（最新版）銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考試試題題庫-試題答案

1、（最新版）銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考試試題題庫-試題答案1.下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的描述，正確的有（ ）。A. 戰(zhàn)略風(fēng)險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失B. 良好的戰(zhàn)略風(fēng)險管理最終會使商業(yè)銀行獲益C. 戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一種長期性管理D. 戰(zhàn)略風(fēng)險管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力E. 戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一種短期性管理【答案】: B|C|D【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價值。戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風(fēng)險管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對

2、于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實發(fā)生前就將其有效遏制。2.通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值（ ）。A. 不變B. 越高C. 越低D. 無法判斷【答案】: C【解析】:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生較大的影響；反之則相反。3.關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險、收益與損失之間的關(guān)系，下列描述正確的有（ ）。A.

3、0;損失是一個事后概念B. 承擔(dān)高風(fēng)險一定會帶來高收益C. 某項業(yè)務(wù)的預(yù)期損失較高反映了該業(yè)務(wù)的不確定性或風(fēng)險較高D. 通常情況下，當(dāng)期收益較高的業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險也相對較高E. 風(fēng)險是一個事前概念【答案】: A|D|E【解析】:B項，因管理不善承擔(dān)的高風(fēng)險不一定能夠帶來高收益；C項，預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值），預(yù)期損失不等同于不確定性風(fēng)險。4.商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗證應(yīng)評估內(nèi)部評級和風(fēng)險參數(shù)量化的（ ）。A. 準(zhǔn)確性B. 可靠性C.&

4、#160;復(fù)雜性D. 穩(wěn)定性E. 審慎性【答案】: A|D|E【解析】:內(nèi)部評級體系是商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)平臺，它包括作為硬件的內(nèi)部評級系統(tǒng)和作為軟件的配套管理制度。內(nèi)部評級體系的驗證應(yīng)評估內(nèi)部評級和風(fēng)險參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性。5.用于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（ ）。A. 違約概率B. 非預(yù)期損失C. 預(yù)期損失D. 風(fēng)險價值【答案】: D【解析】:風(fēng)險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭

5、寸或組合造成的潛在最大損失。6.下列各項不屬于違約概率模型的是（ ）。A. Risk Calc模型B. KMV的Credit Monitor模型C. 死亡率模型D. Credit Risk模型【答案】: D【解析】:在信用風(fēng)險管理領(lǐng)域，通常市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括Risk Calc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG風(fēng)險中性定價模型、死亡率模型等。D項，Credit Risk模型是信用風(fēng)險組合模型。7.商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A. 商業(yè)銀行

6、應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)B. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗C. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響D. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯誤是不可避免的，但及時改正并且正確處理投訴和批評至關(guān)重要，有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/服務(wù)的質(zhì)量和效率。恰當(dāng)處理投訴和批評對于維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險，才

7、更具價值。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從投訴和批評中積累早期聲譽(yù)風(fēng)險預(yù)警經(jīng)驗。C項，風(fēng)險管理人員應(yīng)當(dāng)有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、趨勢、規(guī)律與潛在風(fēng)險之間的相關(guān)性，但無法做到準(zhǔn)確預(yù)測。8.集團(tuán)客戶是指存在控制關(guān)系的一組企事業(yè)法人客戶或同業(yè)單一客戶。下列被認(rèn)定為集團(tuán)客戶的有（ ）。A. 一方在股權(quán)上或經(jīng)營決策上直接或間接控制另一方或被另一方控制B. 兩方共同被第三方控制C. 一方主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或其親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）直接或間接控制另一方D. 存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤E. 對于不受大額

8、風(fēng)險暴露監(jiān)管要求約束的主體，如果兩個客戶同受其控制，但客戶之間不存在控制關(guān)系【答案】: A|B|C|D【解析】:E項，商業(yè)銀行識別集團(tuán)客戶時，對于不受大額風(fēng)險暴露監(jiān)管要求約束的主體，如果兩個客戶同受其控制，但客戶之間不存在控制關(guān)系，可以不認(rèn)定為集團(tuán)客戶。9.下列各項屬于信用風(fēng)險計量所經(jīng)歷的階段的有（ ）。A. 專家判斷法B. 信用評分模型C. 內(nèi)部評級體系D. 違約概率模型E. 二維評級體系【答案】: A|B|D【解析】:商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險評估/計量大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發(fā)展階段。10

9、.下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險管理職責(zé)為（ ）。A. 擬定本行操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程B. 建立適用于全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn)C. 協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險D. 根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險【答案】: D【解析】:業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線，其是風(fēng)險的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識別、評估和報告風(fēng)險敞口。11.模型驗證在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法中具有極其重要的作用，因為（ ）。A. 驗證可以通過統(tǒng)計手段檢驗不同等級違約頻率的準(zhǔn)確性B. 驗證可以

10、分析內(nèi)部評級模型對客戶違約風(fēng)險的區(qū)分能力，并針對問題提出改進(jìn)C. 驗證是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部評級模型有效性的重要手段D. 驗證可以評估銀行資產(chǎn)組合的風(fēng)險特征和所面臨的市場環(huán)境E. 驗證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級模型的重要手段【答案】: C|E【解析】:驗證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式，驗證是一個持續(xù)的過程，包括對內(nèi)部評級體系和風(fēng)險參數(shù)量化進(jìn)行檢查和監(jiān)督的一系列活動，以提高評級體系的可信度與穩(wěn)健性。12.在客戶信用評級模型中，（ ）通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)的違約率。A. 

11、Credit Metrics模型B. Credit Portfolio View模型C. Credit Monitor模型D. Credit Risk模型【答案】: C【解析】:KMV的Credit Monitor模型把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)的違約率，即預(yù)期違約頻率（Expected Default Frequency，EDF）。13.銀行監(jiān)管中，采取市場準(zhǔn)入的主要目的有（ ）。A. 防止海外游資流入國內(nèi)銀行系統(tǒng)B. 維

12、護(hù)國有商業(yè)銀行的利益C. 保護(hù)存款者的利益D. 維護(hù)銀行市場秩序E. 保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系【答案】: C|D|E【解析】:市場準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標(biāo)是：保證注冊銀行具有良好品質(zhì)，防止不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系；維護(hù)銀行市場秩序；保護(hù)存款者利益。14.凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）是商業(yè)銀行流動性管理的重要指標(biāo)，其定義為可用穩(wěn)定資金與所需資金的比例，根據(jù)我國監(jiān)管要求，該指標(biāo)必須大于（ ）。A. 100%B. 50%C. 150%D. 75%【答案】:

13、60;A【解析】:凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100%。凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)包含兩部分內(nèi)容：可用穩(wěn)定資金（ASF）和所需穩(wěn)定資金（RSF）。15.商業(yè)銀行可采用映射外部數(shù)據(jù)的技術(shù)估計平均違約概率。關(guān)于該項技術(shù)，下列說法有誤的是（ ）。A. 銀行可將內(nèi)部評級映射到外部信用評級機(jī)構(gòu)或類似機(jī)構(gòu)的評級，將外部評級的違約概率作為內(nèi)部評級的違約概率B. 評級映射應(yīng)建立在內(nèi)部評級標(biāo)準(zhǔn)與外部機(jī)構(gòu)評級標(biāo)準(zhǔn)可比的基礎(chǔ)上C. 評級映射時，對同樣的債務(wù)人內(nèi)部評級和外部評級可相互比較D. 銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所

14、使用的外部評級量化風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)針對債務(wù)人的違約風(fēng)險，并反映債項的特征【答案】: D【解析】:D項，銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)針對債務(wù)人的違約風(fēng)險，而不反映債項的特征。16.對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用（ ）能夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。A. 權(quán)重法B. 蒙特卡洛模擬法C. 資本計量的高級方法D. 標(biāo)準(zhǔn)法【答案】: C【解析】:與權(quán)重法相比，資本計量的高級方法（如信用風(fēng)險內(nèi)部評級法）能更加敏感、準(zhǔn)確地反映風(fēng)險，對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，

15、采用資本計量的高級方法后能夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。17.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險的是（ ）。A. 代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失B. 客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動C. 委托方偽造收付款憑證騙取資金D. 業(yè)務(wù)中貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費【答案】: A【解析】:操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。A項屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中面臨的市場風(fēng)險。18.可以進(jìn)行市場化債轉(zhuǎn)股的企業(yè)包括（ ）。A. 因行業(yè)周期性波動導(dǎo)致困難但仍有望逆轉(zhuǎn)的企業(yè)B. 因高負(fù)債而財

16、務(wù)負(fù)擔(dān)過重的成長型企業(yè)，特別是戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的成長型企業(yè)C. 高負(fù)債居于產(chǎn)能過剩行業(yè)前列的關(guān)鍵性企業(yè)以及關(guān)系國家安全的戰(zhàn)略性企業(yè)D. 債權(quán)債務(wù)關(guān)系復(fù)雜且不明晰的企業(yè)E. 有可能助長過剩產(chǎn)能擴(kuò)張和增加庫存的企業(yè)【答案】: A|B|C【解析】:DE兩項，禁止將下列情形的企業(yè)作為市場化債轉(zhuǎn)股對象：扭虧無望、已失去生存發(fā)展前景的“僵尸企業(yè)”；有惡意逃廢債行為的企業(yè)；債權(quán)債務(wù)關(guān)系復(fù)雜且不明晰的企業(yè)；有可能助長過剩產(chǎn)能擴(kuò)張和增加庫存的企業(yè)。19.下列有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的說法，正確的有（ ）。A. 與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險具有內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁的

17、特征B. 橫向多元化集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務(wù)重組C. 集團(tuán)法人客戶內(nèi)部進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的基本動機(jī)之一是實現(xiàn)整個集團(tuán)公司的統(tǒng)一管理和控制D. 國家控制的企業(yè)間因為彼此同受國家控制而成為關(guān)聯(lián)方E. 縱向一體化集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售【答案】: A|B|C|E【解析】:關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項安排。D項，國家控制的企業(yè)間不應(yīng)當(dāng)僅僅因為彼此同受國家控制而成為關(guān)聯(lián)方。20.下列關(guān)于商

18、業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是（ ）。A. 銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性B. 資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素C. 對于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施D. 資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)【答案】: C【解析】:C項，對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本補(bǔ)充渠道。21.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險可能給商業(yè)銀行造成

19、的損失。以下對聲譽(yù)風(fēng)險管理的認(rèn)識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A. 商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險都可能危及自身聲譽(yù)B. 聲譽(yù)風(fēng)險可以通過歷史模擬法進(jìn)行計量和監(jiān)測C. 所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險的因素D. 有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果【答案】: B【解析】:B項，歷史模擬法是計量和監(jiān)測市場風(fēng)險的方法，截至目前，國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理量化技術(shù)。22.下列不具備戰(zhàn)略風(fēng)險管理前瞻性、預(yù)防性特征的是（ ）。A. 將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變

20、為商業(yè)銀行的既定政策和原則B. 定期評估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患C. 對風(fēng)險造成的損失進(jìn)行最大程度的控制D. 從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃【答案】: C【解析】:為了避免因盲目承擔(dān)風(fēng)險造成的重大經(jīng)濟(jì)損失，同時又能適時把握發(fā)展機(jī)遇，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃，通過定期評估威脅商業(yè)銀行產(chǎn)品/服務(wù)、員工、財物、信息以及正常運營的所有風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)略風(fēng)

21、險管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風(fēng)險管理方法，得到國際上越來越多的金融機(jī)構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。C項屬于事后控制措施。23.下列關(guān)于商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的說法，正確的是（ ）。A. 風(fēng)險管理的職責(zé)逐漸集中到公司的董事會、高級管理層B. 組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉C. 風(fēng)險管理貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個階段D. 風(fēng)險管理的重點已經(jīng)從原有的信用風(fēng)險管理，擴(kuò)大到信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等多種風(fēng)險的一體化綜合管理E. 風(fēng)險管理越來越重視定量分析，通過內(nèi)部模型來識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險【答案】: B|

22、C|D|E【解析】:A項，全面風(fēng)險管理體現(xiàn)在對商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務(wù)單位、全部種類的風(fēng)險進(jìn)行集中統(tǒng)籌管理，風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，這決定了所有員工都應(yīng)具有風(fēng)險管理意識和自覺性。風(fēng)險管理絕不僅僅是風(fēng)險管理部門的職責(zé)，無論是董事會、高級管理層，還是業(yè)務(wù)部門，乃至運營部門，每個人在履行工作職責(zé)時，都必須深刻認(rèn)識潛在風(fēng)險因素，并主動預(yù)防。24.在內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險緩釋作用體現(xiàn)為（ ）的下降。A. 違約概率B. 違約頻率C. 違約損失率D. 違約風(fēng)險暴露【答案】: D【解析】:凈額結(jié)算對于降低信用風(fēng)險的作用在于，交易主體只需承擔(dān)

23、凈額支付的風(fēng)險。若沒有凈額結(jié)算條款，那么在交易雙方間存在多個交易時，守約方可能被要求在交易終止時向違約方支付交易項下的全額款項，但守約方收取違約方欠款的希望卻很小。內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險暴露的下降。25.多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（ ）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A. 銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足B. 銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張C. 市場過度競爭D. 監(jiān)管不到位【答案】: B【解析】:銀行普遍存在通過擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模增加利潤的發(fā)展沖動。由于銀行本身并不承擔(dān)全部風(fēng)險成本，因此容易引發(fā)銀行機(jī)構(gòu)在信貸配置方面的逆向選擇與

24、道德風(fēng)險，造成金融市場效率低下。國內(nèi)外教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴(kuò)張是銀行業(yè)危機(jī)的主要原兇。我國商業(yè)銀行長期缺乏資產(chǎn)擴(kuò)張的約束機(jī)制，普遍存在“速度情結(jié)”和“規(guī)模沖動”，導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高，銀行體系積聚較高風(fēng)險。26.公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，其計量方式包括（ ）。A. 直接使用可獲得的市場價格B. 直接使用歷史價值C. 直接使用名義價值D. 采用估值技術(shù)估值E. 直接使用賬面價值【答案】: A|D【解析】:公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項金融資產(chǎn)時所能收到或轉(zhuǎn)移一項金融

25、負(fù)債時將會支付的價格。公允價值計量以市場交易價格為基礎(chǔ)，如不存在主市場或最有利市場中有序交易的報價，應(yīng)采用合理的估值技術(shù)。27.我國商業(yè)銀行的賬面資本包括（ ）。A. 實收資本B. 盈余公積C. 未分配利潤D. 資本公積E. 可轉(zhuǎn)換債券【答案】: A|B|C|D【解析】:賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益，主要包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風(fēng)險準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。

26、28.一般來說，如果影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，即每個因素所起的作用相對有限，各個因素之間又近乎獨立，則小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)可以近似看作服從（ ）。A. 正態(tài)分布B. 二項分布C. 0-1分布D. 泊松分布【答案】: A【解析】:在風(fēng)險計量的理論研究和實際應(yīng)用中，正態(tài)分布起著特別重要的作用。實際中遇到的許多隨機(jī)現(xiàn)象都服從或近似地服從正態(tài)分布。例如，可以用正態(tài)分布來描述股票（或資產(chǎn)組合）每日收益率的分布。一般來說，如果影響某一數(shù)量指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，而每個因素所起的作用相對不太大，各個因素之間近乎獨立，則這個指標(biāo)可以近似看作服

27、從正態(tài)分布。29.“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”，這一投資格言說明的風(fēng)險管理策略是（ ）。A. 風(fēng)險分散B. 風(fēng)險對沖C. 風(fēng)險轉(zhuǎn)移D. 風(fēng)險補(bǔ)償【答案】: A【解析】:風(fēng)險分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇。30.國別風(fēng)險評級指標(biāo)體系分為政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、財政實力、（ ）等幾個方面。A. 金融環(huán)境B. 經(jīng)商環(huán)境C. 國際收支D. 居住環(huán)境E. 旅游環(huán)境【答案】: A|C【解析】:國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟(jì)、財政、金融、國際收支、制度運營等的綜合風(fēng)險程度。31

28、.在巴塞爾協(xié)議出臺之際，我國國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)適時推出（ ）四大監(jiān)管工具，形成中國銀行業(yè)監(jiān)管新框架，積極適應(yīng)國際監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)。A. 流動性要求B. 撥備率C. 資本要求D. 杠桿率E. 市場約束【答案】: A|B|C|D【解析】:2011年，在巴塞爾協(xié)議出臺之際，原中國銀監(jiān)會及時推出資本要求、杠桿率、撥備率和流動性要求四大監(jiān)管工具，初步形成中國銀行業(yè)監(jiān)管新框架，以積極適應(yīng)國際監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)。32.組合層面的風(fēng)險監(jiān)測把多種信貸資產(chǎn)作為投資組合進(jìn)行整體監(jiān)測。關(guān)于商業(yè)銀行組合風(fēng)險監(jiān)測，下列說法錯誤的是（ ）。A. 商業(yè)銀行組合風(fēng)險

29、監(jiān)測主要有傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法和資產(chǎn)組合模型兩種方法B. 商業(yè)銀行可以依據(jù)風(fēng)險管理專家的判斷，給予各項指標(biāo)一定權(quán)重，得出對單個資產(chǎn)組合風(fēng)險判斷的綜合指標(biāo)或指數(shù)C. 資產(chǎn)組合模型方法主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測D. 組合監(jiān)測能夠體現(xiàn)多樣化投資產(chǎn)生的風(fēng)險分散效果，防止國別、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度的風(fēng)險集中度過高，實現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置【答案】: C【解析】:C項，傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測。33.單幣種敞口頭寸反映單一貨幣的外匯風(fēng)險，主要包括（ ）等組成因素。A. 即期凈敞口頭寸B.

30、60;遠(yuǎn)期凈敞口頭寸C. 期權(quán)合約頭寸D. 期權(quán)敞口頭寸E. 其他敞口頭寸【答案】: A|B|D|E【解析】:單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險。34.下列關(guān)于計量違約損失率的說法，正確的有（ ）。A. 計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現(xiàn)金流法B. 可以通過市場上類似資產(chǎn)的信用價差和違約概率推算違約損失率C. 無論是從資本監(jiān)管的角度還是從商業(yè)銀行內(nèi)部管理的角度，計量違約損失率無疑都是十分重要的D. 對于存在抵押品的債務(wù)，在估

31、計違約損失率時，必須考慮到抵押品的風(fēng)險緩釋效應(yīng)，將有抵押品的和未獲抵押的風(fēng)險暴露分開處理E. 計量違約損失率的方法主要有市場法和隱含市場法【答案】: A|B|C|D【解析】:E項，計量違約損失率的方法主要有兩種：市場價值法，主要適用于已經(jīng)在市場上發(fā)行并且可交易的大企業(yè)、政府、銀行債券。根據(jù)所采用的信息中是否包含違約債項，市場價值法又進(jìn)一步細(xì)分為市場法（采用違約債項計量非違約債項LGD）和隱含市場法（不采用違約債項，直接根據(jù)信用價差計量LGD）?；厥宅F(xiàn)金流法。35.下列關(guān)于缺口分析的理解正確的有（ ）。A. 當(dāng)某一時間段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感

32、性缺口B. 某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響C. 缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法D. 在正缺口情況下，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入下降E. 在負(fù)缺口情況下，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入上升【答案】: A|B|C【解析】:D項，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入上升；E項，對于負(fù)債敏感性缺口，即負(fù)缺口，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。36.缺口分析的局限性包括（ ）。A.

33、0;未考慮當(dāng)利率水平變化時，因各種金融產(chǎn)品基準(zhǔn)利率的調(diào)整幅度不同而帶來的利率風(fēng)險，即基準(zhǔn)風(fēng)險B. 忽略了同一時間段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異C. 未考慮由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險D. 大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利息收入的影響E. 考慮了利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值的影響【答案】: A|B|D【解析】:C項，缺口分析只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險（即重新定價風(fēng)險），而未考慮當(dāng)利率水平變化時，各種金融產(chǎn)品因基準(zhǔn)利率的調(diào)整幅度不同產(chǎn)生的利率風(fēng)險（即基準(zhǔn)風(fēng)險）；E項，缺口分析主要衡量利率變動對銀行當(dāng)期

34、收益的影響，未考慮利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值的影響，所以只能反映利率變動的短期影響。因此，缺口分析只是一種相對初級并且粗略的利率風(fēng)險計量方法。37.權(quán)威信用評級機(jī)構(gòu)將一家受金融危機(jī)影響的AAA級企業(yè)改評為AA級，則表明與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的（ ）增加。A. 聲譽(yù)風(fēng)險B. 操作風(fēng)險C. 信用風(fēng)險D. 法律風(fēng)險【答案】: C【解析】:信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。該企業(yè)的評級下降會使與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的信用風(fēng)險

35、增加。38.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險預(yù)期損失的表述，錯誤的是（ ）。A. 預(yù)期損失是信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望B. 預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失C. 預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積D. 預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會發(fā)生的平均損失【答案】: B【解析】:預(yù)期損失是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行預(yù)計將會發(fā)生的損失。預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積。39.風(fēng)險因素與風(fēng)險管理復(fù)雜程度的關(guān)系是（ ）。A. 風(fēng)險因素

36、考慮得越充分，風(fēng)險管理就越容易B. 風(fēng)險因素越多，風(fēng)險管理就越復(fù)雜，難度就越大C. 風(fēng)險管理流程越復(fù)雜，則會有效減少風(fēng)險因素D. 風(fēng)險因素的多少同風(fēng)險管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不大【答案】: B【解析】:風(fēng)險因素考慮得愈充分，風(fēng)險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風(fēng)險因素的增加，風(fēng)險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。40.下列關(guān)于歷史模擬法的說法，正確的有（ ）。A. 是一種全值估計B. 需要對市場因子的統(tǒng)計分布進(jìn)行假定C. 是一種參數(shù)方法D. 無須分布假定E. 反映風(fēng)險因素

37、統(tǒng)計規(guī)律【答案】: A|D|E【解析】:歷史模擬法假定歷史可以在未來重復(fù)，通過搜集一定歷史期限內(nèi)全部的風(fēng)險因素收益信息，模擬風(fēng)險因素收益未來的變化。歷史模擬法反映了風(fēng)險因素統(tǒng)計規(guī)律，因此不需要任何分布假設(shè)，也無須計算波動率、相關(guān)系數(shù)等模型參數(shù)。由于歷史模擬法的風(fēng)險因素的歷史收益本身已完全包含了風(fēng)險因素之間的相關(guān)關(guān)系，因而可以全面反映風(fēng)險因素和組合價值的各種關(guān)系，是基于全定價估值的模擬方法。41.1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，這屬于（ ）。A. 市場風(fēng)險B. 操作風(fēng)險C. 流動性風(fēng)險D.

38、 信用風(fēng)險【答案】: D【解析】:結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險，它是一種特殊的信用風(fēng)險。德國赫斯塔特銀行由于結(jié)算風(fēng)險導(dǎo)致破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)巴塞爾委員會的成立。42.商業(yè)銀行在對客戶風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)測時，通常需要分析客戶風(fēng)險的基本面指標(biāo)?；久嬷笜?biāo)主要包括（ ）。A. 環(huán)境類指標(biāo)B. 實力類指標(biāo)C. 品質(zhì)類指標(biāo)D. 財務(wù)類指標(biāo)E. 營運能力指標(biāo)【答案】: A|B|C【解析】:客戶風(fēng)險的內(nèi)生變量包括兩類指標(biāo)：基本面指標(biāo)，包括品質(zhì)類指標(biāo)、實力類指標(biāo)和環(huán)境類指標(biāo)；財務(wù)指標(biāo)

39、，包括償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營運能力指標(biāo)和增長能力指標(biāo)。43.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值（ ）至少重估一次價值。A. 每日B. 每周C. 每月D. 每季度【答案】: A【解析】:在市場風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負(fù)責(zé)。44.我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款五級分類包含哪些等級的貸款？（ ）A. 正常B. 關(guān)注C. 次級D. 可疑E. 損失【答案】: A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)貸款風(fēng)險分類指引規(guī)定

40、，貸款可分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。45.（ ）作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保能夠長期、不間斷地運行。A. 完善的公司治理機(jī)構(gòu)B. 健全的內(nèi)部控制機(jī)制C. 有效的風(fēng)險管理策略D. 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)【答案】: D20.根據(jù)COSO委員會對內(nèi)部控制的定義，內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（ ）。A. 確保對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循B. 確保企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績和盈利目標(biāo)以及資源的安全性C. 明確劃分股東、董事會和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責(zé)任、利益形

41、成的相互制衡關(guān)系D. 確?？煽康墓_發(fā)布的財務(wù)報表，包括中期和簡要的財務(wù)報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告【答案】: C【解析】:C項是內(nèi)部控制的具體內(nèi)容之一。46.某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設(shè)備和擴(kuò)建倉庫，該企業(yè)計劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請（ ）。A. 不合理，因為企業(yè)會產(chǎn)生新的費用，導(dǎo)致利潤率下降B. 不合理，因為流動資金貸款不能用于長期投資C. 合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款D. 合理，流動資金貸款可以給銀行帶來利息收入【答案】:

42、 B【解析】:購買設(shè)備和擴(kuò)建倉庫屬于固定資產(chǎn)投資行為，金額較大；而短期貸款要求一年以內(nèi)或一年償還本息，還款壓力大，不利于企業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營。企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)投資時應(yīng)采用長期貸款，這樣還款壓力小。47.影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)違約損失率的因素有很多，其中清償優(yōu)先性屬于（ ）。A. 項目因素B. 行業(yè)因素C. 地區(qū)因素D. 宏觀性因素【答案】: A【解析】:項目因素直接與債項的具體設(shè)計相關(guān)，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過交易方式的設(shè)計來管理和降低信用風(fēng)險的努力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。清償優(yōu)先性是債務(wù)合同規(guī)定的債權(quán)人

43、所擁有債權(quán)的重要特性，是指在負(fù)債企業(yè)破產(chǎn)清算時，債權(quán)人從企業(yè)殘余價值中獲得清償時相對于該企業(yè)其他債權(quán)人和股東的先后順序。48.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有（ ）。A. 風(fēng)險管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)B. 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行的重要“有形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障C. 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效D. 針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)，風(fēng)險管理系統(tǒng)必須設(shè)置不同的登錄級別E. 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系【答案】:&#

44、160;A|C|D|E【解析】:風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效，需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持，并且需要明確的、基于具體業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要收集的風(fēng)險信息/數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行，應(yīng)該針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等設(shè)置不同的登錄級別，以保證系統(tǒng)的安全。49.商業(yè)銀行在組合風(fēng)險限額管理中確定資本分配的權(quán)重時，不需考慮的因素是（ ）。A. 組合的風(fēng)險權(quán)重B. 組合在戰(zhàn)略層面上的重要性C.

45、 經(jīng)濟(jì)前景（宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測）D. 當(dāng)前組合集中度情況【答案】: A【解析】:在確定資本分配的權(quán)重時，需考慮的因素包括：在戰(zhàn)略層面上的重要性；經(jīng)濟(jì)前景（宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測）；當(dāng)前組合集中度情況；凈資產(chǎn)收益率（ROE）。50.某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無擔(dān)保循環(huán)的）個人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75%，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（ ）億元。A. 40B. 90C. 30D. 67.5【答案】: D【解析】:權(quán)重法

46、下信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)與表外項目信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之和。在計量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，應(yīng)該首先從資產(chǎn)賬面價值中扣除相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，然后乘以各自的風(fēng)險權(quán)重。在計量各類表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的時候，應(yīng)該將表外項目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計量風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。因此該商業(yè)銀行計量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是50×75%200×20%×75%67.5（億元）。51.影響貸款最低定價的風(fēng)險成本的因素不包括（ ）。A. 違約概率B. 盈利率C. 違約損失率D. 違

47、約風(fēng)險暴露【答案】: B【解析】:貸款最低定價（資金成本經(jīng)營成本風(fēng)險成本資本成本）/貸款額。其中，風(fēng)險成本指預(yù)期損失和非預(yù)期損失，預(yù)期損失違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險暴露。52.商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測/報告的具體內(nèi)容包括（ ）。A. 開發(fā)風(fēng)險計量模型B. 監(jiān)測各種風(fēng)險水平的變化和發(fā)展趨勢C. 隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果D. 報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果E. 調(diào)整高風(fēng)險授信限額【答案】: B|C|D【解析】:風(fēng)險監(jiān)測/報告包含風(fēng)險管理的兩項重要內(nèi)容：監(jiān)測各種風(fēng)險水平的變化和發(fā)展趨勢，在風(fēng)險進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便其密切關(guān)注并采取恰當(dāng)?shù)目刂拼胧_保風(fēng)險在銀行設(shè)定的目標(biāo)范圍以內(nèi)；報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果。53.在單一法人客戶的非財務(wù)因素分析中，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會及自然環(huán)境分析應(yīng)關(guān)注（ ）。A. 行業(yè)成熟期分析B. 行業(yè)周期性分析C. 收入水平及社會購