反洗錢(qián)監(jiān)管之特別關(guān)注培訓(xùn)講義

1、中國(guó)人民銀行反洗錢(qián)局亓榮霞l1、法律法規(guī)及政策之特別關(guān)注l2、大額和可疑交易報(bào)告之特別關(guān)注l3、客戶身份識(shí)別之特別關(guān)注l4、現(xiàn)場(chǎng)檢查之特別關(guān)注l5、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管之特別關(guān)注l1 11 1：反洗錢(qián)法反洗錢(qián)法之特別關(guān)注之特別關(guān)注人行具有檢查權(quán) 、調(diào)查權(quán)（省級(jí)以上分行批準(zhǔn)）、資金凍結(jié)權(quán)（總行批準(zhǔn)）反洗錢(qián)處罰是雙重處罰，既針對(duì)金融機(jī)構(gòu)，也針對(duì)高管及責(zé)任人員對(duì)機(jī)構(gòu)除處罰金外，最高可責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營(yíng)許可證；對(duì)高管及責(zé)任人員，除處罰金外，可取消其任職資格，禁止從事有關(guān)金融行業(yè)工作可疑交易報(bào)告可不按辦法來(lái)識(shí)別報(bào)告，是否報(bào)告的決定權(quán)在金融機(jī)構(gòu)，但未報(bào)告而有洗錢(qián)后果發(fā)生的，將從重處罰 l保密義務(wù)保密義務(wù) 人民銀

2、行及其工作人員應(yīng)當(dāng)對(duì)依法履行反洗錢(qián)職責(zé)獲得的信息予以保密，不得違反規(guī)定對(duì)外提供。金融機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)對(duì)報(bào)告可疑交易、配合人民銀行調(diào)查可疑交易活動(dòng)等反洗錢(qián)工作信息予以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供。 違反保密義務(wù)按違反保密義務(wù)按反洗錢(qián)法反洗錢(qián)法3232條處罰。條處罰。l配合反洗錢(qián)檢查和調(diào)查義務(wù)配合反洗錢(qián)檢查和調(diào)查義務(wù)中國(guó)人民銀行或者其省一級(jí)分支機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易活動(dòng)需要調(diào)查核實(shí)的，可以向金融機(jī)構(gòu)調(diào)查可疑交易活動(dòng)涉及的客戶賬戶信息、交易記錄和其他有關(guān)資料，金融機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)予以配合。對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員拒絕、阻礙反洗錢(qián)檢查、調(diào)查的；拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的，依照反洗

3、錢(qián)法32條處罰。l中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的通知的通知（銀發(fā)（銀發(fā)20082008391391號(hào)號(hào)) )金融機(jī)構(gòu)要在高管中明確專人負(fù)責(zé)反洗錢(qián)合規(guī)管理 客戶身份 信息的補(bǔ)充更新（2007年8月1日前客戶）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分（07.8.109.1.1要求09年底前）（07.8.1前要求2011年底前）（09.1.1后要求10個(gè)工作日）可疑交易報(bào)告的金融機(jī)構(gòu)自主決定權(quán)l(xiāng)中國(guó)人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行中國(guó)人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行問(wèn)題的通知問(wèn)題的通知（銀發(fā)（銀發(fā)201020104848號(hào)）號(hào)）可疑交易監(jiān)測(cè)分析不僅局限

4、于會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，應(yīng)包括進(jìn)行中的交易及準(zhǔn)備開(kāi)展的交易交易報(bào)告量不是最主要合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，提高質(zhì)量加強(qiáng)洗錢(qián)類型研究，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況，及時(shí)調(diào)整可疑交易監(jiān)測(cè)重點(diǎn)符合監(jiān)控名單四類內(nèi)容的立即提交可疑交易報(bào)告。（見(jiàn)附注）確保監(jiān)測(cè)分析工作可追溯，工作記錄至少保存5年l 2-1 2-1 報(bào)告要求報(bào)告要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法規(guī)制定大額交易和可疑交易報(bào)告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，并向中國(guó)人民銀行報(bào)備。 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)下屬分支機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督管理。金融機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)對(duì)報(bào)告可疑交易的情況予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個(gè)人提供。金融機(jī)構(gòu)對(duì)所提交的可疑交易報(bào)告涉及的交易，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行分析、識(shí)別

5、，有合理理由認(rèn)為該交易或者客戶與洗錢(qián)、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)，并配合中國(guó)人民銀行的反洗錢(qián)調(diào)查工作。 對(duì)既符合大額交易又符合可疑交易的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的報(bào)告要素要求，提供真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的交易信息，以電子文件的格式填報(bào)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)補(bǔ)正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告（要素不全或存在錯(cuò)誤的，5個(gè)工作日補(bǔ)正）。金融機(jī)構(gòu)用技術(shù)手段篩選出異常交易后，應(yīng)按規(guī)定審查交易背景、交易目的、交易性質(zhì)。提高報(bào)告質(zhì)量 漏報(bào)超過(guò)規(guī)定時(shí)限報(bào)告存在錯(cuò)誤的大額和可疑交易報(bào)告其他未按規(guī)定報(bào)告的大額和可疑交易

6、報(bào)告 u 特別關(guān)注： 交易報(bào)告的準(zhǔn)確性和有效性中 國(guó) 反 洗 錢(qián) 監(jiān) 測(cè) 分 析 中 心二 級(jí) 分 支 機(jī) 構(gòu)一 級(jí) 分 支 機(jī) 構(gòu)二 級(jí) 分 支 機(jī) 構(gòu)二 級(jí) 分 支 機(jī) 構(gòu)一 級(jí) 分 支 機(jī) 構(gòu)二 級(jí) 分 支 機(jī) 構(gòu)一 級(jí) 分 支 機(jī) 構(gòu)金 融 機(jī) 構(gòu) 總 部報(bào)告（報(bào)告（10個(gè)工作日）個(gè)工作日）上報(bào)上報(bào)上報(bào)上報(bào)上報(bào)上報(bào)上報(bào)上報(bào)l 銀行業(yè)銀行業(yè) 未報(bào)告可疑交易：2009年5月15日、16日，某銀行收到同一離岸賬戶匯入款10筆，合計(jì)金額56萬(wàn)美元。10筆匯款中有9筆的收款人為境內(nèi)居民。上述交易符合金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法第十一條第十八項(xiàng)的情形“多個(gè)境內(nèi)居民接受一個(gè)離岸帳戶匯款，其

7、資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或者少數(shù)人操作“。未報(bào)告可疑交易：客戶王某某，分別于 2009年6月5日和6月11日從戶名為李某某的銀行卡中代辦取現(xiàn)業(yè)務(wù)2筆，金額分別為人民幣96萬(wàn)元和人民幣70萬(wàn)元，該賬戶的交易符合金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法第十一條第十六款“自然人銀行賬戶，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑”的規(guī)定，經(jīng)核實(shí)，銀行未能識(shí)別和上報(bào)可疑交易。 l 證券業(yè)證券業(yè) 未按規(guī)定對(duì)可疑交易數(shù)據(jù)進(jìn)行人工識(shí)別：某公司可疑交易報(bào)告數(shù)據(jù)主要通過(guò)內(nèi)控平臺(tái)系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)提取，對(duì)于系統(tǒng)篩選出的符合“長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易”特征的交易數(shù)據(jù)，該公司營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)工作人員確認(rèn)該交

8、易符合系統(tǒng)預(yù)設(shè)閥值后就直接向合規(guī)法務(wù)部上報(bào)，未有證據(jù)顯示營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)工作人員參照“原因不明地突然啟用”報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)對(duì)相關(guān)交易進(jìn)行了人工分析及剔除。該公司合規(guī)法務(wù)部工作人員復(fù)核上述交易時(shí)，審查了交易是否符合公司預(yù)設(shè)閥值，但未有證據(jù)顯示該公司合規(guī)法務(wù)部工作人員參照“原因不明地突然啟用”等報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)相關(guān)交易進(jìn)行了分析及剔除。 l 保險(xiǎn)業(yè)保險(xiǎn)業(yè) 未報(bào)告可疑交易：客戶劉某某，于2009年12月2日簽署授權(quán)委托書(shū)，委托陳某某代其領(lǐng)取保險(xiǎn)金，2010年1月8日某保險(xiǎn)公司將20萬(wàn)元理賠款打入陳某某個(gè)人銀行賬戶。該筆交易為保險(xiǎn)公司支付賠償金、給付保險(xiǎn)金時(shí)，客戶要求將資金匯往被保險(xiǎn)人、受益人以外的第三人，違反了金融機(jī)構(gòu)

9、大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法第十三條的規(guī)定。未報(bào)告可疑交易：投保人朱某某，女，18歲，職業(yè)為一般內(nèi)勤，該客戶于2009年10月10日購(gòu)買(mǎi)兩份保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人均為其本人，投保日均為2009年10月10日，保險(xiǎn)期間均為2009年10月11日至2060年10月11日，保單生效日均為2009年10月11日，付款方式均為躉交，兩份保險(xiǎn)累計(jì)保費(fèi)為180萬(wàn)元，該筆交易屬于投保人以躉交的方式購(gòu)買(mǎi)大額保單，與其經(jīng)濟(jì)狀況不符的情形，違反了金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法第十三條的規(guī)定。 l 3-1 3-1 制度執(zhí)行概況制度執(zhí)行概況全國(guó)共發(fā)現(xiàn)有1533家被查銀行未按規(guī)定開(kāi)展客戶身份識(shí)別工作，占被查機(jī)構(gòu)總數(shù)的6

10、6.71%。全國(guó)共發(fā)現(xiàn)有130家證券公司未按規(guī)定開(kāi)展客戶身份識(shí)別工作，占被查機(jī)構(gòu)總數(shù)的79.27%。發(fā)現(xiàn)有37家期貨公司未按規(guī)定開(kāi)展客戶身份識(shí)別工作，占被查機(jī)構(gòu)總數(shù)的80.43%。全國(guó)共發(fā)現(xiàn)有539家保險(xiǎn)公司未按規(guī)定開(kāi)展客戶身份識(shí)別工作，占被查機(jī)構(gòu)總數(shù)的63.11%。 客戶身份識(shí)別工作已成為金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)最高的部分。l 銀行業(yè)銀行業(yè) 未按規(guī)定確定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)； 以開(kāi)立賬戶等形式建立業(yè)務(wù)關(guān)系及提供一次性金融服務(wù)時(shí)，未按規(guī)定開(kāi)展客戶身份識(shí)別工作； 未按規(guī)定開(kāi)展重新識(shí)別客戶的工作； 未按規(guī)定定期審核客戶基本信息。 l 證券期貨業(yè)證券期貨業(yè)未按規(guī)定劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；對(duì)于與證券公司新建立業(yè)務(wù)、簽訂金融業(yè)務(wù)

11、合同以及發(fā)生開(kāi)通非柜面交易方式等特定業(yè)務(wù)的客戶，對(duì)于簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同、申請(qǐng)期貨客戶交易編碼等業(yè)務(wù)的客戶，未按規(guī)定開(kāi)展客戶盡職調(diào)查；未按規(guī)定定期審核客戶基本信息l保險(xiǎn)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)未按規(guī)定劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；對(duì)于新投?？蛻?，未按規(guī)定開(kāi)展客戶盡職調(diào)查工作；對(duì)于申請(qǐng)賠償或給付的客戶，未按規(guī)定開(kāi)展客戶盡職調(diào)查工作；對(duì)于由他人代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶，未按規(guī)定對(duì)業(yè)務(wù)代辦人或客戶本人開(kāi)展客戶盡職調(diào)查工作。 l銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)： 重點(diǎn)檢查與信貸業(yè)務(wù)、現(xiàn)金業(yè)務(wù)、私人銀行重點(diǎn)檢查與信貸業(yè)務(wù)、現(xiàn)金業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢(qián)工作情況；業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢(qián)工作情況；l證券期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)：證券期貨業(yè)

12、金融機(jī)構(gòu)： 重點(diǎn)檢查與客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)、重點(diǎn)檢查與客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)、期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢(qián)工作情況；期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢(qián)工作情況；l保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu): : 重點(diǎn)檢查與保全業(yè)務(wù)、團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗重點(diǎn)檢查與保全業(yè)務(wù)、團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢(qián)工作情況錢(qián)工作情況l內(nèi)控檢查基本方式內(nèi)控檢查基本方式了解和評(píng)價(jià)：了解和評(píng)價(jià)：l反洗錢(qián)組織架構(gòu)的合理性反洗錢(qián)組織架構(gòu)的合理性l管理制度結(jié)構(gòu)的健全性管理制度結(jié)構(gòu)的健全性l業(yè)務(wù)操作流程的適用性業(yè)務(wù)操作流程的適用性l管理監(jiān)督機(jī)制的有效性管理監(jiān)督機(jī)制的有效性主要檢查方式主要檢查方式談話或詢問(wèn)談話或詢問(wèn)問(wèn)卷調(diào)查問(wèn)卷調(diào)查查閱資料查閱資料l客

13、戶識(shí)別工作檢查方式客戶識(shí)別工作檢查方式 了解金融機(jī)構(gòu)采取何種措施了解客戶，了解金融機(jī)構(gòu)采取何種措施了解客戶，是否對(duì)客戶身份真實(shí)性、背景、交易目是否對(duì)客戶身份真實(shí)性、背景、交易目的作合理的盡職調(diào)查的作合理的盡職調(diào)查查閱檔案查閱檔案詢問(wèn)詢問(wèn)臨柜察看臨柜察看l 可疑交易報(bào)告的檢查方式可疑交易報(bào)告的檢查方式 發(fā)現(xiàn)漏報(bào)大額交易和未報(bào)告的可疑交易，評(píng)價(jià)報(bào)告工發(fā)現(xiàn)漏報(bào)大額交易和未報(bào)告的可疑交易，評(píng)價(jià)報(bào)告工作的時(shí)效性和實(shí)效性，評(píng)估報(bào)告工作是否存在漏洞作的時(shí)效性和實(shí)效性，評(píng)估報(bào)告工作是否存在漏洞定量篩選定量篩選定性分析定性分析特定甄別特定甄別 重點(diǎn)：利用反洗錢(qián)現(xiàn)場(chǎng)檢查分析軟件或其他技術(shù)手段，重點(diǎn)：利用反洗錢(qián)現(xiàn)場(chǎng)

14、檢查分析軟件或其他技術(shù)手段，結(jié)合客戶背景情況，篩選甄別未報(bào)告的大額和可疑交結(jié)合客戶背景情況，篩選甄別未報(bào)告的大額和可疑交易了解金融機(jī)構(gòu)采取何種措施了解客戶，是否對(duì)客戶易了解金融機(jī)構(gòu)采取何種措施了解客戶，是否對(duì)客戶身份真實(shí)性、背景、交易目的作合理的盡職調(diào)查身份真實(shí)性、背景、交易目的作合理的盡職調(diào)查l 篩選目標(biāo)賬戶的基本方法篩選目標(biāo)賬戶的基本方法符合法：基本能從篩選目標(biāo)中直接發(fā)現(xiàn)符合人符合法：基本能從篩選目標(biāo)中直接發(fā)現(xiàn)符合人民幣可疑支付交易類型的交易（如現(xiàn)金民幣可疑支付交易類型的交易（如現(xiàn)金100100萬(wàn)萬(wàn)元）元）目標(biāo)法：從篩選目標(biāo)的交易中針對(duì)大額交易目標(biāo)法：從篩選目標(biāo)的交易中針對(duì)大額交易（無(wú)論是轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金），（無(wú)論是轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金）， 發(fā)現(xiàn)大額交易出現(xiàn)發(fā)現(xiàn)大額交易出現(xiàn)的頻次（如有規(guī)律地收到或劃出大額資金，可的頻次（如有規(guī)律地收到或劃出大額資金，可以繼續(xù)檢查其資金的來(lái)源和流向）以繼續(xù)檢查其資金的來(lái)源和流向） 分段法：從篩選目標(biāo)的交易中按照時(shí)間進(jìn)行分段，發(fā)分