銀行從業(yè)公共基礎(chǔ)輔導(dǎo)講義精華

1、2010銀行從業(yè)公共基礎(chǔ)輔導(dǎo)講義精華第一章第一章 中國銀行業(yè)概況一、中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織(一)中央銀行簡稱：PBC1984年1月1日：專門行使央行職能1995年3月18日：中國人民銀行法通過2003年：銀監(jiān)會行使銀行業(yè)監(jiān)管職能職能：制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定職責(zé)：監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場(二)監(jiān)管機(jī)構(gòu)：銀監(jiān)會成立時間：成立于2003年4月監(jiān)管法正式施行時間：2003年12月27日通過，2004年2月1日起正式施行修正時間：2006年10月31日監(jiān)管范圍：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)銀行機(jī)構(gòu)：商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社以及政策性銀行非銀行機(jī)構(gòu)：

2、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及其他金融機(jī)構(gòu)2.監(jiān)管職責(zé) 17項(xiàng)監(jiān)管理念3.監(jiān)管理念：“管風(fēng)險”、“管法人”、“管內(nèi)控”、“提高透明度”4.監(jiān)管目標(biāo)：銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心。通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益;通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心;通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解;努力減少金融犯罪。5.監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)：能夠促進(jìn)金融的穩(wěn)定，同時又促進(jìn)金融的創(chuàng)新;努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭能力;對各類監(jiān)管權(quán)限做到科學(xué)合理，監(jiān)管者要有所為，有所不為，減少一切不必要的限制;為金融市場上

3、的公平競爭創(chuàng)造環(huán)境和條件，并且維護(hù)這種有序的競爭，反對無序競爭;對監(jiān)管者和被監(jiān)管者兩方面都應(yīng)當(dāng)實(shí)施嚴(yán)格明確的問責(zé)制;高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，做到權(quán)為民所用、情為民所系、利為民所謀。6.監(jiān)管措施：市場準(zhǔn)入：機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、高管非現(xiàn)場監(jiān)管;現(xiàn)場檢查;監(jiān)管談話;信息披露監(jiān)管。(三)自律組織：中國銀行業(yè)協(xié)會1.成立時間：2000年2.簡稱：CBA3.性質(zhì)：民政部登記注冊的全國性非營利社會團(tuán)體。4.主管單位：銀監(jiān)會5.協(xié)會宗旨：促進(jìn)會員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨6.會員單位：(1)會員：政策性銀行、大型商業(yè)銀行、中小商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國郵政儲蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村

4、合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社、外資銀行(2)準(zhǔn)會員：各省(自治區(qū)、直轄市、計劃單列市)銀行業(yè)協(xié)會最高權(quán)力機(jī)構(gòu)：會員大會會員大會的執(zhí)行機(jī)構(gòu)：理事會6個專業(yè)委員會：法律工作委員會、自律工作委員會、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證委員會、農(nóng)村合作金融工作委員會、銀團(tuán)貸款與交易專業(yè)委員會、外資銀行工作委員會日常辦事機(jī)構(gòu)：秘書處二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(一)政策性銀行1.成立時間：1994年國家開發(fā)銀行：國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目融資中國進(jìn)出口銀行：支持進(jìn)出口貿(mào)易融資中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行：農(nóng)業(yè)政策性貸款的任務(wù)3.政策性銀行的改革：按照分類指導(dǎo)、“一行一策”的原則，推進(jìn)政策性銀行改革。首先推進(jìn)國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運(yùn)作，主要從

5、事中長期業(yè)務(wù)。對政策性業(yè)務(wù)要施行公開透明的招標(biāo)制。(二)大型商業(yè)銀行成立時間原專有業(yè)務(wù)股改時間上市時間工行工商信貸、個人儲蓄2006.10.27上交、香港聯(lián)交農(nóng)行1979恢復(fù)農(nóng)村金融業(yè)務(wù)中行1912外匯外貿(mào)專業(yè)銀行建行長期信用業(yè)務(wù)交行第一家全國性股份制商業(yè)銀行(三)中小商業(yè)銀行(1)組成12家商業(yè)銀行：中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行(2)作用填補(bǔ)了國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)造成的市場空白，滿足了企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求;促進(jìn)了銀行體系競爭機(jī)制的形成和競爭水平的提高;經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)

6、新，推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展。(1)基礎(chǔ)：原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的(2)發(fā)展歷程：1979年，第一家在河南駐馬店市成立，為小企業(yè)、工商戶、居民服務(wù);1986年，在大中城市正式推廣，促進(jìn)小企業(yè)發(fā)展和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)繁榮;1994年成立城市合作銀行;1998年更名為城市商業(yè)銀行。(3)發(fā)展趨勢：一是引進(jìn)戰(zhàn)略投資者;二是跨區(qū)域經(jīng)營;三是聯(lián)合重組。(四)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)1.組成：農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社.農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行：20世紀(jì)70年代，信用社交給國家銀行管理(人行-農(nóng)行)1984，恢復(fù)和加強(qiáng)三性：群眾性、民主性、靈活性1996，農(nóng)

7、信社與農(nóng)行脫鉤2000年7月，江蘇改革試點(diǎn)2001年，第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立2003年，第一家農(nóng)村合作銀行寧波鄞州農(nóng)村合作銀行成立村鎮(zhèn)銀行：由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資農(nóng)村資金互助社：由鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村村民、農(nóng)村小企業(yè)自愿入股的社區(qū)性銀行機(jī)構(gòu)農(nóng)村資金互助社的資金來源：社員存款、社會捐贈、融入資金中國郵政儲蓄銀行(五)中國郵政儲蓄銀行批設(shè)時間：2006年12月31日掛牌時間：2007年3月20日組建基礎(chǔ)：郵政儲蓄市場定位：充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能，以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，支持

8、新農(nóng)村建設(shè)(六)外資銀行第一家外資銀行代表處：1979日本輸出入銀行北京代表處兩個條例及其生效時間：2006年12月11日外資銀行分類：外商獨(dú)資銀行、中外合作銀行、外國銀行分行(營業(yè)性機(jī)構(gòu))、外國銀行代表處外商獨(dú)資銀行、中外合作銀行業(yè)務(wù)范圍外國銀行分行業(yè)務(wù)范圍 (七)非銀行金融機(jī)構(gòu)組成：信達(dá)、長城、東方、華融成立時間：1999主要業(yè)務(wù)：收購、管理和處置四大行和開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)金融資產(chǎn)管理公司條例實(shí)施時間：2000年經(jīng)營目標(biāo)：保全資產(chǎn)、減少損失改革方向：探索股份制改造和商業(yè)化經(jīng)營第一家信托投資公司：1979中國國際信托投資公司信托公司管理辦法施行時間：2007年3月定義企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理

9、辦法修訂實(shí)施時間：2004年7月27日業(yè)務(wù)禁止：集團(tuán)外吸收存款、為非成員單位提供服務(wù)金融租賃公司管理辦法施行時間：2007年3月1日定義融資租賃定義管理辦法施行時間：2003年10月3日部分業(yè)務(wù)定義貨幣經(jīng)紀(jì)公司試點(diǎn)管理辦法施行時間：2005年9月1日背景知識：中國投資有限責(zé)任公司、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)2010銀行從業(yè)公共基礎(chǔ)輔導(dǎo)講義精華第二章一、經(jīng)濟(jì)環(huán)境銀行是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中產(chǎn)生的，其發(fā)展的根本動力是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的投融資需求和服務(wù)性需求。經(jīng)濟(jì)環(huán)境構(gòu)成銀行運(yùn)行的基礎(chǔ)條件和背景，經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r直接決定和影響銀行經(jīng)營狀況。1、宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行：宏觀經(jīng)濟(jì)狀況包括經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、狀況和前景等方面。(1)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展

10、目標(biāo)及其衡量指標(biāo)(2)經(jīng)濟(jì)周期又稱經(jīng)濟(jì)循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟(jì)處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇。經(jīng)濟(jì)波動的周期性會在很大程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。一般來說，如果經(jīng)濟(jì)處于繁榮時期，銀行業(yè)整體的經(jīng)營狀況就會比較好，如果經(jīng)濟(jì)處于嚴(yán)重的衰退之中，銀行業(yè)整體上也難以保持健康。2、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)從不同角度考察的國民經(jīng)濟(jì)構(gòu)成(1)構(gòu)成：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、地區(qū)結(jié)構(gòu)、城鄉(xiāng)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、所有制結(jié)構(gòu)、分配結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、消費(fèi)結(jié)構(gòu)等。(2)對商業(yè)銀行的直接、間接影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會通過影響一國國民經(jīng)濟(jì)的增長速度、增長質(zhì)量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行;

11、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會直接影響社會經(jīng)濟(jì)主體對商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營特征。(3)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)國民經(jīng)濟(jì)可分為第一產(chǎn)業(yè)(農(nóng)、林、牧、漁業(yè))、第二產(chǎn)業(yè)(采礦、制造、建筑、電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè))、第三產(chǎn)業(yè)(其他行業(yè))。由于我國經(jīng)濟(jì)中第三產(chǎn)業(yè)所占比重較低，從而限制了銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。(4)消費(fèi)與投資的比例 在中國，推動整個經(jīng)濟(jì)增長的主要力量是投資，決定了商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)對象是企業(yè)。我國許多商業(yè)銀行提出向零售方向發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略，但是否能夠?qū)崿F(xiàn)以及實(shí)現(xiàn)的速度將取決于我國從總體上啟動和提升國內(nèi)個人消費(fèi)需求的程度。3、經(jīng)濟(jì)全球化經(jīng)濟(jì)的全球化及由此導(dǎo)致的金融全球化，必然引起為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)

12、的銀行的全球化，并由此對銀行帶來巨大影響。二、金融環(huán)境1、金融市場(1)功能：貨幣資金融通功能、資源配置功能、風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能、定價功能(2)種類 (3)我國的金融市場(4)金融市場發(fā)展對銀行的影響2、金融工具(1)概念：金融工具是用來證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的條約。(2)分類劃分標(biāo)準(zhǔn) 分類 釋義 按期限的長短劃分 短期金融工具 期限一般在1年以下（含1年）。（商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購協(xié)議等） 長期金融工具 期限一般在1年以上。（股票、企業(yè)債券、長期國債） 按融資方式劃分 直接融資工具 包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票

13、等。 間接融資工具 包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、人壽保險單等。 按投資人所擁有的權(quán)利劃分 債權(quán)工具 代表是債券，是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。分為企業(yè)債（即公司債）、國債（按償還期不同分為短、中、長期債券）和金融債（是籌措中長期貸款的資金來源）三大類。 股權(quán)工具 代表是股票，它是股份有限公司公開發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權(quán)益并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。一經(jīng)認(rèn)購，持有者不能以任何理由要求退還股本，只能通過證券市場將股票轉(zhuǎn)讓和出售。按股票所代表的股東權(quán)利劃分，股票可分為普通股（股東紅利隨公司盈利多少而增減，能夠參與公司的決策）和

14、優(yōu)先股（股息與公司盈利狀況無關(guān)，沒有參與公司決策的表決權(quán)，公司解散時可優(yōu)先得到分配的剩余資產(chǎn)）；根據(jù)上市地點(diǎn)及股票投資者的不同，股票可分為A股（國內(nèi)投資者，以人民幣標(biāo)明面值、認(rèn)購和交易）、B股（國內(nèi)外投資者，2001年2月28日允許國內(nèi)投資者，以人民幣標(biāo)明面值、以外幣認(rèn)購和交易）、H股（中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在香港上市的股票）、N股（中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在紐約上市的股票）。 混合工具 可轉(zhuǎn)換公司債券-可在特定時間按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券。兼具債券和股票的特性。 證券投資基金：通過發(fā)行基金憑證將眾多投資者分散的資金集中趕來，由專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)分散投資于股票、債券或其他

15、金融資產(chǎn)，并將投資收益分配給基金持有者的投資制度。 按金融工具的職能劃分 用于投資和籌資的 股票、債券等 用于支付、便于商品流通的 各種票據(jù) 用于保值、投機(jī) 期權(quán)、期貨等衍生金融工具 3、貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱。組成 分類 釋義 貨幣政策目標(biāo) 最終目標(biāo) 經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、國際收支平衡 操作目標(biāo) 基礎(chǔ)貨幣由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。我國的基礎(chǔ)貨幣包括金融機(jī)構(gòu)存入中國人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金、金融機(jī)構(gòu)的庫存現(xiàn)金三部分。 中介目標(biāo) 貨幣供應(yīng)量指某個時點(diǎn)上全社會承擔(dān)流通和支付手段的貨幣存量。我

16、國按流動性不同將貨幣供應(yīng)量分為三個層次：M0=流通中現(xiàn)金；M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+銀行卡項(xiàng)下的個人人民幣活期儲蓄存款（狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購買力）；M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款（廣義貨幣，通常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，是一般所指的貨幣供應(yīng)量）。（M2M1）稱為準(zhǔn)貨幣，是潛在購買力。 貨幣政策工具 公開市場業(yè)務(wù) 指中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率。中國人民銀行從2003年開始面向商業(yè)銀行發(fā)行中央銀行票據(jù)。 存款準(zhǔn)備金

17、 指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金，包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和繳存中央銀行的準(zhǔn)備金存款兩部分。它分為法定存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行按其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款）和超額存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金）。2004年，我國實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度，主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。 再貸款與再貼現(xiàn) 再貸款：中央銀行對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，分為三類：一是為解決流動性不足的需要而發(fā)放的貸款；二是為處置金融風(fēng)險的需要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款（如對地方

18、政府、支農(nóng)等）。 再貼現(xiàn)：指金融機(jī)構(gòu)為取得資金，將未到期貼現(xiàn)的商業(yè)匯票以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為。再貼現(xiàn)政策包括兩方面內(nèi)容，一是通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整影響商業(yè)銀行融入資金的成本，二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商業(yè)銀行及全社會的資金投向，促進(jìn)資金的高效流動。（1986年開展再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)） 利率政策 利率分類 市場利率、官方利率、公定利率（民間金融組織） 名義利率、實(shí)際利率（扣除通脹因素） 固定利率、浮動利率（一般調(diào)整期為半年） 短期利率（1年以下含1年）、長期利率 即期利率、遠(yuǎn)期利率 利率政策 調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率 調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率 制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動范圍 制定相關(guān)政策對

19、各類利率結(jié)構(gòu)和檔次進(jìn)行調(diào)整 匯率政策 匯率分類 基本匯率、套算匯率 固定匯率、浮動匯率 即期匯率、遠(yuǎn)期匯率（遠(yuǎn)期差價分升水、貼水、平價） 官方匯率、市場匯率 匯率政策 選擇相應(yīng)的匯率制度（最基礎(chǔ)、最核心部分） 確定適當(dāng)?shù)膮R率水平 促進(jìn)國際收支平衡 2005年7月21日匯率改革：貨幣籃子 窗口指導(dǎo) 中央銀行利用自己的地位與聲望，使用口頭或書面的方式，向金融機(jī)構(gòu)通報金融形勢，說明中央銀行意圖，勸其采取某些相應(yīng)措施，貫徹中央銀行的貨幣政策。 背景知識：財政政策(一國政府為實(shí)現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及相應(yīng)措施。主要包括財政收入政策、財政支出政策?？蛇\(yùn)用的工具主要有稅

20、收、政府支出和政府債券，其中政府支出包括公共支出和政府投資兩部分)。2010銀行從業(yè)公共基礎(chǔ)輔導(dǎo)講義精華第三章第3章 銀行主要業(yè)務(wù)一、存款業(yè)務(wù)1、相關(guān)存款政策時間政策類別內(nèi)容1999111利息稅人民幣、外幣儲蓄存款利息應(yīng)繳稅率為20%。200041 個人存款賬戶實(shí)行實(shí)名制20041029存款基 準(zhǔn)利率中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。2005921計息活期存款每季末月的20日為結(jié)息日，次日付息。2、個人存款(儲蓄存款)業(yè)務(wù)種類細(xì)分業(yè)務(wù)內(nèi)容活期存款1元起存，存款計息起點(diǎn)為元，分段計息算至厘位，利息算至分位（四舍五入）。除活期存款計算復(fù)利外，其他

21、存款一律不計復(fù)利。除活期、定期整存整取外，其他存款種類的計、結(jié)息原則由各行自己把握：可選擇360天或365/366天的計息期，可選擇積數(shù)計息（每日余額合計數(shù)*日利率，多用于活期計息）或逐筆計息（本金*年或月數(shù)*年或月利率+本金*零頭天數(shù)*日利率，多用于整存整取定期計息）。定期存款整存整取50元起存，存期有3個月、6個月、1年、2年、3年、5年。零存整取5元起存，存期有1年、3年、5年。整存零取1000元起存，存期有1年、3年、5年；支取期有1個月、3個月或半年一次。本金可全部（不可部分）提前支取，利息期滿時結(jié)。存本取息5000元起存，存期有1年、3年、5年；可以1個月或幾個月取息一次。本金可全

22、部（不可部分）提前支取，不得提前支取利息。定活兩便儲蓄存款開戶時不約定存期，一次存入本金，隨時可以支取，銀行根據(jù)客戶存款的實(shí)際存期按規(guī)定計息。個人通知存款5萬元起存，開戶時不約定存期，預(yù)先確定品種（一天、七天通知儲蓄存款兩個品種），支取時只要提前一定時間通知銀行以約定支取日期及金額。教育儲蓄存款50元起存，本金合計最高限額為2萬元，分次存入，到期一次支取本息，免利息稅。針對小學(xué)四年級（含）以上學(xué)生。存期分為1、3、6年，利率分別按1、3、5年期整存整取利率。提前支取時必須全額支取。3、對公存款(單位存款)業(yè)務(wù)種類 細(xì)分 業(yè)務(wù)內(nèi)容 單位活期存款 基本存款賬戶 辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付。一個客戶

23、只能有一個此賬戶。 一般存款賬戶 辦理現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。 臨時存款賬戶 設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗(yàn)資時開立，有效期最長不得超過二年。 專用存款賬戶 基本建設(shè)資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社?；?、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。 單位定期存款 單位類客戶約定期限、整筆存入、到期一次性支取本息。 單位通知存款 不論實(shí)際存期多長，分為1天、7天通知存款兩個品種。 單位協(xié)定存款 指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按

24、中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計息、對基本存款額度按活期存款利率計息。 4、外幣存款業(yè)務(wù)(1)外幣存款業(yè)務(wù)幣種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9種。(2)個人外匯管理辦法：2007年2月1日起施行。按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶(用于轉(zhuǎn)賬等資金清算支付)、資本項(xiàng)目賬戶、外匯儲蓄賬戶。不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進(jìn)行管理。現(xiàn)匯買入價比現(xiàn)鈔買入價要高(現(xiàn)鈔管理成本高)，現(xiàn)匯賣出價與現(xiàn)鈔賣出價通常合并為一個，因?yàn)殂y行賣出時都是現(xiàn)匯，客戶可以支付一定的匯兌手續(xù)后以現(xiàn)鈔的形式取出。(2)分類種類 業(yè)務(wù)內(nèi)容 外匯儲蓄存款 只能用于外匯存

25、取，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬 單位外匯存款 單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶：一個單位只有一個賬戶，限額用美元核定。 單位資本項(xiàng)目外匯賬戶：包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等 三、其他銀行業(yè)務(wù)1、資金業(yè)務(wù)：是銀行除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道，用于投資交易以獲得投資回報。最主要的風(fēng)險是市場風(fēng)險，還有交易對手違約帶來的信用風(fēng)險、銀行從業(yè)人員的操作風(fēng)險。資金的投資收益包括兩部分：資本利得(買入和賣出所投資產(chǎn)的價格差額)和現(xiàn)金分配(債券利息、股票或基金的紅利)，可以據(jù)此計算出持有期收益率=(賣出價格買入價格+現(xiàn)金分配)/買入價格*100%。類別 細(xì)分 業(yè)務(wù)內(nèi)容 短期資金交易（銀行買賣貨幣

26、市場金融產(chǎn)品的活動） 中央銀行票據(jù) 中國人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。期限分3、6、12個月。中央銀行定向票據(jù)是人行向特定銀行發(fā)售的，該行必須認(rèn)購。 短期國債 中央政府（通常是財政部）發(fā)行的期限在一年或一年以內(nèi)的政府債券，期限分3、6、12個月。 回購/逆回購 回購：指債券或證券的賣方在賣出的同時承諾在指定時間按協(xié)議價格購回這筆債券。期限多為隔夜或幾天。 同業(yè)拆借 銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸，通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行，其利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準(zhǔn)利率。在國際貨幣市場上最著名的是倫敦銀行同業(yè)拆放利率（LIBOR），我國正在推行的人民幣貨幣市場基準(zhǔn)利率指標(biāo)

27、體系為上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor，2007年1月4日正式運(yùn)行，是單利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率，其品種有隔夜、一周、兩周、1個月、3個月、6個月、9個月及1年）。 短期融資券 簡稱短融，是在我國銀行間債券市場上發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，發(fā)行主體包括證券公司等在內(nèi)的企業(yè)，發(fā)行對象為銀行間債券市場機(jī)構(gòu)投資者（銀行、證券公司、保險公司、基金、財務(wù)公司）。非金融企業(yè)短期融資券的期限最長不超過365天，證券公司短期融資券期限最長不超過91天。銀行可承銷或購買。 貨幣市場基金 由基金管理公司發(fā)行的在貨幣市場上進(jìn)行短期有價證券投資的基金。主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購、央行票據(jù)。

28、 債券業(yè)務(wù) 國債 中央政府（財政部）發(fā)行的債券。按期限分為短、中、長期國債，按形式分為記賬式、憑證式、電子式（2006年推出）國債。是銀行最主要的中長期投資品種。免繳利息稅。 公司債 指依照公司法設(shè)立的有限公司和股份有限公司發(fā)行的債券，監(jiān)管機(jī)構(gòu)為證監(jiān)會。投資者大多為機(jī)構(gòu)。 企業(yè)債 特指我國境內(nèi)具有法人資格的非上市公司企業(yè)發(fā)行的債券，監(jiān)管機(jī)構(gòu)為國家發(fā)展和改革委員會。 金融債 我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券（在銀行間市場發(fā)行），發(fā)行前需獲得人行的行政許可，但申請行政許可前需先獲得其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意。 背景知識 商業(yè)銀行次級債券（2004年6月24日）是商業(yè)銀行發(fā)

29、行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。次級債務(wù)可計入銀行附屬資本。（見附注） 外匯業(yè)務(wù) 即期外匯交易 在第二個營業(yè)日或成交當(dāng)日辦理實(shí)際貨幣交割的外匯交易。外匯標(biāo)價法包括直接標(biāo)價法（購一定單位外國貨幣應(yīng)付出多少單位本國貨幣，如中國等大多數(shù)國家）和間接標(biāo)價法（賣一定單位本國貨幣應(yīng)收若干單位外國貨幣，如英鎊、新加坡元、澳大利亞元） 遠(yuǎn)期外匯交易 又稱期匯交易，指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。既可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割（擇期交易）。

30、金融衍生品業(yè)務(wù)（主要目的是風(fēng)險管理、投機(jī)或炒作） 按產(chǎn)品類型分類 遠(yuǎn)期 ? 期貨 期貨合約是由交易雙方訂立的、約定在未來某日期（交割日）按成效時約定的價格（交割價格）交割一定數(shù)量的某種商品（標(biāo)的資產(chǎn)）的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議。期貨交易是在交易所以公開競價方式進(jìn)行的期貨合約的交易，分為商品期貨合約（標(biāo)的商品主要包括農(nóng)副產(chǎn)品、金屬產(chǎn)品、能源）和金融期貨合約（分為利率期貨、股權(quán)類期貨和外匯期貨）。 互換 利率互換(利率掉期) 是交易雙方在一定時期內(nèi)交換以相同的本金數(shù)量為基數(shù)的不同利率的利息，如固定利率與浮動利率互換。 貨幣互換 持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來某日進(jìn)行一筆反向交易

31、。包括本金的初始交換、利息分期支付并按交換本金數(shù)量和初始交易日匯率計算、本金在到期日按相同的匯率再交換。 期權(quán)（選擇權(quán)） 期權(quán)的買方有權(quán)在預(yù)先規(guī)定的未來時間（行權(quán)時間）以預(yù)先規(guī)定的價格（行權(quán)價）從另一方買入或向另一方賣出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)（標(biāo)的資產(chǎn)），為了取得這一權(quán)利，買方需預(yù)先支付一定的期權(quán)費(fèi)，賣方應(yīng)得到一筆期權(quán)費(fèi)。買入金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫看漲期權(quán)，賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫看跌期權(quán)。2006年9月8日，中國金融期貨交易所正式掛牌,該交易所目前正在推出以滬深300股票指數(shù)為標(biāo)的資產(chǎn)的股票指數(shù)期貨（即股指期貨）。 按基礎(chǔ)資產(chǎn)分類 利率衍生品 匯率衍生品 信用衍生品 注：次級債務(wù)是指固定期限不

32、低于5年(包括5年)，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)。次級債務(wù)計入資本的條件是：不得由銀行或第三方提供擔(dān)保，并且不得超過商業(yè)銀行核心資本的50%。商業(yè)銀行應(yīng)在次級定期債務(wù)到期前的5年內(nèi)，按以下比例折算計入資產(chǎn)負(fù)債表中的“次級定期債務(wù)”項(xiàng)下：剩余期限在4年(含4年)以上的，以100%計;剩余期限在3-4年的，以80%計;剩余期限在2-3年的，以60%計;剩余期限在1-2年的，以40%計;剩余期限在1年以內(nèi)的，以20%計。次級債務(wù)發(fā)行的程序是，商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級定期債務(wù)作為附屬資本。商業(yè)銀行發(fā)行次級定

33、期債務(wù)，須向銀監(jiān)會提出申請，提交可行性分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。募集方式為由銀行向目標(biāo)債權(quán)人定向募集。 2003年12月，中國銀監(jiān)會發(fā)出關(guān)于將次級定期債務(wù)計入附屬資本的通知，決定增補(bǔ)我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成，將符合規(guī)定條件的次級定期債務(wù)，計入銀行附屬資本。這使各商業(yè)銀行有望通過發(fā)行次級定期債務(wù)拓寬資本籌措渠道，增加資本實(shí)力，有助于緩解我國商業(yè)銀行資本先天不足、資本補(bǔ)充渠道單一的狀況。次級債相對于上市銀行前期喜歡發(fā)的可轉(zhuǎn)債來說，后者屬于股權(quán)融資，而前者屬于債權(quán)融資。次級債到期不會轉(zhuǎn)成股票，也就是說不是通過證券市場來融資，而是向機(jī)構(gòu)投資者定向募集資金，從而補(bǔ)充銀行的資本金。對于銀行

34、來說，發(fā)行可轉(zhuǎn)債沒什么風(fēng)險可言，到期后轉(zhuǎn)成股票，不用還本，還會增加每股凈資產(chǎn);而次級債到期有還本付息的壓力，凈資產(chǎn)也不會增加，因此銀行通過次級債融資就必須要考慮還本付息的壓力，從而增強(qiáng)自身的盈利能力。相反，對于投資人來說，購買可轉(zhuǎn)債的風(fēng)險當(dāng)然要比次級債大得多，次級債主要是針對機(jī)構(gòu)投資者，對二級市場投資者的影響并不大。2、票據(jù)業(yè)務(wù)：指以商業(yè)匯票為媒介進(jìn)行的票據(jù)發(fā)行(包括票據(jù)簽發(fā)、承兌等票據(jù)一級市場業(yè)務(wù))、票據(jù)交易(包括貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等票據(jù)二級市場業(yè)務(wù))及其延伸業(yè)務(wù)(票據(jù)延伸業(yè)務(wù)包括票據(jù)咨詢、鑒證、保管等票據(jù)市場派生業(yè)務(wù))。是商行滿足企業(yè)短期融資需求和自身實(shí)施流動性管理、創(chuàng)造效益工具。類別

35、包括 業(yè)務(wù)內(nèi)容 票據(jù)發(fā)行 票據(jù)簽發(fā) 票據(jù)承兌 指商業(yè)銀行根據(jù)在本行開戶客戶提出的承兌申請，對客戶的資信情況、交易背景情況、擔(dān)保情況進(jìn)行審查，決定是否承兌的過程。一般歸類于信貸業(yè)務(wù)，因?yàn)橥ㄟ^商業(yè)銀行的承兌，商業(yè)信用就轉(zhuǎn)化為銀行信用，所以通常由商業(yè)銀行的信貸部門負(fù)責(zé)。銀行承兌匯票是由收款人或承兌申請人簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)。 票據(jù)交易 貼現(xiàn) 屬于票據(jù)融資業(yè)務(wù)。指商業(yè)匯票的合法持票人在商業(yè)匯票到期以前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，以背書方式所進(jìn)行的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 屬于票據(jù)融資業(yè)務(wù)。指金融機(jī)構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得

36、資金的行為，是金融機(jī)構(gòu)之間融通資金的一種方式。2003年6月，中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心開通了中國票據(jù)網(wǎng)。 再貼現(xiàn) 票據(jù)延伸 票據(jù)咨詢 鑒證 保管 附注：銀行承兌匯票-銀行承兌匯票是由銀行擔(dān)任承兌人的一種可流通票據(jù)，是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾付款的遠(yuǎn)期匯票，是由銀行承擔(dān)付款責(zé)任的短期債務(wù)憑證，銀行承兌匯票多產(chǎn)生于國際貿(mào)易，一般由進(jìn)口商國內(nèi)銀行開出的信用證預(yù)先授權(quán)。銀行承兌的作用在于為匯票成為流通性票據(jù)提供信用保證。匯票是列明付款人和收款人的雙名票據(jù)，經(jīng)銀行作為第三者承兌后則成為三名票據(jù)。承兌銀行成為主債務(wù)人，而付款人則成為第二債務(wù)人。實(shí)際上，銀行承兌匯票相當(dāng)于對銀行開列的遠(yuǎn)期支票

37、。承兌是指承兌人在匯票到期日無條件的向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。付款人在匯票上注明承兌字樣并簽字后，就確認(rèn)了對匯票的付款責(zé)任，并成為承兌人。承兌人對承兌申請人給與承兌，即是給了申請人一個遠(yuǎn)期信貸承諾，并向任一正當(dāng)持票人保證，如果在匯票到期時申請人的存款賬戶余額達(dá)不到匯票的金額， 承兌人負(fù)有無條件支付的責(zé)任，銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止，最長不超過六個月。購貨人因資金短缺或資金管理需要，可向開戶銀行提出申請，經(jīng)開戶銀行同意并由其承諾當(dāng)購貨人存款資金不足時，由其墊付一定的款項(xiàng)給銷貨人。購、銷雙方事先必須約定好付款日期，并在銀行承兌匯票上填明匯票到期日，由銷貨人持匯票于匯票到期日向其開

38、戶銀行收取貨款?？蛻暨m用范圍：在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，有真實(shí)的商品或勞務(wù)交易的款項(xiàng)結(jié)算可使用銀行承兌匯票。特點(diǎn)：無金額起點(diǎn)限制、銀行是主債務(wù)人、客戶必須在承兌銀行開立存款賬戶、付款期限最長達(dá)6個月、收款人在匯票到期日前可以持票向銀行申請支用票款、在匯票有效期內(nèi)可以轉(zhuǎn)讓;對于購貨方而言，使用銀行承兌匯票無須付現(xiàn)，即完成了貨款的支付，等于從銀行處獲得了一筆成本較低的資金，這也就是銀行承兌匯票的融資功能，對銷貨方而言，在銀行承兌匯票到期前，也可通過向銀行申請貼現(xiàn)的方式，獲得資金;持票人可持未到期的銀行承兌匯票通過背書轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人、只用于單位與單位之間、同城與異地均可使用。相關(guān)服

39、務(wù)：承兌(商業(yè)交易中的收、付款雙方協(xié)議在一定時期內(nèi)支付貨款時，付款方憑協(xié)議書，可向其開戶行申請銀行承兌匯票。開戶銀行同意后，按照有關(guān)規(guī)定辦理承兌手續(xù)，并收取一定的手續(xù)費(fèi))、貼現(xiàn)(由于銀行承兌匯票的信用等級較高，一般商業(yè)銀行均提供的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，主要貼現(xiàn)對象就是指銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)，提前收取票款。銀行在扣除一定的貼息后，向持票人支付一定金額的資金。)、質(zhì)押(持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請質(zhì)押貸款，但質(zhì)押貸款的期限多是短期，一般期限不得長于銀行承兌匯票的到期日)、委托收款(銀行承兌匯票到期，持票人可持匯票委托其開戶銀行通過委托收款結(jié)算方式

40、向付款人收取票項(xiàng))、付款(承兌銀行到期無條件將票款支付給收款人(或持票人)，并向承兌申請人收取票款)、掛失(持票人遺失銀行承兌匯票的，可向承兌銀行申請掛失)。持票人可以在匯票到期時提示付款，也可以在未到期時向銀行尤其是承兌銀行要求貼現(xiàn)取得現(xiàn)款。銀行貼進(jìn)票據(jù)后，可以申請中央銀行再貼現(xiàn)，或向其它銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，更一般的做法是直接賣給證券交易商，再由其轉(zhuǎn)賣給其它各類投資者。銀行承兌匯票的最重要投資者是外國銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。期限：銀行承兌匯票的付款期限自票據(jù)到期日起最長不超過10日;銀行承兌匯票的權(quán)利時效為自到期日起二年;持票人可在付款期內(nèi)隨時向匯票承兌行提示付款。超過付款期的銀行承兌匯票，持票人開戶

41、銀行不予受理，但在票據(jù)權(quán)利時效內(nèi)，持票人可持有關(guān)證明文件向承兌行請求付款;銀行承兌匯票到期不獲付款的，持票人自被拒絕付款之日起六個月內(nèi)可向前一債務(wù)人行使追索權(quán);銀行承兌匯票的出票日和到期日之間期限最長不得超過六個月。的承兌手續(xù)費(fèi)。的手續(xù)費(fèi))、領(lǐng)取匯票(客戶將匯票交開戶銀行由其加蓋印章后，領(lǐng)取已承兌的銀行承兌匯票)、匯票流通使用(客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項(xiàng)結(jié)算，交付匯票給收款人;收款人可根據(jù)交易的需要，將銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人;收款人可根據(jù)需要，持銀行承兌匯票向銀行申請質(zhì)押或貼現(xiàn)，以獲得資金)、請求付款(在付款期內(nèi)，收款人持銀行承兌匯票向開戶銀行辦理委托收款，向承兌銀行收取票款。超

42、過付款期的，收款人開戶行不再受理銀行承兌匯票的委托收款，但收款人可持有關(guān)證明文件直接向承兌銀行提示付款。)3、支付結(jié)算業(yè)務(wù)：是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。它是銀行的中間業(yè)務(wù)，主要收入來源是手續(xù)費(fèi)收入。(中間業(yè)務(wù)也叫收費(fèi)業(yè)務(wù)，是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債的非利息收入的業(yè)務(wù)，銀行在其間扮演的是中介或代理的角色，通常提供有償服務(wù)。中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。)結(jié)算方式 定義 分類 匯票 出票人簽發(fā)、委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 銀行匯票：由出票銀行簽發(fā)。 商業(yè)匯票：出

43、票人一般是企業(yè)。又分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌）、銀行承兌匯票（由銀行承兌）。 本票 由銀行簽發(fā)、承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。提示付款期限為兩個月。 定額銀行本票 不定額銀行本票 支票 出票人簽發(fā)、委托出票人支票賬戶所在銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 現(xiàn)金支票 轉(zhuǎn)賬支票 背景知識：旅行支票（銀行等機(jī)構(gòu)為方便國際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費(fèi)用而簽發(fā)的一種固定面額票據(jù)。可兌換現(xiàn)金、直接付賬，購買初簽、使用復(fù)簽，可掛失等） 匯款 銀行接受客戶委托，通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò)，將款項(xiàng)匯往收款方的一種結(jié)算方式。 電匯：采用

44、加押電傳或SWIFT形式指示匯入行付款給指定收款人。交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高。 票匯：匯出行開立以其國外分行或代理行為付款行的匯票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國，憑票取款。 信匯：匯出行將信匯委托書通過郵局或快遞傳遞給匯入行，授權(quán)匯入行付款給收款人。（目前基本不再使用） 信用證 見貿(mào)易融資貸款部分 是一種有條件的銀行支付承諾，是一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的另一種契約。信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)而不是貨物。 托收 委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或/和商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。托收屬于商業(yè)信用，托收行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到不

45、承擔(dān)責(zé)任。 光票托收：僅附金融單據(jù)，用于非貿(mào)易結(jié)算或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款。 跟單托收：附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)。用于進(jìn)出口貿(mào)易款項(xiàng)的收付，沒有銀行信用介入。 出口托收：我國只限于滯銷商品和新、小商品及要進(jìn)入競爭激烈市場的商品。 進(jìn)口代收：購買舊船的貿(mào)易通常使用跟單進(jìn)口代收。 4、銀行卡業(yè)務(wù)：銀行卡具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等功能。分類標(biāo)準(zhǔn) 銀行卡種類 細(xì)分 業(yè)務(wù)內(nèi)容 清償方式 信用卡 準(zhǔn)貸記卡 持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支。 貸記卡 發(fā)卡行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款。 信用

46、卡信貸的特點(diǎn)：一是循環(huán)信用額度（25-26天的信用周期，信用額度最高5萬元），二是具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)，三是有最低還款額要求（應(yīng)還金額的10%），四是通常是短期、小額、無指定用途的信用。信用卡透支分為個人卡透支（每月不超過5萬元，貸記卡持卡人的非現(xiàn)金交易透支可享受最長60天的免息還款期和最低還款額，但如選擇最低還款額方式或超過發(fā)卡行批準(zhǔn)的信用額度用卡則不再享受免息還款期。準(zhǔn)貸記卡透支不享受免息還款期和最低還款額，透支期限最長60天。兩種卡的透支利率都是日利率萬分之五，透支按月計收單利）和單位卡透支兩種。 借記卡 與儲戶的儲蓄存款賬戶相聯(lián)結(jié)，不具備透支功能。分為轉(zhuǎn)賬卡（含儲蓄卡）、專用卡、儲

47、值卡（預(yù)付錢包式借記卡） 結(jié)算幣種 人民幣卡、外幣卡（境內(nèi)外幣卡、境外銀行卡）、雙（多）幣卡 發(fā)行對象 單位卡（商務(wù)卡）、個人卡 信息載體 磁性卡、智能卡（IC卡） 信譽(yù)等級 金卡、普通卡等 流通范圍 國際卡、地區(qū)卡 持卡人地位和責(zé)任 主卡、附屬卡 5、代理業(yè)務(wù)分類概念細(xì)分代收代付業(yè)務(wù)商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項(xiàng)收付事宜。委托收款：代理公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性和財政性收費(fèi)、代扣住房按揭消費(fèi)貸款等。托收承付：代發(fā)工資代理銀行業(yè)務(wù)代理政策性銀行業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行受政策性銀行委托，對其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對其賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管。目前主要代理中國進(jìn)出口銀行和國家開發(fā)銀行

48、業(yè)務(wù)。主要提供代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)和代理專項(xiàng)資金管理業(yè)務(wù)。代理中央銀行業(yè)務(wù)：根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)。包括代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業(yè)務(wù)。代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)。包括代理結(jié)算業(yè)務(wù)（最主要業(yè)務(wù)，包括代理銀行匯票業(yè)務(wù)和匯兌、委托收款、托收承付業(yè)務(wù)等）、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)等。代理證券業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行利用其電子匯兌秕、營業(yè)機(jī)構(gòu)及人力資源為證券公司總部及下屬營業(yè)部代理證券的清算、匯劃等結(jié)算業(yè)務(wù)。一級清算業(yè)務(wù)：各證券總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)。二級清算

49、業(yè)務(wù)：法人證券公司與下屬證券營業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務(wù)。代理保險業(yè)務(wù)指代理機(jī)構(gòu)接受保險公司的委托，代其辦理保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。代理人壽保險業(yè)務(wù)代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)代理收取保費(fèi)及支付保險金業(yè)務(wù)代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)其他代理業(yè)務(wù)委托貸款業(yè)務(wù)：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險。代銷開放式基金：指銀行利用其網(wǎng)點(diǎn)柜臺或電話銀行、網(wǎng)上銀行等銷售渠道代理銷售開放式基金產(chǎn)品（基金發(fā)行規(guī)?？梢噪S著投資人申請購買和要求贖回而隨時變動，其銷售渠道包括基金

50、公司直銷、銀行及證券公司等機(jī)構(gòu)代銷、專業(yè)銷售經(jīng)紀(jì)公司代銷）。銀行向基金公司收取基金代銷費(fèi)用。代理國債買賣：銀行客戶（除金融機(jī)構(gòu)外）可以通過銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)購買、兌付、查詢憑證式國債、儲蓄國債（電子式）以及柜臺記賬式國債。6、托管業(yè)務(wù)分類 概念 細(xì)分 基金托管業(yè)務(wù) 指有托管資格的銀行接受基金管理公司或其他客戶的委托，安全保管所托管基金的資產(chǎn)，并辦理有關(guān)清算、資產(chǎn)估值、會計核算、監(jiān)督基金管理人投資運(yùn)作等業(yè)務(wù)?；鸸景椿鹜泄軆糁档囊欢ū壤蜚y行支付基金托管費(fèi)。 證券投資基金 開放式基金 其他基金托管業(yè)務(wù)：指除開放式和封閉式基金托管業(yè)務(wù)以外的基金托管業(yè)務(wù)，包括全國社會保障基金托管、證券公司受托投資托管

51、、合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）證券投資托管、企業(yè)年金托管等。 代保管業(yè)務(wù) 銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。 出租保管箱業(yè)務(wù)（主要產(chǎn)品） 露封保管業(yè)務(wù)：注明保管期限和物品的名稱、種類、數(shù)量、金額等。 密封保管業(yè)務(wù)：同上，并先密封再交銀行。 附注：開放式基金與封閉式基金的區(qū)別 ：項(xiàng)目 開放式基金 封閉式基金 定義 基金單位的總數(shù)不固定，可根據(jù)發(fā)展要求追加發(fā)行，而投資者也可以贖回，贖回價格等于現(xiàn)期凈資產(chǎn)價值扣除手續(xù)費(fèi)。由于投資者可以自由地加入或退出這種開放式投資基金，而且對投資者人數(shù)也沒有限制，所以又將這類基金稱為共同基金。大多數(shù)

52、的投資基金都屬于開放式的。 發(fā)行總額有限制，一旦完成發(fā)行計劃，就不再追加發(fā)行。投資者也不可以進(jìn)行贖回，但基金單位可以在證券交易所或者柜臺市場公開轉(zhuǎn)讓，其轉(zhuǎn)讓價格由市場供求決定。 基金規(guī)模的可變性 基金單位是可贖回的，而且投資者可隨時申購基金單位，所以基金的規(guī)模不固定； 規(guī)模是固定不變的。 基金單位的交易價格 基金單位的買賣價格是以基金單位對應(yīng)的資產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)，不會出現(xiàn)折價現(xiàn)象。 基金單位價格更多會受到市場供求關(guān)系影響，價格波動較大。 基金單位的買賣途徑 投資者可隨時直接向基金管理公司購買或贖回基金，手續(xù)費(fèi)較低。 基金的買賣類似于股票交易，可在證券市場買賣，需要繳手續(xù)費(fèi)和證券交易稅。一般而言，費(fèi)

53、用高于開放式基金。 投資策略 必須保留一部分基金，以便應(yīng)付投資者隨時贖回，進(jìn)行長期投資會受到一定限制。 基金不可贖回，無須提取準(zhǔn)備金，能夠充分運(yùn)用資金，進(jìn)行長期投資，取得長期經(jīng)營績效。 所要求的市場條件 靈活性較大，資金規(guī)模伸縮比較容易，適用于開放程度較高、規(guī)模較大金融市場。 適用于金融制度尚不完善、開放程度較低且規(guī)模較小金融市場。 7、擔(dān)保業(yè)務(wù)分類 概念 種類 銀行保函業(yè)務(wù) 銀行應(yīng)申請人要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任。 融資類 借款保函 擔(dān)保借款人(申請人)向貸款人(受益人)按貸款合同的規(guī)定償還貸款本息。 授信額度保函

54、 擔(dān)保申請授信額度和在授信額度項(xiàng)下的償還義務(wù)的履行。一般是母公司為海外子公司申請。 有價證券保付保函 為企業(yè)債券本息的償還或可轉(zhuǎn)債提供擔(dān)保 融資租賃保函 融資租賃合同項(xiàng)下租金支付擔(dān)保 延期付款保函 延期支付貨款及其利息提供擔(dān)保 非融資類 投標(biāo)保函 多用于公開招標(biāo)工程承包和物資采購合同項(xiàng)下根據(jù)標(biāo)書要求擔(dān)保 預(yù)付款保函 申請人一旦在基礎(chǔ)交易項(xiàng)下違約，銀行承擔(dān)向受益人返還預(yù)付款保證責(zé)任 履約保函 為保函申請人誠信、履約保證。 關(guān)稅保函 為進(jìn)出口物品繳納關(guān)稅擔(dān)保。 即期付款保函 保證申請人因購買商品、技術(shù)、專利或勞動合同項(xiàng)下的付款責(zé)任而出具的類同信用證性質(zhì)的保函 經(jīng)營租賃保函 經(jīng)營租賃合同項(xiàng)下支付租金

55、擔(dān)保 備用信用證業(yè)務(wù) 開證行應(yīng)借款人要求，以放款人為信用證的受益人而開具的特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)時由開證行向受益人支付本利。是在法律限制開立保函情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，實(shí)質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔(dān)保行為。與其他信用證相比，開證行是第二付款人而非第一付款人 可撤銷的備用信用證：指附有申請人財務(wù)狀況，出現(xiàn)某種變化時可撤銷或修改條款的信用證。如果無申請人指示，開證行不會隨意撤銷信用證。 不可撤銷的備用信用證：開證行不可以單方面撤銷或修改信用證。對受益人更有可靠的收款保證。 附注：保函是一種特殊的擔(dān)保方式，在商業(yè)往來中，將貿(mào)易雙方的商業(yè)信譽(yù)轉(zhuǎn)化為銀行信譽(yù)。銀行在出具保函時應(yīng)該注意降低自身風(fēng)險。銀行保函的概念及主要的法律關(guān)系：銀行保函是指銀行應(yīng)委托人的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。它有以下兩個特點(diǎn)：1. 保函依據(jù)商務(wù)合同開出，但又不依附于商務(wù)合同，具有獨(dú)立法律效力。當(dāng)受益人在保函項(xiàng)下合理索賠時，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論委托人是否同意付款，也不管合同履行的實(shí)際事實(shí)。即保函是獨(dú)立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。2.銀行信用作為保證，易于為合同雙方接