么是在對金融企業(yè)各個業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營狀況及各種操作風(fēng)險損失事件進(jìn)展深化研究的根底上，根據(jù)各個損失

3、事件的類型或者業(yè)務(wù)類型來區(qū)別風(fēng)險，并逐步進(jìn)展統(tǒng)計的計量方法。主要包括內(nèi)部度量法、記分卡法、因素分析模型等。由于現(xiàn)階段我國金融機(jī)構(gòu)普遍面臨數(shù)據(jù)缺乏的問題，很難獲得金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部數(shù)據(jù)，所以本文采用自上而下模型中的收入模型。一收入模型該模型將企業(yè)的凈利潤作為目的變量，將企業(yè)外部的一些風(fēng)險因素作為解釋變量，這些因素可以是市場因素、行業(yè)因素以及信譽(yù)因素等，將這些外部因素不能解釋的企業(yè)凈利潤的方差值作為企業(yè)由于操作風(fēng)險引起的收入波動。企業(yè)凈利潤在很大程度上可以被這些因素解釋，而余下那些不能解釋的局部將被作為該企業(yè)由于操作風(fēng)險引起的收入波動。收入模型如下：y=c+b1x1i+b2x2i+b3x3i+i其中y是

4、企業(yè)凈利潤，xi是第i個風(fēng)險因素，bi代表了對這些因素的敏感程度。二影響因素從宏觀角度看，影響我國商業(yè)銀行收益的主要因素有：經(jīng)濟(jì)增長，我們使用真實GDP增長率作為這方面的代表變量；銀行的贏利才能，我國商業(yè)銀行主要的盈利還集中于商業(yè)貸款，利息收入還是其主要收入，因此使用一年期存貸款利率差作為表達(dá)銀行贏利才能的指標(biāo)；股票市場指數(shù)，我們考察的對象是上市銀行，其收人受證券市場總體表現(xiàn)的影響，選用證券市場指數(shù)作為這方面的指示變量。由此，我們最終選取的風(fēng)險因素包括真實GDP增長率、一年期存貸款利率差Loan-Deposit和上證收盤綜合指數(shù)Index三項。建立真實GDP增長率(GDP/CPI)、一年期存貸

5、款利率差Loan-Deposit和上證收盤綜合指數(shù)Index與銀行凈利潤profit的多元線性回歸模型：Profit=c+ b1*(GDP/CPI) + b2* (Loan-Deposit)+b3*Index+u二、實證分析本文選擇浦東開展銀行和招商銀行兩家股份制銀行作為研究對象，進(jìn)展比擬研究。數(shù)據(jù)來源：中國國家統(tǒng)計局、中國人民銀行、中國經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)、浦東開展銀行和招商銀行1999-2022年年報。一回歸分析結(jié)果根據(jù)以上數(shù)據(jù)，利用統(tǒng)計軟件Eviews對兩家銀行的數(shù)據(jù)進(jìn)展OLS線性回歸分析，得到兩家銀行的收入模型：浦發(fā)銀行：Profit1=601.4299+0.009828Index招商銀行：Pr

6、ofit2=791.6057+298.1127(GDP/CPI)+0.024740Index方程1中自變量GDP/CPI、LoanDeposit不顯著，予以剔除；方程2中自變量Loan-Deposit不顯著，予以剔除。從回歸結(jié)果看，在模型Profit1中，可決系數(shù)R2=0.711，即說明71.1%的方差可以被模型解釋，操作風(fēng)險在總方差中占到28.9%；在Profit2中，可決系數(shù)R2=0.765，即說明76.5%的方差可以被模型解釋，操作風(fēng)險在總方差中占到23.5%。兩個模型的R-Square和Adjusted RSquare都比擬高，整個方程的擬合程度較好，而且兩個模型總體的統(tǒng)計量F檢驗值也

7、顯著，因此，可以承受上述回歸結(jié)果。二操作風(fēng)險度量1、絕對操作風(fēng)險的度量。根據(jù)回歸分析結(jié)果，將兩家銀行凈利潤總方差、R2、操作風(fēng)險對應(yīng)的方差、操作風(fēng)險對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)差，以及99.9%置信程度下操作風(fēng)險的估計值，列入表1。由表1可知，在在99.9的置信程度下，浦發(fā)銀行的操作風(fēng)險估計值為128.7911億元，招商銀行的操作風(fēng)險估計值為174.7867億元，由于兩家銀行的資產(chǎn)規(guī)模不同，絕對操作風(fēng)險不能直接準(zhǔn)確比擬兩家商業(yè)銀行操作風(fēng)險的實際大小，需要借助相對操作風(fēng)險值。2、相對操作風(fēng)險的度量。為了更準(zhǔn)確地對各銀行的相對操作風(fēng)險大小進(jìn)展比擬，本文引入了比擬系數(shù)v，即相對操作風(fēng)險值：=/X。其中為操作風(fēng)險引起的

8、標(biāo)準(zhǔn)差，X為凈利潤的平均值。v值越大，說明由操作風(fēng)險引起的凈利潤的波動越大。由表1數(shù)據(jù)計算出浦發(fā)銀行和招商銀行的平均利潤分別為40.721億元和68.391億元，根據(jù)表2數(shù)據(jù)計算浦發(fā)與招商銀行的操作風(fēng)險的v值分別為1.0202和0.8244?？梢姡职l(fā)銀行的操作風(fēng)險要高于招商銀行的操作風(fēng)險。三、結(jié)論與對策一結(jié)論1、收入模型可以在某種程度上反映操作風(fēng)險的大小。本文利用最小二乘法對模型進(jìn)展實證分析，最終得到對操作風(fēng)險的非準(zhǔn)確度量，發(fā)現(xiàn)兩家商業(yè)銀行面臨的操作風(fēng)險都不在正常氣氛內(nèi)，浦發(fā)銀行面臨的操作風(fēng)險要高于招商銀行。2、使用收入模型得到的結(jié)果仍然不是很準(zhǔn)確。本文僅選了三個指標(biāo)，而且可獲得的數(shù)據(jù)時間跨

9、度太短，樣本空間不大，對結(jié)果的準(zhǔn)確性有一定的影響，因此，為有效測定操作風(fēng)險，還需要補(bǔ)充大量的數(shù)據(jù)，來加強(qiáng)模型的準(zhǔn)確性。二對策1、確立全面風(fēng)險管理理念，建立適當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險管理環(huán)境。我國商業(yè)銀行應(yīng)從以定性為主的傳統(tǒng)風(fēng)險管理方式向以定量分析為根底定量與定性相結(jié)合的現(xiàn)代風(fēng)險管理形式轉(zhuǎn)變，樹立市場風(fēng)險、信譽(yù)風(fēng)險和操作風(fēng)險綜合管理的理念，積極借鑒新巴塞爾協(xié)議的銀行管理精華，根據(jù)我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失事件發(fā)生的特點，確立全面風(fēng)險管理理念。2、加強(qiáng)操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的搜集整理，選用適當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險計量方法。在銀行業(yè)操作風(fēng)險損失屬于低頻高危事件，事件發(fā)生比擬隱蔽，影響惡劣，損失較大。因此只有搜集銀行內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，建立操作風(fēng)險歷史數(shù)據(jù)庫，才能為測量風(fēng)險、分配資本和設(shè)計操作風(fēng)險模型提供根底。盡管目前我國很難采用那些先進(jìn)的操作風(fēng)險量化方法，但是操作風(fēng)險的量化將是大勢所趨。因此我們要提早做好風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫的建立，為日后使用先進(jìn)的操作風(fēng)險管理方法做準(zhǔn)備。巴塞爾委員會提出了一些操作風(fēng)險量化方法，如根本指標(biāo)法、內(nèi)部度量法、損失分布法等，這些方法都各有特點，就現(xiàn)階段的我國商業(yè)銀行來說，并不都適用。因此，我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)狀況(如業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)類別