銀行案件防控知識培訓(xùn)

1、. .案件防控一、案件的一、案件的定義定義二、案件的二、案件的分類分類三、案件防控的三、案件防控的目的和意義目的和意義四、案件與四、案件與操作風(fēng)險操作風(fēng)險五、案件風(fēng)險五、案件風(fēng)險成因及防控措施成因及防控措施六、案件六、案件責(zé)任追究責(zé)任追究的有關(guān)要求的有關(guān)要求七、銀監(jiān)會案件防控工作的七、銀監(jiān)會案件防控工作的推動推動八、案件專項(xiàng)治理八、案件專項(xiàng)治理知識要點(diǎn)知識要點(diǎn)一、案件的定義銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件處置工作規(guī)程中案件案件定義為：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員獨(dú)立實(shí)施或參與實(shí)施的，或外部人員實(shí)施的，侵犯銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或客戶資金或財產(chǎn)權(quán)益的，涉嫌觸犯刑法，已由公安、司法機(jī)關(guān)立案偵查或按規(guī)定應(yīng)移送公安、司法機(jī)關(guān)立案

2、查處的刑事犯罪案件。三要素：人、行為、程度。二、案件的分類根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員從業(yè)人員是否是否涉嫌犯罪涉嫌犯罪，是否存在，是否存在其其他違法違規(guī)行為他違法違規(guī)行為等因素將案件分為三類：等因素將案件分為三類：第一類第一類：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中涉嫌觸犯刑法涉嫌觸犯刑法 的。的。第二類第二類：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中不涉嫌觸犯刑：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，但法，但存在其他違法違規(guī)行為存在其他違法違規(guī)行為且該違法違規(guī)行為與案件發(fā)且該違法違規(guī)行為與案件發(fā)生存在聯(lián)系的。（法規(guī)指刑法以外的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章生存在聯(lián)系

3、的。（法規(guī)指刑法以外的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章及規(guī)范性文件、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則和以及銀行業(yè)及規(guī)范性文件、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則和以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)制定的適用于自身業(yè)務(wù)活動的準(zhǔn)則。）金融機(jī)構(gòu)制定的適用于自身業(yè)務(wù)活動的準(zhǔn)則。）第三類第三類：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中不涉嫌不涉嫌觸犯刑觸犯刑法，且銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或其他從業(yè)人員也法，且銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或其他從業(yè)人員也無其他違法違規(guī)無其他違法違規(guī)行為的。行為的。三、案件防控的目的和意義目的目的：防范、制止案件的發(fā)生：防范、制止案件的發(fā)生保護(hù)保護(hù)銀行 業(yè)金融機(jī)構(gòu)或客戶資金或財產(chǎn)權(quán)益不 被侵犯信用社健康、平穩(wěn)發(fā)展。信用社健

4、康、平穩(wěn)發(fā)展。案件防控的意義宏觀：案件對銀行的案件對銀行的危害極深危害極深。金融行業(yè)金融行業(yè) 的特殊性的特殊性財務(wù)損失財務(wù)損失信用風(fēng)險信用風(fēng)險資產(chǎn)質(zhì)量資產(chǎn)質(zhì)量下降下降支付困難、支付困難、流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險等連鎖反應(yīng)等連鎖反應(yīng)系統(tǒng)性、全局性風(fēng)險系統(tǒng)性、全局性風(fēng)險危及社會穩(wěn)定危及社會穩(wěn)定。微觀微觀：1、社會形勢發(fā)展的需要。社會形勢發(fā)展的需要。拜金主義、拜金主義、貧富差距、失業(yè)和社會閑散人員增多等。貧富差距、失業(yè)和社會閑散人員增多等。 2、銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展的需要。銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展的需要。需要需要良好的內(nèi)外部運(yùn)行環(huán)境、避免生命和財產(chǎn)遭良好的內(nèi)外部運(yùn)行環(huán)境、避免生命和財產(chǎn)遭受損失和傷害、提高信譽(yù)和效率

5、。受損失和傷害、提高信譽(yù)和效率。 3、保護(hù)員工的切身利益的需要。保護(hù)員工的切身利益的需要。如如果涉案，失去穩(wěn)定的收入和斷送美好的前途。果涉案，失去穩(wěn)定的收入和斷送美好的前途。四、案件與操作風(fēng)險銀行風(fēng)險銀行風(fēng)險：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、 操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、 國家風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、 法律風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險。 （巴塞爾委員會）。操作風(fēng)險操作風(fēng)險操作風(fēng)險：由不完善或有問題的內(nèi)部程 序、員工和信息科技系統(tǒng)， 以及外部事件所造成損失的 風(fēng)險。包括法律風(fēng)險，但不 包括戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。 （銀監(jiān)會2007年5月定義）操作風(fēng)險的類型人員：指銀行員工違反職業(yè)道德，違法或違規(guī)、違章操作， 單獨(dú)或伙同他人挪用、盜用、詐騙

6、銀行資產(chǎn)；或由于 自身素質(zhì)、能力達(dá)不到崗位要求、工作不盡職造成的 損失。流程：指銀行管理制度、業(yè)務(wù)流程存在缺陷、漏洞，導(dǎo)致員 工操作差錯或不法分子蓄意犯罪而造成的損失。系統(tǒng)：指銀行內(nèi)部IT系統(tǒng)不完善、軟件硬件故障，不能形成 對風(fēng)險的技術(shù)預(yù)警、控制，或影響正常運(yùn)行造成的損 失。外部事件：指直接來自外部的主、客觀因素給銀行帶來的損 失和影響，包括犯罪、法律糾紛、災(zāi)害、政治事件等。案件與操作風(fēng)險操作風(fēng)險是產(chǎn)生銀行案件的操作風(fēng)險是產(chǎn)生銀行案件的主要根源主要根源，案件是操，案件是操作風(fēng)險的重要作風(fēng)險的重要表現(xiàn)形式。表現(xiàn)形式。銀行案件風(fēng)險屬于操作風(fēng)險的范疇，是銀行工作人員發(fā)生違法違規(guī)違紀(jì)案件，或內(nèi)外勾結(jié)，

7、及外部侵害（詐騙、盜竊、搶劫等）案件造成銀行資金財產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險。案件風(fēng)險信息案件風(fēng)險信息案件風(fēng)險信息：指已被發(fā)現(xiàn)，可能演化為案件，但尚未確：指已被發(fā)現(xiàn)，可能演化為案件，但尚未確認(rèn)案件事實(shí)的風(fēng)險事件的有關(guān)信息。認(rèn)案件事實(shí)的風(fēng)險事件的有關(guān)信息。主要包括：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主要包括：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)員工員工非正常原因無故離崗或失非正常原因無故離崗或失蹤、被拘禁或被雙規(guī)；蹤、被拘禁或被雙規(guī)；客戶反映客戶反映非自身原因賬戶資金發(fā)生非自身原因賬戶資金發(fā)生異常；收到重大案件舉報線索；異常；收到重大案件舉報線索；媒體披露媒體披露或在社會某一范或在社會某一范圍內(nèi)傳播的案件線索；大額圍內(nèi)傳播的案件線索；大額授

8、信企業(yè)授信企業(yè)負(fù)責(zé)人失蹤、被拘禁負(fù)責(zé)人失蹤、被拘禁或被雙規(guī)；銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)員工可能涉及案件但尚未確認(rèn)或被雙規(guī)；銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)員工可能涉及案件但尚未確認(rèn)的情況；其他由于人為侵害可能導(dǎo)致銀行或客戶資金的情況；其他由于人為侵害可能導(dǎo)致銀行或客戶資金(資資產(chǎn)產(chǎn))風(fēng)險或損失的情況。風(fēng)險或損失的情況。 案件與操作風(fēng)險的關(guān)聯(lián)性案件與操作風(fēng)險的關(guān)聯(lián)性操作風(fēng)險演變案件風(fēng)險信息惡化案件；操作風(fēng)險是銀行業(yè)風(fēng)險的必然表現(xiàn)。換句話說，全面的風(fēng)險管理是案件防控的基礎(chǔ)，案件防控的重點(diǎn)就是有效防范操作風(fēng)險。要杜絕案件發(fā)生就必須嚴(yán)格控制操作風(fēng)險演化成案件風(fēng)險信息，并堅(jiān)決防止案件風(fēng)險信息惡化成案件。 五、銀行案件風(fēng)險成因和防控措

9、施案件風(fēng)險成因案件風(fēng)險成因1、思想、思想認(rèn)識認(rèn)識不充分，對案防重視不夠不充分，對案防重視不夠2、公司（法人）、公司（法人）治理治理不完善，監(jiān)督約束缺失不完善，監(jiān)督約束缺失3、制度、制度流程流程不健全，執(zhí)行力不足不健全，執(zhí)行力不足4、監(jiān)督監(jiān)督檢查不深入，不能有效揭示風(fēng)險檢查不深入，不能有效揭示風(fēng)險5、責(zé)任、責(zé)任追究追究不到位，懲戒警示作用不足不到位，懲戒警示作用不足6、教育教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范7、經(jīng)營、經(jīng)營思想思想不端正，弱化了內(nèi)部管理不端正，弱化了內(nèi)部管理8、選人選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察銀行案件風(fēng)險防控措施1、完善公司

10、（法人）、完善公司（法人）治理機(jī)制治理機(jī)制2、建立健全案件防控、建立健全案件防控責(zé)任制度責(zé)任制度3、加強(qiáng)、加強(qiáng)內(nèi)部控制內(nèi)部控制體系建設(shè)體系建設(shè)4、下大力氣狠抓、下大力氣狠抓執(zhí)行力執(zhí)行力建設(shè)建設(shè)5、增強(qiáng)、增強(qiáng)稽核稽核和和業(yè)務(wù)檢查業(yè)務(wù)檢查的有效性的有效性6、建立案件、建立案件責(zé)任追究制度責(zé)任追究制度7、強(qiáng)化、強(qiáng)化科技系統(tǒng)科技系統(tǒng)技防功能技防功能8、建立科學(xué)的、建立科學(xué)的激勵約束機(jī)制激勵約束機(jī)制9、培育良好的企業(yè)、培育良好的企業(yè)文化文化、風(fēng)險文化、合規(guī)文化、風(fēng)險文化、合規(guī)文化10、加強(qiáng)對案防工作的、加強(qiáng)對案防工作的監(jiān)管監(jiān)管六、案件責(zé)任追究的有關(guān)要求 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)

11、任追究指導(dǎo)意見規(guī)定：對因規(guī)定：對因故意、過失或不盡職故意、過失或不盡職而導(dǎo)致發(fā)生而導(dǎo)致發(fā)生重大案件重大案件的直接責(zé)任的直接責(zé)任人員，在核清違法違規(guī)事實(shí)后，按規(guī)定程序，一律人員，在核清違法違規(guī)事實(shí)后，按規(guī)定程序，一律解解除勞動合同。涉嫌違法犯罪除勞動合同。涉嫌違法犯罪的，無論涉案金額的，無論涉案金額大小大小，一律一律開除開除。對流程。對流程制約制約崗位和業(yè)務(wù)崗位和業(yè)務(wù)管理管理、監(jiān)督監(jiān)督等條線等條線未盡職盡責(zé)，或未盡職盡責(zé)，或管理不力管理不力，知情不報知情不報的間接責(zé)任人員，的間接責(zé)任人員，由本級或上級機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)規(guī)定一并追究責(zé)任。由本級或上級機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)規(guī)定一并追究責(zé)任。 1、一案四問責(zé)一案四問

12、責(zé)：即問案件當(dāng)事人的責(zé)任、問：即問案件當(dāng)事人的責(zé)任、問不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員責(zé)任、問相不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員責(zé)任、問相關(guān)知情人責(zé)任、問發(fā)案單位上級領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)關(guān)知情人責(zé)任、問發(fā)案單位上級領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。任。2、雙線問責(zé)雙線問責(zé)：即對經(jīng)營管理?xiàng)l線問責(zé)的同時，：即對經(jīng)營管理?xiàng)l線問責(zé)的同時，還要對稽核監(jiān)督條線問責(zé)。還要對稽核監(jiān)督條線問責(zé)。3、上追兩級上追兩級：即重大案件責(zé)任追究到案發(fā)機(jī)：即重大案件責(zé)任追究到案發(fā)機(jī)構(gòu)的上兩級領(lǐng)導(dǎo)。構(gòu)的上兩級領(lǐng)導(dǎo)。七、銀監(jiān)會案件防控工作推動 背景背景：隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融改革的深入，銀行業(yè)金：隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融改革的深入，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險同步加大

13、，影響巨大的大案、要案多發(fā)，融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險同步加大，影響巨大的大案、要案多發(fā)，造成巨大的財務(wù)和聲譽(yù)損失，引起國內(nèi)外各界的高度關(guān)注。造成巨大的財務(wù)和聲譽(yù)損失，引起國內(nèi)外各界的高度關(guān)注。1、2005年開始，中國銀監(jiān)會在全國范圍那開展銀行業(yè)案年開始，中國銀監(jiān)會在全國范圍那開展銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理活動。件專項(xiàng)治理活動。2、2006-2008年，開展三年年，開展三年案件專項(xiàng)治理案件專項(xiàng)治理。（排查、問。（排查、問責(zé)、強(qiáng)內(nèi)控）責(zé)、強(qiáng)內(nèi)控）3、2009-2011年，開展三年年，開展三年案件防控治理案件防控治理。（規(guī)范、強(qiáng)化、。（規(guī)范、強(qiáng)化、提升）提升）4、2012年年-，構(gòu)建，構(gòu)建規(guī)范化、制度化、常態(tài)化規(guī)范化

14、、制度化、常態(tài)化的長效案件防的長效案件防控工作機(jī)制。控工作機(jī)制。八、案件專項(xiàng)治理知識要點(diǎn)1、防范操作風(fēng)險的、防范操作風(fēng)險的“十三條意見十三條意見”2、六個領(lǐng)域、六個領(lǐng)域3、八個環(huán)節(jié)、八個環(huán)節(jié)4、會計核算、會計核算“六相符六相符”5、四類案件、四類案件6、立體式的案件查防體系、立體式的案件查防體系7、“三個堅(jiān)持三個堅(jiān)持”8、外科手術(shù)式作業(yè)檢查方式、外科手術(shù)式作業(yè)檢查方式9、九種人九種人10、五結(jié)合、五結(jié)合11、四個到位、四個到位12、三不為、三不為13、四項(xiàng)制度、四項(xiàng)制度14、五道防線、五道防線15、整改工作、整改工作“六個明確六個明確”16、十個易發(fā)案件的環(huán)節(jié)、十個易發(fā)案件的環(huán)節(jié)17、雙臺賬、

15、雙臺賬18、柜臺業(yè)務(wù)、柜臺業(yè)務(wù)“二十八個不準(zhǔn)二十八個不準(zhǔn)”1、防范操作風(fēng)險的“十三條意見”一是一是高度重視防范操作風(fēng)險的規(guī)章制度建設(shè)；高度重視防范操作風(fēng)險的規(guī)章制度建設(shè)；二是二是切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)；切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)；三是三是加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督；加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督；四是四是訂立職責(zé)制，明確總行及各級分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成訂立職責(zé)制，明確總行及各級分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成 明確的制度保障；明確的制度保障；五是五是堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度；堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度；六是六是建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制休假制度，并確建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制休假制度，并確 保這一安排納入總行及各級分

16、支機(jī)構(gòu)的人事管理制保這一安排納入總行及各級分支機(jī)構(gòu)的人事管理制 度；度；七是七是嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的 行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度；行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度；八是八是對舉報查實(shí)的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包對舉報查實(shí)的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包 括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅(jiān)持規(guī)章制括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅(jiān)持規(guī)章制 度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機(jī)度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機(jī) 制和規(guī)定；制和規(guī)定；九是九是加強(qiáng)和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行

17、內(nèi)部業(yè)加強(qiáng)和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè) 務(wù)臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、務(wù)臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、 對賬對象、可對賬人員等作出明確規(guī)定；對賬對象、可對賬人員等作出明確規(guī)定；十是十是加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對 賬崗位必須嚴(yán)格分開，堅(jiān)決做到對未達(dá)賬和賬款差錯賬崗位必須嚴(yán)格分開，堅(jiān)決做到對未達(dá)賬和賬款差錯 的查核工作不返原崗處理，要設(shè)立獨(dú)立的審核崗，建的查核工作不返原崗處理，要設(shè)立獨(dú)立的審核崗，建 立責(zé)任復(fù)核制；立責(zé)任復(fù)核制；十一是十一是嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，嚴(yán)格印

18、章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度， 堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對違規(guī)者堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對違規(guī)者 進(jìn)行眼里懲處；進(jìn)行眼里懲處；十二是十二是加強(qiáng)對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控；加強(qiáng)對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控；十三是十三是迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操 作風(fēng)險的能力，支持各類管理信息的適時、準(zhǔn)確生作風(fēng)險的能力，支持各類管理信息的適時、準(zhǔn)確生 成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。 2、“六個領(lǐng)域六個領(lǐng)域”一是一是授權(quán)卡；授權(quán)卡；二是二是印鑒密押；印鑒密

19、押；三是三是空白憑證；空白憑證；四是四是金庫尾箱；金庫尾箱；五是五是查詢對賬；查詢對賬；六是六是輪崗休假。輪崗休假。 3、“8個環(huán)節(jié)個環(huán)節(jié)”一是授權(quán)卡；一是授權(quán)卡；二是印鑒密押；二是印鑒密押；三是空白憑證；三是空白憑證；四是金庫尾箱；四是金庫尾箱；五是查詢對賬；五是查詢對賬；六是輪崗休假。六是輪崗休假。七是監(jiān)控檢查；七是監(jiān)控檢查；八是槍支彈藥八是槍支彈藥 。4、會計核算、會計核算“六相符六相符”賬賬；賬賬；賬據(jù)；賬據(jù)；賬款；賬款；賬實(shí)；賬實(shí)；賬表；賬表；內(nèi)外賬內(nèi)外賬 。 5、四類案件盜竊盜竊搶劫搶劫詐騙詐騙涉槍涉槍6、立體式的案件查防體系銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要從道德建設(shè)、制度道德建

20、設(shè)、制度安排、監(jiān)控機(jī)制安排、監(jiān)控機(jī)制三個方面構(gòu)筑立體式三個方面構(gòu)筑立體式的案件查防體系。的案件查防體系。 7、“三個堅(jiān)持”堅(jiān)持堅(jiān)持標(biāo)本兼治，重在治本；標(biāo)本兼治，重在治本；堅(jiān)持堅(jiān)持查防結(jié)合，重在防范；查防結(jié)合，重在防范；堅(jiān)持堅(jiān)持改革管理并重，重在加強(qiáng)內(nèi)控。改革管理并重，重在加強(qiáng)內(nèi)控。8、外科手術(shù)式作業(yè)檢查方式“格式化、作業(yè)式格式化、作業(yè)式”監(jiān)督檢查及處罰辦法監(jiān)督檢查及處罰辦法“格式化格式化”，就是對農(nóng)村信用社不同崗位職責(zé)及內(nèi)控制度、操作規(guī)程就是對農(nóng)村信用社不同崗位職責(zé)及內(nèi)控制度、操作規(guī)程進(jìn)行邏輯歸納，將檢查的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)及要求設(shè)計成不同進(jìn)行邏輯歸納，將檢查的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)及要求設(shè)計成不同的專用表格，形

21、成具體量化治標(biāo)，增強(qiáng)監(jiān)督檢查的針對的專用表格，形成具體量化治標(biāo)，增強(qiáng)監(jiān)督檢查的針對性、系統(tǒng)性和可操作性，形成科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、有效的監(jiān)督性、系統(tǒng)性和可操作性，形成科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、有效的監(jiān)督檢查體系；檢查體系；“作業(yè)式作業(yè)式”，就是各聯(lián)社和農(nóng)村信用社根據(jù)內(nèi)控管理的，就是各聯(lián)社和農(nóng)村信用社根據(jù)內(nèi)控管理的需要，以需要，以“格式化格式化”表格為載體，布置各專業(yè)、各單位表格為載體，布置各專業(yè)、各單位不同層面負(fù)有監(jiān)督檢查職責(zé)的人員，進(jìn)行監(jiān)督檢查的具不同層面負(fù)有監(jiān)督檢查職責(zé)的人員，進(jìn)行監(jiān)督檢查的具體操作，并將所完成的體操作，并將所完成的“作業(yè)作業(yè)”按要求上交聯(lián)社專門機(jī)按要求上交聯(lián)社專門機(jī)構(gòu)審查和存檔。構(gòu)審查和存檔。9

22、、“九種人九種人”有有“黃賭毒黃賭毒”行為的；行為的；個人或家庭經(jīng)個人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)商辦企業(yè)的；的；大額資金大額資金炒股炒股的；的；個人、家庭個人、家庭負(fù)債較大負(fù)債較大，或在行社有貸款的（正常消，或在行社有貸款的（正常消費(fèi)貸款除外）；費(fèi)貸款除外）；無故不能正常上班或經(jīng)常無故不能正常上班或經(jīng)常曠工曠工的；的；交友混亂，經(jīng)常交友混亂，經(jīng)常出入高檔消費(fèi)場所出入高檔消費(fèi)場所的；的；在職工作超過強(qiáng)制休假、在職工作超過強(qiáng)制休假、輪崗輪崗規(guī)定時限的；規(guī)定時限的；有有不良記錄不良記錄或犯罪前科的；或犯罪前科的；已經(jīng)出現(xiàn)已經(jīng)出現(xiàn)違規(guī)操作違規(guī)操作的。的。 10、“五結(jié)合”第一，第一，懲治懲治與與教育教育相結(jié)合。

23、相結(jié)合。第二，案件第二，案件查糾查糾與與防范防范相結(jié)合。相結(jié)合。第三，制度第三，制度完善完善與制度與制度執(zhí)行執(zhí)行相結(jié)合。相結(jié)合。第四，第四，內(nèi)部監(jiān)督內(nèi)部監(jiān)督與與外部監(jiān)管外部監(jiān)管相結(jié)合。相結(jié)合。第五，第五，內(nèi)部控制內(nèi)部控制與與文化建設(shè)文化建設(shè)相結(jié)合。相結(jié)合。11、四個到位責(zé)任責(zé)任到位到位追究追究到位到位懲戒懲戒到位到位整改整改到位到位12、“三不為”抓好員工思想道德教育，以創(chuàng)建精神文明單位活動抓好員工思想道德教育，以創(chuàng)建精神文明單位活動為載體，提高員工道德水準(zhǔn)和職業(yè)操守，引導(dǎo)員工為載體，提高員工道德水準(zhǔn)和職業(yè)操守，引導(dǎo)員工“不想為不想為”；大力開展企業(yè)誠信合規(guī)文化建設(shè)活動，強(qiáng)化員工遵大力開展企業(yè)

24、誠信合規(guī)文化建設(shè)活動，強(qiáng)化員工遵紀(jì)守法、照章辦理意識，堅(jiān)持從嚴(yán)治社的方針，警紀(jì)守法、照章辦理意識，堅(jiān)持從嚴(yán)治社的方針，警示員工示員工“不敢為不敢為”；狠抓各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)和執(zhí)行，強(qiáng)化風(fēng)險管控和狠抓各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)和執(zhí)行，強(qiáng)化風(fēng)險管控和檢查力度，監(jiān)督員工檢查力度，監(jiān)督員工“不能為不能為”。13、“四項(xiàng)制度”干部交流、干部交流、崗位輪換、崗位輪換、親屬回避、親屬回避、強(qiáng)制休假。強(qiáng)制休假。14、“五道防線”一是制定崗位職責(zé)、操作規(guī)范，明確崗位權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，建立一是制定崗位職責(zé)、操作規(guī)范，明確崗位權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，建立崗位崗位自我約束防線自我約束防線。二是堅(jiān)持業(yè)務(wù)操作前、中、后臺分離，重要憑證

25、、印鑒密押管用分離，二是堅(jiān)持業(yè)務(wù)操作前、中、后臺分離，重要憑證、印鑒密押管用分離，記帳對帳、管庫查庫分離，嚴(yán)格貸款記帳對帳、管庫查庫分離，嚴(yán)格貸款“三查三查”制度，規(guī)范各崗位間的工制度，規(guī)范各崗位間的工作銜接程序，明確同一流程前后手崗位職責(zé)，建立嚴(yán)密的作銜接程序，明確同一流程前后手崗位職責(zé)，建立嚴(yán)密的業(yè)務(wù)流程制約業(yè)務(wù)流程制約防線防線。三是提高信息科技系統(tǒng)風(fēng)險防控功能，增加對重要業(yè)務(wù)、風(fēng)險環(huán)節(jié)的監(jiān)三是提高信息科技系統(tǒng)風(fēng)險防控功能，增加對重要業(yè)務(wù)、風(fēng)險環(huán)節(jié)的監(jiān)測預(yù)警功能，配置業(yè)務(wù)操作、安全保衛(wèi)工作遠(yuǎn)程監(jiān)控設(shè)備，建立測預(yù)警功能，配置業(yè)務(wù)操作、安全保衛(wèi)工作遠(yuǎn)程監(jiān)控設(shè)備，建立信息科信息科技技術(shù)防線技技術(shù)

26、防線。四是明確各級機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理部門對本業(yè)務(wù)條線的輔導(dǎo)、培訓(xùn)、監(jiān)督和檢四是明確各級機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理部門對本業(yè)務(wù)條線的輔導(dǎo)、培訓(xùn)、監(jiān)督和檢查職責(zé)，履行業(yè)務(wù)條線風(fēng)險防控責(zé)任，建立查職責(zé)，履行業(yè)務(wù)條線風(fēng)險防控責(zé)任，建立業(yè)務(wù)條線管控防線業(yè)務(wù)條線管控防線。五是省級聯(lián)社（農(nóng)村銀行）要設(shè)立專門的稽核機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一管理轄內(nèi)稽核五是省級聯(lián)社（農(nóng)村銀行）要設(shè)立專門的稽核機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一管理轄內(nèi)稽核人員，獨(dú)立對轄內(nèi)各農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)實(shí)施稽核檢查；各法人農(nóng)村中小人員，獨(dú)立對轄內(nèi)各農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)實(shí)施稽核檢查；各法人農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要設(shè)立風(fēng)險合規(guī)管理部門，推行會計主管或風(fēng)險管理人員委派金融機(jī)構(gòu)要設(shè)立風(fēng)險合規(guī)管理部門，推行會計主管或風(fēng)險

27、管理人員委派制，加強(qiáng)對內(nèi)控、業(yè)務(wù)經(jīng)營的檢查風(fēng)險管理，建立制，加強(qiáng)對內(nèi)控、業(yè)務(wù)經(jīng)營的檢查風(fēng)險管理，建立監(jiān)督檢查防線監(jiān)督檢查防線。15、整改工作“六個明確”明確明確領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)、明確明確部門部門、明確明確人員人員、明確明確時限時限、明確明確責(zé)任責(zé)任、明確明確效果效果。16、十個易發(fā)案件的環(huán)節(jié)重要空白憑證、印簽密押、授權(quán)卡或柜重要空白憑證、印簽密押、授權(quán)卡或柜員卡、票據(jù)審驗(yàn)、查詢查復(fù)和對賬、槍員卡、票據(jù)審驗(yàn)、查詢查復(fù)和對賬、槍支彈藥、金庫尾箱、支彈藥、金庫尾箱、ATM機(jī)、要害崗位機(jī)、要害崗位人員、監(jiān)控錄像。人員、監(jiān)控錄像。 17、“雙臺賬”銀監(jiān)局要求各銀行機(jī)構(gòu)建立銀監(jiān)局要求各銀行機(jī)構(gòu)建立“規(guī)章制度修訂執(zhí)

28、行臺賬規(guī)章制度修訂執(zhí)行臺賬”和和“已發(fā)案件和操作風(fēng)險執(zhí)行臺賬已發(fā)案件和操作風(fēng)險執(zhí)行臺賬”，并采用銷號制，并采用銷號制，逐條落實(shí)整改。逐條落實(shí)整改。 18、柜臺業(yè)務(wù)二十八個不準(zhǔn)柜員卡使用（柜員卡使用（1）1、復(fù)制、盜用、超權(quán)持有操作卡、授權(quán)卡、密碼、復(fù)制、盜用、超權(quán)持有操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）；（或口令等）；2、將個人名章、操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）、將個人名章、操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）交他人使用，或使用他人個人名章、操作卡、授權(quán)卡、交他人使用，或使用他人個人名章、操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）辦理業(yè)務(wù)。密碼（或口令等）辦理業(yè)務(wù)。重要物品保管、使用方面（重要物品保管、使用

29、方面（2）3、違反領(lǐng)用、登記、交接、作廢和銷毀制度將本人、違反領(lǐng)用、登記、交接、作廢和銷毀制度將本人保管的業(yè)務(wù)印章、有價單證、重要空白憑證等重要物保管的業(yè)務(wù)印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人保管、使用。品交給他人保管、使用。辦理具體柜臺業(yè)務(wù)方面（辦理具體柜臺業(yè)務(wù)方面（3）4、柜員辦理本人業(yè)務(wù)；、柜員辦理本人業(yè)務(wù)；5、不按規(guī)定核對預(yù)留印鑒或支付密鑰辦理業(yè)務(wù)；、不按規(guī)定核對預(yù)留印鑒或支付密鑰辦理業(yè)務(wù)；6、代客戶簽名、設(shè)置、代客戶簽名、設(shè)置/重置重置/輸入密碼；輸入密碼；7、代客戶申請、購買、簽收、保管重要空白憑證和支付設(shè)、代客戶申請、購買、簽收、保管重要空白憑證和支付設(shè) 備（如網(wǎng)銀備（

30、如網(wǎng)銀U盾或令牌、密碼信封、支付密碼器等）；盾或令牌、密碼信封、支付密碼器等）；8、代客戶保管客戶存單、卡、折、有價單證、票據(jù)、印鑒、代客戶保管客戶存單、卡、折、有價單證、票據(jù)、印鑒 卡、身份證件等重要物品；卡、身份證件等重要物品；9、代客戶申請、啟用、操作網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀、代客戶申請、啟用、操作網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀 行業(yè)務(wù)；行業(yè)務(wù)；10、委派會計（授權(quán)經(jīng)理）對網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人干預(yù)授權(quán)工作不、委派會計（授權(quán)經(jīng)理）對網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人干預(yù)授權(quán)工作不 抵制，或?qū)駟T違規(guī)操作行為不制止、不糾正，或授意、抵制，或?qū)駟T違規(guī)操作行為不制止、不糾正，或授意、 指使、強(qiáng)令柜臺人員違規(guī)操作；指使、強(qiáng)令柜臺人員