公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)

1、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)工程公司ICRS/001Page:3of60發(fā)布令為貫徹財(cái)政部等五部委企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、國務(wù)院國資委中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引以及其他法律、法規(guī)和文件要求，根據(jù)公司內(nèi)部控制手冊(cè)的規(guī)定，工程公司編制了工程公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)，現(xiàn)予發(fā)布實(shí)施。本手冊(cè)符合外部監(jiān)管要求，規(guī)范內(nèi)部管理活動(dòng)，合理保證工程公司經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)行業(yè)領(lǐng)先，世界一流”的戰(zhàn)略愿景。本手冊(cè)一經(jīng)發(fā)布，全體員工必須嚴(yán)格遵守執(zhí)行?？偨?jīng)理:2018年月日內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:4of

2、600.前言51 .手冊(cè)說明62 .權(quán)責(zé)分配83 .內(nèi)部環(huán)境94 .風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估285 .控制活動(dòng)346.信息與溝通547 .內(nèi)部監(jiān)督57內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:5of60內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)0.前言隨著煤電進(jìn)入發(fā)展節(jié)奏調(diào)整期，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)面臨巨大的轉(zhuǎn)型壓力。根據(jù)公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略第四階段，持續(xù)發(fā)展階段，主要任務(wù)是在再造一個(gè)的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持國際優(yōu)先、核電領(lǐng)先、鞏固傳統(tǒng)，多元發(fā)展”的原則，公司在2016年5月成立了工程公司，在國家大力推出PPP、政府購買服務(wù)、投融資+等多種形式下，全面積極參與非電業(yè)務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，是進(jìn)一步拓寬國內(nèi)市場(chǎng)、加速調(diào)

3、整公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提升公司發(fā)展質(zhì)量與效益，增強(qiáng)公司價(jià)值創(chuàng)造能力的一個(gè)重大舉措。工程公司作為一個(gè)獨(dú)立核算單位，將大力開拓基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等非電市場(chǎng)業(yè)務(wù)、精細(xì)化項(xiàng)目管理。本手冊(cè)適用于工程公司及下屬工程項(xiàng)目部。內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月1 .手冊(cè)說明1.1.編制目的通過建立以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)管理制度化、制度流程化、流程信息化，增強(qiáng)工程公司風(fēng)險(xiǎn)防控能力，提高運(yùn)營效率，為工程公司持續(xù)、健康、科學(xué)發(fā)展提供合理保障，促進(jìn)工程公司子戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。1.2.編制依據(jù)公司內(nèi)部控制管理手冊(cè)1.3.編制原則1.3.1.合規(guī)性和實(shí)用性相結(jié)合本手冊(cè)是工程公司內(nèi)部控制基本規(guī)范，

4、充分考慮合規(guī)性與實(shí)用性的要求。1.3.2.全面性和重要性相結(jié)合本手冊(cè)為工程公司所有業(yè)務(wù)活動(dòng)提出了規(guī)范要求，同時(shí)按照重要性原則將相關(guān)內(nèi)部控制制度和流程匯編成冊(cè)，與本手冊(cè)配套使用，實(shí)現(xiàn)了全面性與重要性相結(jié)合的原則。1.3.3.動(dòng)態(tài)監(jiān)控與持續(xù)改進(jìn)相結(jié)合本手冊(cè)以信息化落地，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)在線監(jiān)控和預(yù)控為目標(biāo)，并定期開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的持續(xù)改進(jìn)。1.4.手冊(cè)結(jié)構(gòu)本手冊(cè)包括手冊(cè)說明、權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督七個(gè)主要部分。1.4.1.手冊(cè)說明：描述本手冊(cè)的編制目的、依據(jù)、原則，手冊(cè)結(jié)構(gòu)、定位、使用和更新等。1.4.2.權(quán)責(zé)分配：主要描述工程公司內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體

5、系的組織架構(gòu)和職責(zé)分mo1.4.3.內(nèi)部環(huán)境：內(nèi)部環(huán)境是內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與運(yùn)行的基礎(chǔ)。本部分主要闡述組織結(jié)構(gòu)、職責(zé)分配、人力資源、公司戰(zhàn)略、企業(yè)文化、社會(huì)責(zé)任、內(nèi)部審計(jì)等方面的規(guī)范要求和控制措施。1.4.4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與運(yùn)行的重要環(huán)節(jié)。本部分主要闡述風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等方面的規(guī)范要求和控制措施。1.4.5.控制內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:6of60活動(dòng)：控制活動(dòng)是內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與運(yùn)行的重要手段。本部分主要闡述控制活動(dòng)在不相容崗位分離、授權(quán)審批、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、財(cái)產(chǎn)保護(hù)、預(yù)算管理

6、、運(yùn)營分析、和績效考核等方面的規(guī)范要求和控制措施。1.4.6.信息與溝通：信息與溝通是內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與運(yùn)行的必要條件。本部分主要闡述信息收集與溝通、信息報(bào)告與披露、信息保密、信息系統(tǒng)、反舞弊等方面的規(guī)范要求和控制措施。1.4.7.內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與運(yùn)行的重要保障。本部分主要闡述日常監(jiān)督、獨(dú)立評(píng)估等方面的規(guī)范要求和控制措施。1.5.手冊(cè)定位本手冊(cè)是工程公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的準(zhǔn)則，也是向公司描述工程公司內(nèi)部管理的正式文件。本手冊(cè)具有強(qiáng)制性，經(jīng)內(nèi)部審議通過后，由工程公司總經(jīng)理簽署發(fā)布，工程公司員工必須嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。1.6.手冊(cè)使用本手冊(cè)適用于工程公司及

7、下屬各工程項(xiàng)目部。本手冊(cè)是工程公司內(nèi)部機(jī)密文件，不得擅自復(fù)制，不得對(duì)外泄露。1.7.手冊(cè)更新工程公司根據(jù)內(nèi)部控制變動(dòng)情況，定期或不定期修訂本手冊(cè)。內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月2 .權(quán)責(zé)分配2.1.組織架構(gòu)工程公司內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)如下:內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:8of602.2.主要職責(zé)工程公司按照公司管理規(guī)定，做好內(nèi)部控制工作，履行以下主要職責(zé)：2.2.1.明確分管內(nèi)部控制工作的負(fù)責(zé)人，明確內(nèi)部控制兼職人員，監(jiān)督、指導(dǎo)各部門的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立實(shí)施與日常工作；2.2.2.編制內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體

8、系建設(shè)實(shí)施方案；2.2.3.編制內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)；2.2.4.編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告和全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告;2.2.5.參與編制公司內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)；2.2.6.參與對(duì)公司各單位的內(nèi)部控制監(jiān)督檢查；2.2.7.配合公司內(nèi)部控制牽頭部門開展的內(nèi)部控制工作;2.2.8.與內(nèi)部控制工作相關(guān)的其他事項(xiàng)。工程公司ICRS/001Page:9of603 .內(nèi)部環(huán)境3.1.概述內(nèi)部環(huán)境是內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與運(yùn)行的基礎(chǔ)，包括組織架構(gòu)、戰(zhàn)略管理、人力資源、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、內(nèi)部審計(jì)、法律環(huán)境等?，F(xiàn)代企業(yè)如果沒有良好的內(nèi)部環(huán)境，內(nèi)部控制就會(huì)形同虛設(shè)。3.2.構(gòu)成要素3.2.1.組織架構(gòu)3.2.1.

9、1.規(guī)范要求1）根據(jù)公司的規(guī)定，建立健全組織機(jī)構(gòu)，設(shè)立工程公司財(cái)務(wù)部、工程部、質(zhì)安部、市場(chǎng)部、行政部、經(jīng)營部六個(gè)管理部門。2）重大決策、 重大事項(xiàng)、 重要人事任免及大額資金支付業(yè)務(wù)等， 按工程公司三重一大”議事規(guī)則進(jìn)行集體決策審批或者聯(lián)簽制度，任何個(gè)人不得單獨(dú)進(jìn)行決策或者擅自改變集體決策意見。3.2.1.2.控制措施1）治理結(jié)構(gòu)按公司管理要求，建立了總經(jīng)理負(fù)責(zé)制的治理結(jié)構(gòu)；明確了班子成員的的職責(zé)和權(quán)限，形成了各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的治理結(jié)構(gòu)。按工程公司三重一大”議事規(guī)則進(jìn)行集體決策審批或者聯(lián)簽制度， 任何個(gè)人不得單獨(dú)進(jìn)行決策或者擅自改變集體決策意見。流程索引：工程公司三重一大”議事規(guī)則2

10、）組織機(jī)構(gòu)組織機(jī)構(gòu)的設(shè)計(jì)：工程公司根據(jù)業(yè)務(wù)的特殊性，合理設(shè)置了各業(yè)務(wù)與職能部門，明確各部門、層級(jí)的職責(zé)與權(quán)限，以努力完成公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。工程公司組織機(jī)構(gòu)體系的設(shè)置實(shí)行精簡、高效、科學(xué)的原則，包括部門、項(xiàng)目二個(gè)層次。工程公司建立總經(jīng)理負(fù)責(zé)制下的行政管理組織機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)與權(quán)限分配可根據(jù)工程公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要適時(shí)變更，各部門、各單位領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)總經(jīng)理的授權(quán)承擔(dān)相應(yīng)的管理職責(zé)。工程公司制定了組織架構(gòu)圖、業(yè)務(wù)流程等內(nèi)部管理制度，指引各部門正確履內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page：10of60行職責(zé)。工程公司對(duì)重大決策、重大人事任免以及大金額的支付業(yè)務(wù)等

11、三重一大”事項(xiàng)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)存在及時(shí)的更新程序。3.2.2.戰(zhàn)略管理3.2.2.1.規(guī)范要求1）工程公司為新成立的公司，根據(jù)公司下達(dá)的發(fā)展目標(biāo)制定了工程公司2018年-2020年的子戰(zhàn)略；2）建立健全戰(zhàn)略管理工作組織，履行相應(yīng)職責(zé)；3）確需對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略做出調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定權(quán)限和程序調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略。3.2.2.2.控制措施1）公司發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展思路：拓展非電業(yè)務(wù)和投資能力”-在公司傳統(tǒng)主業(yè)的基礎(chǔ)上，要實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)多元化發(fā)展，提高公司整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。力爭在非電業(yè)務(wù)及投資領(lǐng)域占有一定份額，具備足夠的資金實(shí)力、融資渠道和整合設(shè)計(jì)、設(shè)備資源的能力，具備足夠的技術(shù)和裝備能力，在實(shí)施非電業(yè)務(wù)及投資等方面取得一定的

12、成績?？傮w發(fā)展戰(zhàn)略：公司以生產(chǎn)運(yùn)作，即工程建設(shè)和產(chǎn)品生產(chǎn)為前提和基礎(chǔ)，隨市場(chǎng)的變化為導(dǎo)向，緊密跟隨市場(chǎng)，以市場(chǎng)為調(diào)節(jié)，以市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)，謀劃企業(yè)的經(jīng)營策略，用創(chuàng)新的管理理念去實(shí)施項(xiàng)目管理，以精品工程和優(yōu)質(zhì)服務(wù)維持有限公司專業(yè)、高效的品牌形象，使有限公司發(fā)展成為技術(shù)精湛、管理先進(jìn)、裝備精良的專業(yè)化電力建設(shè)企業(yè)，充分利用集團(tuán)公司的優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)協(xié)調(diào)能力提高公司在國內(nèi)外的中標(biāo)率和市場(chǎng)導(dǎo)向和影響能力，在公司第三個(gè)戰(zhàn)略階段能夠承擔(dān)電力工程EPC（BOT）建設(shè)、擁有核島施工建設(shè)能力，及海外業(yè)務(wù)施工建設(shè)能力，并在非電業(yè)務(wù)及投資領(lǐng)域占有一定份額的國內(nèi)領(lǐng)先、國際具有一定影響力的工程管理型公司，同時(shí)保持國有資產(chǎn)保值增

13、值；運(yùn)用資本運(yùn)作和發(fā)展多經(jīng)的方式，謹(jǐn)慎投資相關(guān)產(chǎn)業(yè)，使投資收益有成倍的增長。2）工程公司戰(zhàn)略隨著煤電進(jìn)入發(fā)展節(jié)奏調(diào)整期，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)面臨巨大的轉(zhuǎn)型壓力。根據(jù)公司中長期內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:11of60發(fā)展戰(zhàn)略第四階段，持續(xù)發(fā)展階段，主要任務(wù)是在再造一個(gè)的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持國際優(yōu)先、核電領(lǐng)先、鞏固傳統(tǒng)，多元發(fā)展”的原則，公司在2016年5月成立了工程公司，在國家大力推出PPP、政府購買服務(wù)、投融資+等多種形式下，全面積極參與非電業(yè)務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，是進(jìn)一步拓寬國內(nèi)市場(chǎng)、加速調(diào)整公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提升公司發(fā)展質(zhì)量與效益，增強(qiáng)公司價(jià)值創(chuàng)造能力的一個(gè)重大

14、舉措。工程公司作為一個(gè)獨(dú)立核算單位，將大力開拓基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等非電市場(chǎng)業(yè)務(wù)、精細(xì)化項(xiàng)目管理。制度索引：1.工程公司發(fā)展子戰(zhàn)略3.2.3.人力資源3.2.3.1.規(guī)范要求1）制定人力資源規(guī)劃，并結(jié)合工程公司實(shí)際需要分解至年度計(jì)劃，根據(jù)崗位職責(zé)權(quán)限和工作要求，通過多種方式和渠道選聘優(yōu)秀人才；2）依法與員工簽訂勞動(dòng)合同，建立試用期和崗前培訓(xùn)制度，促進(jìn)選聘員工全面了解崗位職責(zé)，掌握崗位基本技能，適應(yīng)工作要求；3）完善人力資源激勵(lì)與約束機(jī)制，對(duì)各級(jí)員工進(jìn)行科學(xué)考核，合理運(yùn)用考核結(jié)果,并推行與業(yè)績考核掛鉤的薪酬制度；4）按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，建立健全員工退出（辭職、辭退、退休等）機(jī)制，明確退出

15、的條件和程序，確保員工退出機(jī)制得到有效實(shí)施。3.2.3.2.控制措施1）人力資源引進(jìn)人力資源政策和程序工程公司執(zhí)行公司各項(xiàng)人力資源政策和程序，并同時(shí)制定了基礎(chǔ)薪酬管理規(guī)定、 各部門主要職責(zé)及定崗定員管理、 員工請(qǐng)假與外出公干管理、工程公司本部人員績效獎(jiǎng)勵(lì)考核發(fā)放管理辦法、工程公司工程項(xiàng)目全員績效管理辦法工程公司基礎(chǔ)干部選拔任用管理辦法，對(duì)工程公司在人力資源管理上做出了明確規(guī)定。崗位任職要求按公司制定員工崗位資格管理規(guī)定，規(guī)定了相關(guān)崗位（工種）人員的崗位資格對(duì)有職務(wù)的人員先進(jìn)行資格審核，按職務(wù)聘任流程經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可上崗任職。內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS

16、/001Page:12of60在進(jìn)行員工招聘時(shí)，根據(jù)公司人力資源部根據(jù)員工崗位資格管理規(guī)定、崗位設(shè)置及職務(wù)聘任管理規(guī)定中的招聘和錄用的基本原則、人員錄用條件對(duì)應(yīng)聘員工進(jìn)行篩選，以確保招聘員工能夠勝任崗位工作，并在招聘過程中實(shí)行崗位回避制度，以確保員工招聘工作的公平性、公正性。2）招聘機(jī)制根據(jù)公司勞動(dòng)合同管理規(guī)定要求，招聘人員須18周歲以上在45周歲以下（公司急需引進(jìn)的專業(yè)人才可以適當(dāng)放寬），身體健康，用工符合要求的人員。社會(huì)招聘。管理技術(shù)崗位：a、具有全日制普通高校本科及以上學(xué)歷，所學(xué)專業(yè)與擬安排的工作崗位一致或相近；b、具有助理級(jí)專業(yè)技術(shù)資格；c、身體健康，年齡為45周歲以下；d、工作表現(xiàn)和

17、業(yè)績較好。施工操作崗位：&具有中技及以上學(xué)歷；b、高級(jí)工及以上技能等級(jí)的人員；c、身體健康,年齡為45周歲以下；d、工作表現(xiàn)和業(yè)績較好。3）試用期和崗前培訓(xùn)用工程公司已建立選聘人員試用期和崗前培訓(xùn)制度，對(duì)試用人員進(jìn)行嚴(yán)格考察，促進(jìn)選聘員工全面了解崗位職責(zé)，掌握崗位基本技能，適應(yīng)工作要求。試用期滿考核合格后，方可正式上崗；試用期滿考核不合格者，將及時(shí)解除勞動(dòng)關(guān)系。每年統(tǒng)一招錄的大學(xué)生，由公司統(tǒng)招，報(bào)到后必須經(jīng)過公司統(tǒng)一組織的崗前培訓(xùn)，新員工經(jīng)培訓(xùn)合格后，按指標(biāo)安排到工程公司。安排到工程公司下屬工程項(xiàng)目部的新員工，工程項(xiàng)目需組織新員工進(jìn)行作業(yè)安全知識(shí)、安全規(guī)程等培訓(xùn)，并考試合格后，方可跟崗

18、見習(xí)。對(duì)新上崗人員（包括合同工、外培借工、勞務(wù)支持人員、實(shí)習(xí)人員等）進(jìn)行不少于40學(xué)時(shí)的三級(jí)安全教育培訓(xùn)，經(jīng)考試合格后方可安排工作。3.2.3.3.人力資源開發(fā)1）工程公司每年按公司一級(jí)培訓(xùn)計(jì)劃，根據(jù)各部門編制的年度培訓(xùn)計(jì)劃，制定工程公司的年度培訓(xùn)計(jì)劃。2）根據(jù)公司培訓(xùn)管理標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行分層次的三級(jí)培訓(xùn)體系管理。一級(jí)培訓(xùn)為公司層面舉辦的各項(xiàng)培訓(xùn)，一般由公司職能部門組織，工程公司相關(guān)人員參加。二級(jí)培訓(xùn)為工程公司各部門、下屬各工程項(xiàng)目部組織的內(nèi)培培訓(xùn)。內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:13of60三級(jí)培訓(xùn)為工程公司下屬各項(xiàng)目各部門的內(nèi)培培訓(xùn)。3.2.3

19、.4.人力資源使用1）合法用工，保障勞動(dòng)者合法權(quán)益公司合同由公司依照勞動(dòng)法、勞動(dòng)合同法及其它法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行國家有法用工規(guī)范，于200孫8月發(fā)布了勞動(dòng)合同管理規(guī)定，明確了用人單位的用工職責(zé)，建立勞動(dòng)關(guān)系必須簽訂勞動(dòng)合同，并在勞動(dòng)合同中按規(guī)定約定勞動(dòng)者薪酬、工作時(shí)間、休息休假等待遇，切實(shí)保障勞動(dòng)者合法權(quán)益。勞務(wù)派遣由工程公司委托勞務(wù)派遣公司簽訂勞動(dòng)合同。2）嚴(yán)格績效考核，強(qiáng)化對(duì)員工的激勵(lì)和約束每年根據(jù)公司年度績效管理規(guī)定，采用分級(jí)分類管理原則、聯(lián)動(dòng)管理原則進(jìn)行績效管理，確定員工的年績效考核結(jié)果。根據(jù)薪酬管理規(guī)定，員工前三年績效考核結(jié)果積分與薪酬薪級(jí)調(diào)整掛鉤，達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)的，可申請(qǐng)調(diào)升個(gè)人薪酬，

20、同時(shí)績效考核結(jié)果差的員工，將調(diào)降個(gè)人薪酬。績效考核結(jié)果與其它獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤，如創(chuàng)先爭優(yōu)激勵(lì)，房屋津貼、培訓(xùn)管理等。3.2.3.5.人力資源的退出按公司相關(guān)規(guī)定辦理。3.2.4.社會(huì)責(zé)任3.2.4.1.規(guī)范要求1）根據(jù)國家、中能建和公司有關(guān)安全生產(chǎn)的規(guī)定，結(jié)合工程公司實(shí)際，建立適宜、充分和有效的安全生產(chǎn)管理體系、操作規(guī)范和應(yīng)急預(yù)案，貫徹預(yù)防為主，綜合治理”的原則，重視安全生產(chǎn)投入，強(qiáng)化安全生產(chǎn)責(zé)任追究制度，切實(shí)做到安全生產(chǎn)。2）根據(jù)國家和行業(yè)相關(guān)工程質(zhì)量的要求，建立規(guī)范的施工流程、嚴(yán)格的工程質(zhì)量控制和檢驗(yàn)制度，確保工程安全，對(duì)業(yè)主方和公眾負(fù)責(zé)，接受社會(huì)監(jiān)督。3）按照國家、中能建和公司有關(guān)環(huán)境保護(hù)與資源

21、節(jié)約的規(guī)定，結(jié)合工程公司實(shí)際情況，建立環(huán)境保護(hù)和資源節(jié)約制度，重視資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)，認(rèn)真落實(shí)節(jié)能減排責(zé)任，積極開發(fā)和使用節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品、技術(shù)、工藝，提高資源綜合利用效率，減少污染物排放，承擔(dān)節(jié)能環(huán)保責(zé)任。內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:14of603.2.4.2.控制措施1）安全生產(chǎn)建章立制，建立健全安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)一公司建立了適用的職業(yè)健康安全管理體系，工程公司根據(jù)公司的職業(yè)健康安全管理體系，建立了系列適用的職業(yè)健康安全管理制度，以確定職業(yè)健康安全管理的范圍和措施，并形成文件，以保證職業(yè)健康安全風(fēng)險(xiǎn)得到控制和管理體系持續(xù)有效地運(yùn)行。一工程公

22、司成立安全生產(chǎn)委員會(huì)，作為安全管理工作的領(lǐng)導(dǎo)和決策機(jī)構(gòu)，并實(shí)行安全生產(chǎn)責(zé)任制，在相關(guān)制度中明確各部門、各級(jí)人員在安全生產(chǎn)工作中的職責(zé)與責(zé)任。設(shè)立質(zhì)安部，負(fù)責(zé)公司整體的安全生產(chǎn)監(jiān)督監(jiān)察工作。根據(jù)公司職業(yè)健康安全管理手冊(cè)（20600001）,工程公司建立并保持職業(yè)健康安全管理大綱（SS/01）,為公司職業(yè)健康安全管理提供依據(jù)，并作為職業(yè)健康安全管理內(nèi)部監(jiān)查和管理評(píng)審的規(guī)范文件。根據(jù)公司危險(xiǎn)源辨識(shí)、評(píng)價(jià)及監(jiān)督管理規(guī)定（20600002）,工程公司建立并保持了危險(xiǎn)源管理制度（SS/08）,規(guī)定了危險(xiǎn)源辨識(shí)、評(píng)價(jià)及環(huán)境因素識(shí)別的方法，并對(duì)該方法提出規(guī)范性管理的要求，以規(guī)范和確保危險(xiǎn)源受控管理。一執(zhí)行公司

23、的合規(guī)性評(píng)價(jià)管理規(guī)定（20600003）,開展合規(guī)性評(píng)價(jià)，以履行公司對(duì)遵守相關(guān)法律、法規(guī)及其他要求的承諾，實(shí)現(xiàn)工程公司的目標(biāo)指標(biāo)并符合法律法規(guī)的要求。一執(zhí)行公司的職業(yè)健康安全管理方案管理（20600004）,規(guī)范各責(zé)任部門在編寫、評(píng)審、實(shí)施、修改、監(jiān)視、驗(yàn)收管理方案的工作，確保職業(yè)健康安全管理方案符合要求、滿足需要。一執(zhí)行公司的職業(yè)健康安全運(yùn)行控制管理規(guī)定（20600010）,通過對(duì)公司的施工活動(dòng)、工程和服務(wù)過程中產(chǎn)生危險(xiǎn)源及環(huán)境因素進(jìn)行有效控制，確保職業(yè)健康安全管理方針、目標(biāo)和指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和職業(yè)健康安全體系在規(guī)定狀態(tài)下運(yùn)行。根據(jù)公司的職業(yè)健康安全內(nèi)部審核管理規(guī)定（20600006）,工程公司制

24、定并保持內(nèi)部管理監(jiān)查與工程檢查制度（M1/07）,建立定期開展工程公司職業(yè)健康安全內(nèi)部監(jiān)查的程序，明確內(nèi)部監(jiān)查的管理規(guī)定、實(shí)施方法和有關(guān)部門的職責(zé)，為內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:15of60公司職業(yè)健康安全管理制度的不斷改進(jìn)和完善提供依據(jù)，確保工程公司職業(yè)健康安全管理的有效運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)。一執(zhí)行公司績效測(cè)量和監(jiān)視管理（20600007）,對(duì)工程公司職業(yè)健康安全績效進(jìn)行監(jiān)視和測(cè)量，確保對(duì)危險(xiǎn)因素的有效控制并通過監(jiān)視結(jié)果，評(píng)價(jià)其與目標(biāo)指標(biāo)的適宜性，與管理體系、相關(guān)法律法規(guī)的符合性，并對(duì)運(yùn)行控制程序的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。一執(zhí)行公司協(xié)商與交流管理規(guī)

25、定（20600009）,規(guī)范工程公司職業(yè)健康安全協(xié)商與信息交流、環(huán)境管理信息交流，確定協(xié)商的途徑與方式，及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞及反饋有關(guān)信息，并可能給公司的生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)生職業(yè)健康安全危害的相關(guān)方施加影響，促進(jìn)其改進(jìn)職業(yè)健康安全績效。一執(zhí)行公司危險(xiǎn)化學(xué)品控制管理規(guī)定（20603012）,明確危險(xiǎn)化學(xué)品的管理方法和職責(zé)，強(qiáng)化對(duì)危險(xiǎn)化學(xué)品的控制管理，通過本標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施，保障員工的身體健康，保證安全有效生產(chǎn)，保護(hù)環(huán)境，防止火災(zāi)、爆炸、中毒事故的發(fā)生和環(huán)境污染。一執(zhí)行公司施工機(jī)械現(xiàn)場(chǎng)安全管理規(guī)定（20603007）,對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)使用的所有施工機(jī)械在現(xiàn)場(chǎng)的安裝、使用、檢查、維修保養(yǎng)作了規(guī)定，明確了各方在現(xiàn)場(chǎng)對(duì)施

26、工機(jī)械響應(yīng)職責(zé)。以全面落實(shí)公司各項(xiàng)安全目標(biāo)、指標(biāo)和安全生產(chǎn)責(zé)任制，實(shí)現(xiàn)各類事故的零”目標(biāo)。根據(jù)公司的安全生產(chǎn)責(zé)任制（20600012）,建立并保持了工程公司的安全生產(chǎn)責(zé)任制（SS/02）,明確工程公司主要領(lǐng)導(dǎo)崗位及各部門的安全生產(chǎn)職責(zé)，促使其在各自業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，按照安全生產(chǎn)職責(zé)做好安全生產(chǎn)工作，切實(shí)負(fù)起主管范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)保證和監(jiān)督責(zé)任。一執(zhí)行公司員工健康體檢管理規(guī)定（20600013）,規(guī)范了對(duì)公司員工體檢組織、實(shí)施、甄別、評(píng)價(jià)、應(yīng)用全過程的控制。一執(zhí)行公司不符合、糾正和預(yù)防措施管理（20600014）,為對(duì)實(shí)際存在的或潛在的不符合采取糾正和預(yù)防措施，并使之與問題的嚴(yán)重性和伴隨的危險(xiǎn)相適應(yīng)，以

27、防止不符合的重復(fù)發(fā)生和產(chǎn)生新的不符合。一執(zhí)行公司施工現(xiàn)場(chǎng)人員行為標(biāo)準(zhǔn)（20601001）,以規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)人員的行為，減少因行為不當(dāng)而帶來的事故損失，為安全管理制定監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)，并嚴(yán)格實(shí)施。內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:16of60一執(zhí)行公司個(gè)體安全防護(hù)用品管理規(guī)定（20602004）,明確個(gè)體安全防護(hù)用品的采購、驗(yàn)收、使用、維護(hù)和檢查標(biāo)準(zhǔn)以及管理責(zé)任的分工，確保施工人員的人身安全和健康，防止人身傷害事故的發(fā)生。根據(jù)公司安全處罰及考核管理規(guī)定（20603002）,建立并保持工程公司安全生產(chǎn)獎(jiǎng)懲制度（SS/11）,對(duì)工程公司各單位的人員違反國家、行業(yè)、

28、公司相關(guān)的安全管理制度、規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)時(shí)所要接受的懲罰做出規(guī)定，全面促進(jìn)落實(shí)公司各項(xiàng)安全目標(biāo)、指標(biāo)和安全生產(chǎn)責(zé)任制。根據(jù)公司安全工作例行會(huì)議及巡查制度管理規(guī)定（21002002）,建立并保持工程公司安全生產(chǎn)會(huì)議制度（SS/10）,規(guī)范各工程項(xiàng)目部的安全管理工作，提高安全工作會(huì)議的標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一及規(guī)范性。根據(jù)公司分包安全+管理規(guī)定（20603004）制度，建立并保持工程公司分包單位安全管理制度（SS/09）,明確了分包單位資質(zhì)要求，各部門、各崗位人員的相關(guān)職責(zé)，強(qiáng)化對(duì)分包單位的管理。一執(zhí)行公司車輛交通安全管理規(guī)定（20603005）,以對(duì)公司的車輛交通安全管理工作做出具體要求，明確各相關(guān)的職責(zé)，確保行車

29、和交通安全。一執(zhí)行公司職業(yè)危害管理（20603006）制度，明確了在公司生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)中存在的職業(yè)危害范圍，確定了對(duì)存在的職業(yè)危害所要采取的措施，以及加強(qiáng)對(duì)職業(yè)病的防治管理，以能更好地保護(hù)員工的健康及權(quán)益。一執(zhí)行公司施工現(xiàn)場(chǎng)消防安全管理規(guī)定（20603008）,對(duì)火災(zāi)、爆炸危害潛在的因素進(jìn)行有效控制，以達(dá)到消防安全的目的，確保安全生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)。一執(zhí)行公司生活衛(wèi)生監(jiān)督管理規(guī)定（20603009）,以便保證員工生活衛(wèi)生質(zhì)量，確保員工身體健康和生命安全，對(duì)員工生活區(qū)、食堂、衛(wèi)生間以及其他公共場(chǎng)所的衛(wèi)生管理做出規(guī)定，并對(duì)生活用水用電及防暑降溫提出相關(guān)要求。一執(zhí)行公司安全生產(chǎn)費(fèi)用管理規(guī)定（206030

30、10）,為理順工程公司對(duì)安全生產(chǎn)費(fèi)用的管理，確保安全生產(chǎn)投入能有效落實(shí)，維護(hù)員工的合法權(quán)益，確保工程公司生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)正常有序地開展。安全生產(chǎn)事故應(yīng)急預(yù)警和報(bào)告機(jī)制一執(zhí)行公司應(yīng)急管理辦法，規(guī)范工程公司應(yīng)急管理體系的建設(shè)，完善各類內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月應(yīng)急預(yù)案的管理，增強(qiáng)應(yīng)急預(yù)案的科學(xué)性、針對(duì)性、有效性。根據(jù)公司安全、環(huán)境事故管理規(guī)定，建立并保持工程公司安全生產(chǎn)事件和事故管理制度，規(guī)范工程公司安全、環(huán)境事故的報(bào)告及事故調(diào)查、分析、處理工作。制度索引：1,職業(yè)健康安全管理手冊(cè)（20600001）2.危險(xiǎn)源辨識(shí)、評(píng)價(jià)及監(jiān)督管理規(guī)定（20600002）3,合規(guī)性評(píng)價(jià)管理規(guī)定

31、（20600003）4.職業(yè)健康安全管理方案管理（20600004）5,職業(yè)健康安全運(yùn)行控制管理規(guī)定（20600010）6.職業(yè)健康安全內(nèi)部審核管理規(guī)定（20600006）7,績效測(cè)量和監(jiān)視管理（20600007）8.協(xié)商與交流管理規(guī)定（20600009）9,危險(xiǎn)化學(xué)品控制管理規(guī)定（20603012）10 .施工機(jī)械現(xiàn)場(chǎng)安全管理規(guī)定（20603007）11 .安全生產(chǎn)責(zé)任制（20600012）12 .員工健康體檢管理規(guī)定（20600013）13 .不符合、糾正和預(yù)防措施管理（20600014）14 .施工現(xiàn)場(chǎng)人員行為標(biāo)準(zhǔn)（20601001）15 .個(gè)體安全防護(hù)用品管理規(guī)定（20602004）1

32、6 .安全生產(chǎn)處罰及考核管理規(guī)定（20603002）17 .安全工作例行會(huì)議及巡查制度管理規(guī)定（21002002）18 .分包安全+管理規(guī)定（20603004）19 .車輛交通安全管理規(guī)定（20603005）20 .職業(yè)危害管理（20603006）21 .施工現(xiàn)場(chǎng)消防安全管理規(guī)定（20603008）22 .生活衛(wèi)生監(jiān)督管理規(guī)定（20603009）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:17of6023 .安全生產(chǎn)費(fèi)用管理規(guī)定（20603010）工程公司ICRS/001Page:18of6024 .職業(yè)健康安全管理大綱（SS/01）25 .危險(xiǎn)源管理制

33、度（SS/08）26 .內(nèi)部管理監(jiān)查與工程檢查制度（M1/07）27 .安全生產(chǎn)責(zé)任制（SS/02）28 .安全生產(chǎn)獎(jiǎng)懲制度（SS/11）29 .安全生產(chǎn)會(huì)議制度（SS/10）30 .分包單位安全管理制度（SS/09）流程索引：PRM.01.13項(xiàng)目應(yīng)急預(yù)案制定與實(shí)施流程PRM.04.01管理體系運(yùn)行管理流程PRM.04.02職業(yè)健康安全突發(fā)事件應(yīng)急流程PRM.04.03臨時(shí)場(chǎng)所重大危險(xiǎn)因素、重要環(huán)境因素管理流程PRM.04.07職業(yè)健康安全監(jiān)督檢查管理流程流程PRM.04.08職業(yè)健康安全內(nèi)部事故調(diào)查處理流程2）質(zhì)量管理建章立制，建立健全質(zhì)量管理機(jī)構(gòu)和體系根據(jù)公司質(zhì)量管理手冊(cè)（2070000

34、1）,工程公司建立并保持質(zhì)量環(huán)境管理大綱（QS/01）,為公司質(zhì)量管理提供依據(jù)，并作為質(zhì)量管理內(nèi)部監(jiān)查和管理評(píng)審的規(guī)范文件。一執(zhí)行公司質(zhì)量策劃管理標(biāo)準(zhǔn)（20700002）,規(guī)范工程項(xiàng)目質(zhì)量管理策劃，確保策劃工作完善，策劃充分有效，能夠保障工程質(zhì)量目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。根據(jù)公司質(zhì)量、職業(yè)健康安全目標(biāo)指標(biāo)管理（20500008）,建立并保持目標(biāo)管理制度（M1/09）,規(guī)范質(zhì)量目標(biāo)指標(biāo)制定、監(jiān)視、診斷、評(píng)價(jià)和考核工作，確保質(zhì)量目標(biāo)指標(biāo)分解落實(shí)到位，并得到有效實(shí)現(xiàn)。根據(jù)公司施工質(zhì)量檢查制度（20701003）,建立并保持內(nèi)部管理監(jiān)查與工程檢查制度（M1/07）,規(guī)范質(zhì)量監(jiān)督檢查的策劃、準(zhǔn)備、現(xiàn)場(chǎng)檢查、組織整改

35、、監(jiān)督整改、驗(yàn)證備案和歸檔記錄管理，確保質(zhì)量監(jiān)督檢查充分、有效起到監(jiān)控工程質(zhì)量的作用，確保工程質(zhì)量受控。內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:19of60根據(jù)公司質(zhì)量問題和質(zhì)量事故管理標(biāo)準(zhǔn)（20700008）,建立并保持工程質(zhì)量環(huán)境事件和事故管理制度（QS/10）,規(guī)范質(zhì)量事故的調(diào)查、分析、提出處理方案和防范措施、實(shí)施處理方案和防范措施、監(jiān)督驗(yàn)證及確認(rèn)關(guān)閉管理，確保質(zhì)量事故得到有效處理和防范，防止類似事故再發(fā)生。一執(zhí)行公司工程創(chuàng)優(yōu)管理標(biāo)準(zhǔn)（20702006）,規(guī)范工程創(chuàng)優(yōu)相關(guān)的目標(biāo)管理、策劃、措施管理、申報(bào)管理、迎審和考核管理，確保工程創(chuàng)優(yōu)策劃、實(shí)

36、施落實(shí)到位，并最終順利獲獎(jiǎng)。根據(jù)公司建立試驗(yàn)、檢測(cè)管理標(biāo)準(zhǔn)（20701000,建立并保持工程施工質(zhì)量驗(yàn)收管理制度（QS/02）,規(guī)范項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)策劃、進(jìn)貨檢測(cè)、過程監(jiān)控、過程檢測(cè)、最終檢測(cè)和放行交付控制管理，確保現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)保持受控狀態(tài)，以保證工程最終交付的質(zhì)量。一執(zhí)行公司工程保修服務(wù)管理規(guī)定（20700007）,規(guī)范工程保修服務(wù)管理，確保顧客投訴得到及時(shí)妥善處理和顧客滿意，并有效防止類似情況再發(fā)生。一執(zhí)行公司質(zhì)量管理自查與評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)（20700006）,規(guī)范質(zhì)量管理自查與評(píng)價(jià)工作，確保質(zhì)量回訪有效、充分地收集已竣工移交工程的質(zhì)量情況信息，提高工程業(yè)主滿意，為今后工程質(zhì)量控制提供借鑒；確保充分獲取顧

37、客滿意信息，并用于質(zhì)量改進(jìn)。一執(zhí)行公司質(zhì)量管理小組活動(dòng)管理辦法（20702005）,規(guī)范QC小組的注冊(cè)登記、備案、開展活動(dòng)、參加各級(jí)發(fā)布會(huì)及表彰的相關(guān)管理程序，確保QC小組活動(dòng)規(guī)范開展和活動(dòng)效果。根據(jù)公司工程項(xiàng)目質(zhì)量報(bào)告管理規(guī)定（20702002）,建立并保持信息報(bào)告管理制度（M1/10）,規(guī)范工程質(zhì)量報(bào)表的編制、審批、接收、辦理和歸檔的相關(guān)管理程序，確保通過工程質(zhì)量報(bào)表及時(shí)、有效反饋質(zhì)量信息。一對(duì)工程公司質(zhì)量管理體系制度實(shí)施持續(xù)改進(jìn)，及時(shí)進(jìn)行有效性評(píng)審，根據(jù)質(zhì)量管理形勢(shì)的變化，進(jìn)行修訂，并完善質(zhì)量管理組織機(jī)構(gòu)，配置所需質(zhì)量管理資源。開展員工質(zhì)量教育培訓(xùn)，實(shí)行專職人員持證上崗制度一組織對(duì)員工的

38、質(zhì)量意識(shí)和質(zhì)量技能的持續(xù)培訓(xùn)，不斷提高員工的質(zhì)量能力，滿足工程質(zhì)量對(duì)員工質(zhì)量素質(zhì)的要求。內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:20of60一組織需持證上崗崗位員工進(jìn)行資格證取證培訓(xùn)，持證上崗，確保資格和能力充分滿足崗位質(zhì)量要求。一定期對(duì)員工質(zhì)量意識(shí)和質(zhì)量技能進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果采取改進(jìn)措施；激勵(lì)員工自覺持續(xù)學(xué)習(xí)和參加培訓(xùn)，不斷提高自身素質(zhì)。建立相關(guān)制度規(guī)范上述工作，確保員工的質(zhì)量意識(shí)和質(zhì)量技能持續(xù)滿足不斷變化的崗位質(zhì)量要求。質(zhì)量控制和監(jiān)督檢查一建立質(zhì)量相關(guān)管理制度，規(guī)范工程質(zhì)量監(jiān)視、測(cè)量、改進(jìn)的全過程，確保工程質(zhì)量滿足規(guī)范、驗(yàn)標(biāo)和合同要求，防止

39、質(zhì)量不良行為和質(zhì)量事故的發(fā)生，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目質(zhì)量目標(biāo)。一對(duì)質(zhì)量監(jiān)督檢查進(jìn)行充分策劃，并按策劃切實(shí)開展質(zhì)量監(jiān)督檢查活動(dòng)；對(duì)質(zhì)量監(jiān)督檢查所發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題及時(shí)組織處理，分析原因，采取防范措施防止其再發(fā)生；建立質(zhì)量監(jiān)督檢查各項(xiàng)記錄，為質(zhì)量改進(jìn)提供客觀依據(jù)。質(zhì)量事故報(bào)告和調(diào)查處理一發(fā)生質(zhì)量事故時(shí)，及時(shí)標(biāo)識(shí)、隔離，并按要求報(bào)告和組織調(diào)查、判別，召開質(zhì)量事故分析會(huì)議，組織相關(guān)人員分析原因、制定提出處理方案及防范措施，形成質(zhì)量事故處理報(bào)告。一根據(jù)確定的質(zhì)量事故處理方案及防范措施，責(zé)任單位制定實(shí)施計(jì)劃，組織實(shí)施，建立實(shí)施記錄，并報(bào)質(zhì)量部門監(jiān)督驗(yàn)證。一質(zhì)量部門監(jiān)督驗(yàn)證質(zhì)量事故處理方案及防范措施的實(shí)施效果，確認(rèn)滿足要求后

40、，歸檔相關(guān)記錄，關(guān)閉質(zhì)量事故。制度索引：1.公司質(zhì)量管理暫行辦法2,質(zhì)量策劃管理標(biāo)準(zhǔn)（20700002）3 .質(zhì)量、職業(yè)健康安全目標(biāo)指標(biāo)管理（20500008）4,施工質(zhì)量檢查制度（20701003）5,質(zhì)量問題和質(zhì)量事故管理標(biāo)準(zhǔn)（20700008）6,工程創(chuàng)優(yōu)管理標(biāo)準(zhǔn)（20702006）7 .試驗(yàn)、檢測(cè)管理標(biāo)準(zhǔn)（20701002）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月8 .工程保修服務(wù)管理規(guī)定（20700007）9,質(zhì)量管理自查與評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)（20700006）10 .質(zhì)量管理小組活動(dòng)管理辦法（20702005）11 .工程項(xiàng)目質(zhì)量報(bào)告管理規(guī)定（20702002）12 .質(zhì)量環(huán)境管理

41、大綱（QS/01）13 .目標(biāo)管理制度（M1/09）14 .內(nèi)部管理監(jiān)查與工程檢查制度（M1/07）15 .工程質(zhì)量環(huán)境事件和事故管理制度（QS/10）16 .工程施工質(zhì)量驗(yàn)收管理制度（QS/02）17 .信息報(bào)告管理制度（M1/10）流程索引：PRM.01,10項(xiàng)目質(zhì)量管理流程PRM.02,04現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)管理流程PRM.04.04工程質(zhì)量報(bào)表編制與上報(bào)流程PRM.04.05質(zhì)量監(jiān)督檢查管理流程PRM.04.06質(zhì)量事故內(nèi)部調(diào)查處理流程PRM.04.09QC小組活動(dòng)管理流程PRM.06,01顧客投訴管理流程PRM.06,02質(zhì)量回訪管理流程PRM.06,03顧客滿意度評(píng)價(jià)流程3）資源與環(huán)境保護(hù)建

42、立健全環(huán)境管理體系根據(jù)公司環(huán)境管理手冊(cè)（20600016）,工程公司建立并保持質(zhì)量環(huán)境管理大綱（QS/01）,為公司環(huán)境管理體系運(yùn)行提供依據(jù)，并作為環(huán)境管理體系內(nèi)部體系監(jiān)查和管理評(píng)審的文件。一執(zhí)行公司環(huán)境因素識(shí)別、評(píng)價(jià)及監(jiān)督管理規(guī)定（20600017）,規(guī)定了本內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:21of60企業(yè)進(jìn)行環(huán)境因素識(shí)別的方法，并對(duì)該方法提出規(guī)范性管理的要求，以此進(jìn)一步提高工程公司ICRS/001Page:22of60體系運(yùn)行績效，為體系監(jiān)查提供依據(jù)。一執(zhí)行公司合規(guī)性評(píng)價(jià)管理規(guī)定（20600003）,以履行公司對(duì)遵守相關(guān)法律、法規(guī)及其他要

43、求的承諾，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)指標(biāo)并符合法律法規(guī)的要求。一執(zhí)行公司環(huán)境管理方案管理（20600018）,以規(guī)范各責(zé)任部門在編寫、評(píng)審、實(shí)施、修改、監(jiān)視、驗(yàn)收環(huán)境管理方案的工作。一執(zhí)行公司協(xié)商與交流管理規(guī)定 （20600009）,規(guī)范環(huán)境管理信息交流活動(dòng)，確定協(xié)商的途徑與方式，及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞及反饋有關(guān)信息，并可能給環(huán)境污染的相關(guān)方施加影響，促進(jìn)其改進(jìn)環(huán)境績效。一執(zhí)行公司有害化學(xué)品控制管理規(guī)定（20600024）,明確危險(xiǎn)化學(xué)品的管理方法和職責(zé)，強(qiáng)化對(duì)危險(xiǎn)化學(xué)品的控制管理，通過本標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施，保障員工的身體健康，保證安全有效生產(chǎn)，保護(hù)環(huán)境，防止火災(zāi)、爆炸、中毒事故的發(fā)生和環(huán)境污染。根據(jù)公司不符合、糾正和

44、預(yù)防措施管理（20600014）,工程公司建立并保持質(zhì)量環(huán)境糾正和預(yù)防措施及經(jīng)驗(yàn)反饋管理制度（QS/11）,為對(duì)實(shí)際存在的或潛在的不符合采取糾正和預(yù)防措施，并使之與問題的嚴(yán)重性和伴隨的危險(xiǎn)相適應(yīng)，以防止不符合的重復(fù)發(fā)生和產(chǎn)生新的不符合。一執(zhí)行公司環(huán)境處罰及考核管理規(guī)定（20603016）,對(duì)違反國家、行業(yè)、公司相關(guān)的環(huán)境管理制度、規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)時(shí)所要接受的懲罰做出規(guī)定，全面促進(jìn)各項(xiàng)環(huán)境目標(biāo)、指標(biāo)落實(shí)。一執(zhí)行公司施工現(xiàn)場(chǎng)消防安全管理規(guī)定（20603008）,對(duì)火災(zāi)、爆炸危害潛在的因素進(jìn)行有效控制，以達(dá)到消防安全的目的，確保安全生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)。完善環(huán)境保護(hù)和節(jié)能減排管理機(jī)構(gòu)，落實(shí)管理責(zé)任一成立環(huán)境保護(hù)

45、和節(jié)能減排工作小組，定期召開會(huì)議，研究解決環(huán)境保護(hù)及節(jié)能減排管理工作中的重大問題。一由質(zhì)安部負(fù)責(zé)管理和監(jiān)督環(huán)境保護(hù)和節(jié)能減排具體工作事務(wù)。各職能部門、各工程項(xiàng)目部在各自的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)環(huán)境保護(hù)和節(jié)能減排具體措施制定和實(shí)施。一每年度與各職能部門、各工程項(xiàng)目部簽訂年度質(zhì)量、環(huán)境工作責(zé)任書。確立環(huán)境保護(hù)責(zé)任目標(biāo)、工作措施和獎(jiǎng)懲機(jī)制，層層落實(shí)管理責(zé)任。將節(jié)能環(huán)保工作與生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)有效融合內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:23of60一項(xiàng)目開工前應(yīng)進(jìn)行節(jié)能環(huán)保策劃，建立項(xiàng)目能耗和污染物排放目標(biāo)，識(shí)別環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定防范措施，找出節(jié)能降耗關(guān)鍵控制點(diǎn)制定具體節(jié)

46、能降耗措施。一根據(jù)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施情況，切實(shí)開展環(huán)境因素辨識(shí)工作，建立重要環(huán)境因素清單，制定防控措施。將防控措施編入施工方案和作業(yè)指導(dǎo)書，并做好班組人員施工前的技術(shù)措施交底，將該項(xiàng)工作落實(shí)到實(shí)際施工中。一研究和應(yīng)用先進(jìn)的節(jié)能環(huán)保施工方案、工法和材料，創(chuàng)建綠色環(huán)保項(xiàng)目，規(guī)范項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)污染物排放和處置管理，建立項(xiàng)目能耗和污染物排放臺(tái)賬。一緊密圍繞與生產(chǎn)生活密切相關(guān)的四節(jié)一環(huán)?！保ü?jié)材、節(jié)能、節(jié)水、節(jié)地、環(huán)境保護(hù)）來進(jìn)行節(jié)能環(huán)保管理工作，通過制定與項(xiàng)目實(shí)際相結(jié)合、切實(shí)可行的實(shí)施措施來實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目節(jié)能減排管理措施的標(biāo)準(zhǔn)化。一執(zhí)行公司環(huán)境運(yùn)行控制管理規(guī)定（20600019）,通過對(duì)環(huán)境因素進(jìn)行有效控制，確保環(huán)境管

47、理方針、目標(biāo)和指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和環(huán)境管理體系在規(guī)定狀態(tài)下運(yùn)行。通過培訓(xùn)、宣傳教育等形式提高員工的環(huán)保和資源節(jié)約意識(shí)一制定年度節(jié)能環(huán)保培訓(xùn)計(jì)劃。嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)培訓(xùn)及考核工作。對(duì)需持證上崗的節(jié)能環(huán)保相關(guān)崗位人員做到培訓(xùn)考試合格，方準(zhǔn)上崗。一公司將環(huán)境保護(hù)和資源節(jié)約列為三級(jí)安質(zhì)環(huán)教育培訓(xùn)的內(nèi)容，對(duì)新入場(chǎng)員工進(jìn)行相關(guān)方面的教育，讓員工了解節(jié)能環(huán)?；顒?dòng)管理的要求；不定期采用各種方式對(duì)全體員工進(jìn)行節(jié)能環(huán)保意識(shí)和知識(shí)的培訓(xùn)教育；一公司結(jié)合實(shí)際開展了節(jié)能環(huán)保宣傳活動(dòng)。利用宣傳欄、站班會(huì)、職業(yè)健康安全學(xué)習(xí)周報(bào)的形式，向施工人員宣傳施工項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)和資源節(jié)約的重點(diǎn)及相應(yīng)措施，促進(jìn)全員樹立節(jié)能環(huán)保意識(shí)，遵守節(jié)能環(huán)保各項(xiàng)控制

48、措施。建立環(huán)境保護(hù)和節(jié)能減排監(jiān)控制度根據(jù)環(huán)境管理體系標(biāo)準(zhǔn)全條款（要素）職能分配，對(duì)所有職能部門（含工程公司領(lǐng)導(dǎo)層）和工程項(xiàng)目部，根據(jù)環(huán)境管理體系運(yùn)行狀態(tài)及應(yīng)關(guān)注的環(huán)境管理體系重點(diǎn)，定期組織進(jìn)行內(nèi)部審核。受審單位根據(jù)審核提出的不符合項(xiàng)或存在缺陷制訂糾正措施，及時(shí)進(jìn)行糾正或改進(jìn)，安全部門對(duì)糾正情況和結(jié)果進(jìn)行跟蹤檢查驗(yàn)證。一質(zhì)安部負(fù)責(zé)組織對(duì)環(huán)境績效的監(jiān)視和測(cè)量，行政部門負(fù)責(zé)聯(lián)系地方環(huán)保部門對(duì)重大環(huán)境因素進(jìn)行監(jiān)視與測(cè)量，人事管理部門負(fù)責(zé)對(duì)員工節(jié)能減排培訓(xùn)情況的監(jiān)視和內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:24of60測(cè)量。所有測(cè)量與監(jiān)視活動(dòng)必須形成記錄、報(bào)告

49、。測(cè)量與監(jiān)視出績效不符合環(huán)境體系運(yùn)作要求時(shí)，責(zé)任單位必須及時(shí)制定和實(shí)施糾正和預(yù)防措施，對(duì)采取的糾正和預(yù)防措施的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，處理結(jié)果報(bào)安全部門，安全部門跟蹤驗(yàn)證整改效果。根據(jù)公司環(huán)境體系內(nèi)部審核管理規(guī)定（20600022）,建立和保持工程公司內(nèi)部管理監(jiān)查與工程檢查制度（M1/07）,明確內(nèi)部審核的管理規(guī)定、實(shí)施方法和有關(guān)部門的職責(zé)，為環(huán)境體系的不斷改進(jìn)和完善提供依據(jù)，確保環(huán)境管理體系的有效運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)。一執(zhí)行公司績效測(cè)量和監(jiān)視管理（20600007）,對(duì)環(huán)境績效進(jìn)行監(jiān)視和測(cè)量，確保對(duì)環(huán)境因素的有效控制并通過監(jiān)視結(jié)果，評(píng)價(jià)其與目標(biāo)指標(biāo)的適宜性，與管理體系、相關(guān)法律法規(guī)的符合性，并對(duì)運(yùn)行控制程

50、序的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。建立突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急機(jī)制一成立突發(fā)事件應(yīng)急指揮中心，下設(shè)生產(chǎn)安全環(huán)境事故專項(xiàng)應(yīng)急指揮小組，負(fù)責(zé)對(duì)包括重大環(huán)境污染等事故在內(nèi)組織進(jìn)行應(yīng)急救援和處理。一對(duì)突發(fā)事件進(jìn)行分級(jí)管理。按照其性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可控性和影響范圍等因素，分為特別重大突發(fā)事件、重大突發(fā)事件、較大突發(fā)事件、一般突發(fā)事件四級(jí)。按照嚴(yán)重程度、緊急程度和影響范圍等因素，分為特別嚴(yán)重（紅色）、嚴(yán)重（橙色）、較重（黃色）、一般（藍(lán)色）四級(jí)。一建立應(yīng)急預(yù)案體系。應(yīng)急管理體系分三層，分別為總體應(yīng)急預(yù)案、專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案和現(xiàn)場(chǎng)處置預(yù)案。質(zhì)安部負(fù)責(zé)組織編制總體應(yīng)急預(yù)案，各職能部門分別負(fù)責(zé)組織編寫相應(yīng)專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案和現(xiàn)場(chǎng)處置預(yù)案。建立環(huán)

51、境污染事故的快速報(bào)告機(jī)制，單位事故發(fā)生后施工人員應(yīng)立即向班組長報(bào)告，班組長應(yīng)及時(shí)采取控制措施，防止事故擴(kuò)散，并報(bào)告項(xiàng)目主管和安全部門。事故單位根據(jù)一般的環(huán)境污染事故和嚴(yán)重的或?qū)韭曌u(yù)有重大影響的環(huán)境污染事故的不同，依據(jù)報(bào)告程序，進(jìn)行即時(shí)口頭報(bào)告和限期書面匯報(bào)。一突發(fā)事件發(fā)生后，要求各單位根據(jù)應(yīng)急響應(yīng)級(jí)別立即向應(yīng)急管理領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告，領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)應(yīng)急預(yù)案發(fā)布啟動(dòng)命令后，相應(yīng)應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)進(jìn)入指揮狀態(tài)。一般情況下，較大（田級(jí)）及以上突發(fā)事件啟動(dòng)公司級(jí)應(yīng)急預(yù)案，一般突發(fā)事件（IV級(jí)）啟動(dòng)各單位級(jí)應(yīng)急預(yù)案。內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:25of60根

52、據(jù)公司應(yīng)急管理辦法（20600008）,建立和保持工程公司應(yīng)急管理制度（SS/07）,規(guī)范公司應(yīng)急管理體系的建設(shè)，完善包括環(huán)境在內(nèi)的各類應(yīng)急預(yù)案的管理，增強(qiáng)應(yīng)急預(yù)案的科學(xué)性、針對(duì)性、有效性。根據(jù)公司環(huán)境事故管理規(guī)定（20600021）,建立和保持工程公司工程質(zhì)量環(huán)境事件和事故管理制度（SS/10）,規(guī)范公司環(huán)境事故的報(bào)告及事故調(diào)查、分析、處理工作。制度索引：1 .環(huán)境管理手冊(cè)（20600016）2 .環(huán)境因素識(shí)別、評(píng)價(jià)及監(jiān)督管理規(guī)定（20600017）3 .合規(guī)性評(píng)價(jià)管理規(guī)定（20600003）4 .環(huán)境管理方案管理（20600018）5 .協(xié)商與交流管理規(guī)定（20600009）6.有害化學(xué)品

53、控制管理規(guī)定（20600024）7 .不符合、糾正和預(yù)防措施管理（20600014）8 .環(huán)境處罰及考核管理規(guī)定（20603016）9 .施工現(xiàn)場(chǎng)消防安全管理規(guī)定（20603008）10 .環(huán)境運(yùn)行控制管理規(guī)定（20600019）11 .環(huán)境體系內(nèi)部審核管理規(guī)定（20600022）12 .績效測(cè)量和監(jiān)視管理（20600007）13 .應(yīng)急管理辦法（20600008）14 .環(huán)境事故管理規(guī)定（20600021）15 .質(zhì)量環(huán)境管理大綱（QS/01）16 .質(zhì)量環(huán)境糾正和預(yù)防措施及經(jīng)驗(yàn)反饋管理制度（QS/11）17 .內(nèi)部管理監(jiān)查與工程檢查制度（M1/07）18 .應(yīng)急管理制度（SS/07）19

54、.工程質(zhì)量環(huán)境事件和事故管理制度（SS/10）流程索引：PRM.01.13項(xiàng)目應(yīng)急預(yù)案制定與實(shí)施流程內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:26of60PRM.04.01管理體系運(yùn)行管理流程PRM.04.02環(huán)境突發(fā)事件應(yīng)急流程PRM.04.03臨時(shí)場(chǎng)所重大危險(xiǎn)因素、重要環(huán)境因素管理流程PRM.04.07環(huán)境監(jiān)督檢查管理流程PRM.04.08環(huán)境內(nèi)部事故調(diào)查處理流程3.2.5.企業(yè)文化3.2.5.1.規(guī)范要求加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，培育積極向上的價(jià)值觀，倡導(dǎo)開拓創(chuàng)新、愛崗敬業(yè)、誠實(shí)守信、團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，推進(jìn)文化融合，促進(jìn)企業(yè)和員工共同發(fā)展。3.2.5.2.控

55、制措施企業(yè)文化建設(shè)措施：1）提高認(rèn)識(shí)是建設(shè)企業(yè)文化的重要前提。2）加強(qiáng)學(xué)習(xí)是建設(shè)企業(yè)文化的重要途徑。3）塑造企業(yè)價(jià)值觀是建設(shè)企業(yè)文化的重要內(nèi)容。3.2.6.內(nèi)部審計(jì)3.2.6.1.規(guī)范要求設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配置充分和能夠勝任的人員，建立完善的內(nèi)部審計(jì)工作程序與機(jī)制，賦予內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)足夠權(quán)利，使之與其承擔(dān)的責(zé)任相配比，維護(hù)其獨(dú)立性。3.2.6.2.控制措施1）設(shè)立了審計(jì)部，配置了充分和能夠勝任的人員，建立了完善的內(nèi)部審計(jì)工作程序和機(jī)制，賦予審計(jì)部足夠權(quán)利，使之與其承擔(dān)的責(zé)任相配比，維護(hù)其獨(dú)立性。工程公司財(cái)務(wù)部配合審計(jì)部，行使其賦予的對(duì)工程公司內(nèi)部的審計(jì)職責(zé)和權(quán)限。2）發(fā)布了內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定

56、，明確規(guī)定內(nèi)部審計(jì)的機(jī)構(gòu)和人員、工作職責(zé)、工作權(quán)限、審計(jì)程序等內(nèi)容，對(duì)于內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限劃分恰當(dāng)。工程公司財(cái)務(wù)部執(zhí)行規(guī)定，對(duì)工程公司內(nèi)部進(jìn)行審計(jì)。內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:27of603）崗位說明書中對(duì)審計(jì)主管、審計(jì)崗等內(nèi)部審計(jì)人員的教育和資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、能力要求進(jìn)行了規(guī)定，目前公司執(zhí)行內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)人員的任職資格符合崗位說明書要求，其實(shí)際業(yè)務(wù)能力和水平滿足內(nèi)部審計(jì)工作需求。工程公司財(cái)務(wù)部按崗位說明書要求，確保內(nèi)部審計(jì)人員資格滿足規(guī)定。4）審計(jì)部負(fù)責(zé)人按照內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定中相關(guān)規(guī)定對(duì)公司管理層負(fù)責(zé)并向公司管理層報(bào)告工作，同時(shí)接受上級(jí)內(nèi)部審

57、計(jì)部門和審計(jì)行業(yè)協(xié)會(huì)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。工程公司財(cái)務(wù)部在審計(jì)方面向工程公司領(lǐng)導(dǎo)班子報(bào)告工作，并接受審計(jì)部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。制度索引：1.內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定203070012.防治小金庫”長效機(jī)制的管理辦法20307002流程索引：3 .ISU.01.01審計(jì)計(jì)劃制定及實(shí)施流程4 .ISU.01.02效能監(jiān)察工作流程3.2.7.法律環(huán)境3.2.7.1.規(guī)范要求加強(qiáng)法制教育，增強(qiáng)各級(jí)人員（包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理及其他員工）的法制觀念，嚴(yán)格依法決策、依法辦事、依法監(jiān)督、執(zhí)行公司本部的全法律顧問制度和重大法律糾紛案件備案制度。3.2.7.2.控制措施1）執(zhí)行公司本部發(fā)布的法律事務(wù)管理暫行辦法、合同

58、管理辦法、訴訟案件管理辦法等制度。2）工程公司加強(qiáng)法制教育，增強(qiáng)公司內(nèi)部各級(jí)人員（包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理及其他員工）的法律意識(shí)。工程公司通過開展普法宣傳，進(jìn)行法律知識(shí)培訓(xùn)等方式增強(qiáng)公司內(nèi)部各級(jí)人員的法律意識(shí)。3）工程公司借助公司本部聘請(qǐng)的專業(yè)律師事務(wù)所，進(jìn)行法律事務(wù)進(jìn)行法律咨詢。內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:28of604.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估4.1.概述4.1.1.風(fēng)險(xiǎn)的概念與分類4.1.1.1.風(fēng)險(xiǎn)的概念風(fēng)險(xiǎn)是指未來的不確定性對(duì)工程公司實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的影響。4.1.1.2.風(fēng)險(xiǎn)的類型按照不同的分類標(biāo)準(zhǔn)可以將工程公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)做出如下區(qū)分：1）以

59、對(duì)工程公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響的因素為標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)對(duì)不同目標(biāo)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響的因素，風(fēng)險(xiǎn)分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2）以風(fēng)險(xiǎn)的來源為標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的來源可以將風(fēng)險(xiǎn)分為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。3）以是否盈利為標(biāo)準(zhǔn)以能否盈利為標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)（只有帶來損失一種可能性）和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（帶來損失和盈利的可能性并存）。4）以應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的層面為標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做出應(yīng)對(duì)策略所在層面的不同，可以將風(fēng)險(xiǎn)分為公司層面風(fēng)險(xiǎn)和流程層面風(fēng)險(xiǎn)。4.1.2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定義與原則4.1.2.1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估概念風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與運(yùn)行的重要環(huán)節(jié)，包括目標(biāo)設(shè)定與分解、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等，在工

60、程公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中，只有進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，自覺地將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，才能實(shí)現(xiàn)工程公司的可持續(xù)發(fā)展。4.1.2.2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的范圍工程公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的范圍為工程公司及所屬單位。4.1.2.3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的類型工程公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分為年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)版次：A日期：2018年6月工程公司ICRS/001Page:29of601）年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：指按年度對(duì)工程公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析，確定重大風(fēng)險(xiǎn)，制定重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案，編制全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)。2）專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：指工程公司進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、重大改革以及重大投資并購等重要事項(xiàng)決策前，對(duì)事項(xiàng)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)