理財規(guī)劃師專業(yè)能力模擬2

1、【版本】V1【題庫類型】模擬題庫【模板名稱】標準模板【試卷標題】理財專業(yè)能力模擬2【試卷說明】【試卷類型】模擬試卷【試卷地區(qū)】【試卷年份】2011【大題標題】單項選擇題【單項選擇題】下列哪一項不屬于風險管理的需要( )。 【A】安全需要【B】經(jīng)濟需要【C】退休需要【D】執(zhí)法需要【知識點】制定方案【分值】1【答案】C【解析】一個經(jīng)濟單位進行風險管理主要是出于安全、經(jīng)濟和執(zhí)法的需要?！颈绢}結(jié)束】【單項選擇題】李某的家庭情況：妻子張某和一個女兒、一個兒子，還在贍養(yǎng)在世的母、父親。1999年，張某為自己投保了一份死亡保險，并注明自己的妻子是合法的死亡保險金受益人，第二受益人是自己的女兒。但2003年李

2、某同張某在外出過程中死于交通意外，那么保險金應(yīng)當支付給張某的( )。 【A】父親【B】母親【C】女兒【D】兒子【知識點】制定方案【分值】1【答案】C【解析】如果被保險人死亡時，第一受益人已經(jīng)死亡，第二受益人可以繼續(xù)接受死亡保險金。【本題結(jié)束】【單項選擇題】消費稅將一些過度消費會對人身健康、社會秩序、資源環(huán)境造成危害的特殊消費品納入其征稅范圍，下列哪一項不屬于國家征收消費稅的政策導向( )。 【A】引導消費方向【B】調(diào)節(jié)消費結(jié)構(gòu)【C】公平收入分配【D】降低總消費量【知識點】分析客戶納稅狀況【分值】1【答案】D【解析】消費稅將一些過度消費會對人身健康、社會秩序、資源環(huán)境造成危害的特殊消費品(如煙、

3、酒、鞭炮、實木地板、汽油、柴油等)和非生活必需品中的某些奢侈品(如化妝品、貴重首飾、珠寶玉石、高爾夫球具等)，以及高能耗或高檔消費品(如小汽車、摩托車、游艇等)納入其征稅范圍，體現(xiàn)了國家引導消費方向、調(diào)節(jié)消費結(jié)構(gòu)、公平收入分配的政策意圖。【本題結(jié)束】【單項選擇題】( )是涉及人生的過程，包括職業(yè)定位、尋找工作、職業(yè)成長、更換工作和最終的退休。其目的是幫助人們找到最佳的職業(yè)發(fā)展方向，在精神和物質(zhì)上獲得最大的滿足。 【A】理財規(guī)劃【B】職業(yè)規(guī)劃【C】養(yǎng)老規(guī)劃【D】稅收籌劃【知識點】制定方案【分值】1【答案】B【解析】職業(yè)規(guī)劃是涉及人生的過程，包括職業(yè)定位、尋找工作、職業(yè)成長、更換工作和最終的退休。

4、其目的是幫助人們找到最佳的職業(yè)發(fā)展方向，在精神和物質(zhì)上獲得最大的滿足?！颈绢}結(jié)束】【單項選擇題】下面哪一項不是霍倫的理論認為的同人的類型相對應(yīng)的環(huán)境模型( )。 【A】現(xiàn)實型【B】鉆研型【C】中立型【D】社會型【知識點】制定方案【分值】1【答案】C【解析】霍倫的理論建立在四種假設(shè)之上：(1) 在我們的文化中，人可以被歸類為現(xiàn)實型、鉆研型、藝術(shù)型、社會型、冒險型和傳統(tǒng)型中的一種。(2) 同時也存在著六種相對應(yīng)的環(huán)境模型：現(xiàn)實型、鉆研型、藝術(shù)型、社會型、冒險型和傳統(tǒng)型?！颈绢}結(jié)束】【單項選擇題】國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定實施后參加工作、繳費年限(含視同繳費年限，下同)累計滿

5、( )年的人員，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金。 【A】10【B】15【C】20【D】25【知識點】制定方案【分值】1【答案】B【解析】國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定(國發(fā)199726號)實施后參加工作、繳費年限(含視同繳費年限，下同)累計滿15年的人員，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金。【本題結(jié)束】【單項選擇題】隨著經(jīng)濟的發(fā)展，個人和家庭財產(chǎn)的構(gòu)成也發(fā)生了很大的變化，股票、基金和企業(yè)股權(quán)等在財產(chǎn)中的比重逐漸增大，每一種財產(chǎn)所面臨的風險是不同的，在實際生活中，下列哪一項不屬于個人及家庭可能遭遇的風險( )。 【A】經(jīng)營所涉及的風險【B】夫妻中一方或雙方喪失勞動能力或經(jīng)濟能力的風險【C】政

6、治風險【D】家庭成員去世的風險【知識點】制定方案【分值】1【答案】C【解析】隨著經(jīng)濟的發(fā)展，個人和家庭財產(chǎn)的構(gòu)成也發(fā)生了很大的變化，股票、基金和企業(yè)股權(quán)等在財產(chǎn)中的比重逐漸增大，每一種財產(chǎn)所面臨的風險是不同的，在實際生活中，個人及家庭可能遭遇的風險主要包括以下幾類：(1) 經(jīng)營所涉及的風險。(2) 夫妻中一方或雙方喪失勞動能力或經(jīng)濟能力的風險。(3) 離婚或者再婚風險。(4) 家庭成員去世的風險?！颈绢}結(jié)束】【單項選擇題】( )是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律認可和保護的方式，同時也是夫妻之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系成立的必要條件。 【A】結(jié)婚【B】同居【C】領(lǐng)取結(jié)婚證【D】婚

7、禮【知識點】制定方案【分值】1【答案】A【解析】結(jié)婚是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律認可和保護的方式，同時也是夫妻之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系成立的必要條件?！颈绢}結(jié)束】【單項選擇題】( )是指男女兩性雖經(jīng)登記結(jié)婚，但由于違反結(jié)婚的法定條件，而不發(fā)生婚姻效力，應(yīng)被宣告為無效的婚姻。 【A】無效婚姻【B】同居【C】重婚【D】結(jié)婚【知識點】制定方案【分值】1【答案】A【解析】無效婚姻是指男女兩性雖經(jīng)登記結(jié)婚，但由于違反結(jié)婚的法定條件，而不發(fā)生婚姻效力，應(yīng)被宣告為無效的婚姻?！颈绢}結(jié)束】【單項選擇題】按照法律規(guī)定，以下不屬于父母應(yīng)盡的撫養(yǎng)義務(wù)的是( )。 【A】對未成年子女無條件地進

8、行撫養(yǎng)【B】對不能獨立生活的尚在校接受高等學歷教育的子女的撫養(yǎng)【C】對喪失或未完全喪失勞動能力等非主觀原因而無法維持正常生活的成年子女在一定條件下進行的撫養(yǎng)【D】對已經(jīng)工作但收入不能滿足支出的成年子女的撫養(yǎng)【知識點】分析客戶財產(chǎn)傳承需求【分值】1【答案】D【解析】撫養(yǎng)通常是指父母對子女在經(jīng)濟上的供養(yǎng)和生活上的照料，包括負擔子女的生活費、教育費、醫(yī)療費，等等。父母必須按照法律規(guī)定對未成年子女無條件地進行撫養(yǎng)，對不能獨立生活的尚在校接受高等學歷教育的子女，或者對喪失或未完全喪失勞動能力等非主觀原因而無法維持正常生活的成年子女在一定條件下也要進行撫養(yǎng)?！颈绢}結(jié)束】【單項選擇題】下列關(guān)于贍養(yǎng)具體義務(wù)的

9、說法，錯誤的是( )。 【A】贍養(yǎng)人應(yīng)當履行對老年人經(jīng)濟上供養(yǎng)、生活上照顧和精神上慰藉的義務(wù)，還應(yīng)照顧老年人的特殊需要【B】贍養(yǎng)人對患病的老年人應(yīng)當提供醫(yī)療費用和護理【C】贍養(yǎng)人應(yīng)當妥善安排老年人住房，不得強迫老年人遷往條件惡劣的房屋居住【D】贍養(yǎng)人有沒有義務(wù)耕種老年人承包的田地【知識點】分析客戶財產(chǎn)傳承需求【分值】1【答案】D【解析】贍養(yǎng)的具體義務(wù)包括：(1) 贍養(yǎng)人應(yīng)當履行對老年人經(jīng)濟上供養(yǎng)、生活上照顧和精神上慰藉的義務(wù)，還應(yīng)照顧老年人的特殊需要。(2) 贍養(yǎng)人對患病的老年人應(yīng)當提供醫(yī)療費用和護理。(3) 贍養(yǎng)人應(yīng)當妥善安排老年人住房，不得強迫老年人遷往條件惡劣的房屋居住。(4) 贍養(yǎng)人有

10、義務(wù)耕種老年人承包的田地、照管老年人所有的林木和牲畜等，收益歸老年人所有。【本題結(jié)束】【單項選擇題】王先生結(jié)婚之后開始迷戀收藏古玩，并為滿足自己的收藏愛好而欠下債務(wù)。后由于夫妻感情不和，王先生提出與妻子離婚，并要求妻子張某共同負擔由于自己收藏古玩而欠下的債務(wù)。以下說法正確的是( )。 【A】夫妻雙方應(yīng)協(xié)商負擔該筆債務(wù)【B】婚姻存續(xù)期間的所有債務(wù)都由雙方共同負擔【C】由于王先生所欠債務(wù)是由于自己的收藏愛好所致，所以應(yīng)由其一人負擔【D】應(yīng)由人民法院裁決【知識點】分析客戶財產(chǎn)狀況【分值】1【答案】C【解析】【本題結(jié)束】【單項選擇題】夫妻用共同財產(chǎn)以一方名義投資設(shè)立獨資企業(yè)的，分割夫妻在該獨資企業(yè)中的

11、共同財產(chǎn)時，不合適的做法是( )。 【A】一方想經(jīng)營該企業(yè)，對企業(yè)資產(chǎn)進行評估后，由取得企業(yè)一方給予另一方相應(yīng)補償【B】雙方要求經(jīng)營該企業(yè)，在競價基礎(chǔ)上，由取得企業(yè)的一方給予另一方相應(yīng)補償【C】雙方要求經(jīng)營該企業(yè)，通過協(xié)商，由取得企業(yè)的一方給予另一方相應(yīng)補償【D】如果雙方均不愿意經(jīng)營該企業(yè)，按照個人獨資企業(yè)法等有關(guān)規(guī)定辦理【知識點】分析客戶財產(chǎn)狀況【分值】1【答案】C【解析】【本題結(jié)束】【單項選擇題套題】根據(jù)以下案例，回答下列問題。王某(男)與夏某(女)于1995年結(jié)婚。2000年，王某用夫妻二人的積蓄以其個人名義與宋某合資成立了某服裝有限責任公司。公司章程上記載的出資情況為，王某55萬元，宋

12、某45萬元。2003年10月，夏某以與王某感情不和為由提出離婚，并要求對包括某服裝有限公司55%的股權(quán)在內(nèi)的夫妻共同財產(chǎn)進行分割，但宋某不同意夏某成為股東?！締雾椷x擇題子題】對夫妻共有財產(chǎn)中的股權(quán)進行分割時( )。 【A】不能侵害公司的法人財產(chǎn)權(quán)【B】只要符合婚姻法規(guī)定即可【C】按照一般夫妻共有財產(chǎn)進行分割【D】股權(quán)是不能量化的，因此不能分割【分值】1【答案】A【解析】【子題結(jié)束】【單項選擇題子題】下列關(guān)于股權(quán)分割的說法正確的是( )。 【A】夫妻雙方均為公司股東的情形下，股權(quán)分割要經(jīng)過其他股東的一致同意【B】對共有財產(chǎn)中的股票可主要采取直接分割的方式【C】夫妻僅以其中一人的名義作為股東參股，

13、夫妻分割股份屬于公司股東間的股份轉(zhuǎn)讓【D】婚前一方所有的股票在婚后的增值部分一概不屬于夫妻共有財產(chǎn)【分值】1【答案】B【解析】【子題結(jié)束】【單項選擇題子題】對股權(quán)進行折價補償應(yīng)當( )。 【A】按照股東出資額來計算【B】考慮公司的盈利狀況【C】不可以雙方協(xié)商確定【D】一般以股權(quán)所在公司當年每股的凈資產(chǎn)額來確定【分值】1【答案】D【解析】【子題結(jié)束】【單項選擇題子題】關(guān)于本案例的說法正確的是( )。 【A】按照一般夫妻共有財產(chǎn)進行分割【B】55%的股權(quán)不是夫妻共有財產(chǎn)【C】宋某可以行使優(yōu)先購買權(quán)【D】宋某不行使優(yōu)先購買權(quán)，該股權(quán)不能分割【分值】1【答案】C【解析】【子題結(jié)束】【單項選擇題子題】你

14、認為本案應(yīng)該( )。 【A】只要王某愿意，夏某可以作為股東參與公司管理【B】夏某應(yīng)該成為公司股東【C】王某給予夏某與應(yīng)分配給她的股權(quán)相等的經(jīng)濟補償【D】將股權(quán)一分為二，在王某和夏某間平均分配【分值】1【答案】C【解析】【子題結(jié)束】【知識點】分析客戶財產(chǎn)狀況【本題結(jié)束】【單項選擇題】在全面理財規(guī)劃中，理財規(guī)劃師可通過與客戶的溝通得出合理的各階段分期目標，其短期目標的時間是( )。 【A】5年【B】10年【C】20年【D】30年【知識點】完成客戶財務(wù)分析報告【分值】1【答案】A【解析】理財目標可以分為幾個階段性目標，通過與客戶的充分溝通，理財規(guī)劃師可輔助其得出合理的各階段分期目標，并在這一部分充分

15、說明。首先是短期目標，如5年內(nèi)的目標，應(yīng)寫明5年內(nèi)客戶希望實現(xiàn)的財務(wù)任務(wù)，如購買新房、新車、出國旅游等。接下來是中期目標，10年或20年內(nèi)希望實現(xiàn)的任務(wù)，如子女教育計劃、雙方父母的養(yǎng)老安排、雙方自身后續(xù)教育計劃、旅游安排、家庭固定資產(chǎn)置換計劃等。長期目標大約為2030年內(nèi)考慮的理財任務(wù)，如夫妻雙方的養(yǎng)老計劃、對金融資產(chǎn)及實物資產(chǎn)的投資、出國旅游等。【本題結(jié)束】【單項選擇題】根據(jù)專業(yè)理財規(guī)劃的基本要求，為客戶建立一個能夠幫助客戶家庭在出現(xiàn)失業(yè)、大病、意外、災(zāi)難等意外事件的情況下也能安然度過的現(xiàn)金保障系統(tǒng)是十分關(guān)鍵的，也是理財規(guī)劃師進行任何理財規(guī)劃前要首先考慮和重點安排的，只有把現(xiàn)金保障建立起來，

16、才能考慮將客戶家庭的其余資產(chǎn)進行其他的專項安排。下列哪一項不屬于家庭建立的現(xiàn)金儲備( )。 【A】日常生活儲備【B】股票買賣儲備【C】意外現(xiàn)金儲備【D】家庭支援現(xiàn)金儲備【知識點】制定方案【分值】1【答案】B【解析】根據(jù)專業(yè)理財規(guī)劃的基本要求，為客戶建立一個能夠幫助客戶家庭在出現(xiàn)失業(yè)、大病、意外、災(zāi)難等意外事件的情況下也能安然度過的現(xiàn)金保障系統(tǒng)是十分關(guān)鍵的，也是理財規(guī)劃師進行任何理財規(guī)劃前要首先考慮和重點安排的，只有把現(xiàn)金保障建立起來，才能考慮將客戶家庭的其余資產(chǎn)進行其他的專項安排。一般來說，家庭建立現(xiàn)金儲備要包括下面三個方面：(1) 日常生活儲備。這部分是為了應(yīng)付家庭主要勞動力因為失業(yè)或者其他

17、原因失去勞動能力，或者因為其他原因失去收入來源的情況下，保障家庭的正常生活。(2) 意外現(xiàn)金儲備。這部分是為了應(yīng)對客戶家庭因為重大疾病、意外災(zāi)難、犯罪事件、突發(fā)事件等的開支做的準備，預(yù)防一些重大的事故對家庭短期的沖擊，比如，車禍或重大疾病需臨時墊資。(3) 家族支援現(xiàn)金儲備。這部分是為了應(yīng)對客戶家族的親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件需要緊急支援的準備。【本題結(jié)束】【大題結(jié)束】【大題標題】多項選擇題【多項選擇題】風險管理成本是指由于風險的存在和風險事故發(fā)生后人們必須支出的費用或預(yù)期經(jīng)濟利益的減少，是風險的代價。它一般包括( )。 【A】風險損失的實際成本【B】風險損失的無形成本【C】風險

18、損失的機會成本【D】處理風險費用【E】其他成本【知識點】制定方案【分值】1【答案】ABCD【解析】風險管理的成本包括風險損失的實際成本、風險損失的無形成本或機會成本以及處理風險費用。【本題結(jié)束】【多項選擇題】風險衡量是在風險識別的基礎(chǔ)上衡量潛在損失的規(guī)模和損失發(fā)生的可能性，主要采取損失概率和損失程度以及損失的變異性來衡量。它包括( )。 【A】財產(chǎn)風險的衡量【B】責任風險的衡量【C】人身風險的衡量【D】健康風險的衡量【E】執(zhí)法風險的衡量【知識點】制定方案【分值】1【答案】ABC【解析】風險衡量包括財產(chǎn)風險、責任風險以及人身風險的衡量?！颈绢}結(jié)束】【多項選擇題】風險處理計劃包括( )。 【A】風

19、險回避【B】損失控制【C】損失融資【D】風險自留【E】風險分散【知識點】制定方案【分值】1【答案】ABCDE【解析】風險處理計劃包括風險回避、損失控制和損失融資。其中損失融資包括風險自留和風險分散。【本題結(jié)束】【多項選擇題】下列哪一項處于經(jīng)濟生活中的非保險轉(zhuǎn)移( )。 【A】租賃【B】互助保證【C】貸款擔?！綝】證券化【E】基金制度【知識點】制定方案【分值】1【答案】ABCDE【解析】【本題結(jié)束】【多項選擇題】人壽保險是理財規(guī)劃的重要內(nèi)容，對于理財師而言，規(guī)劃人壽保險的哲學基礎(chǔ)是( )。 【A】利益最大化理論【B】人力資本【C】人生財富理論【D】最優(yōu)配置理論【E】生命價值理論【知識點】制定方案

20、【分值】1【答案】BE【解析】人力資本和人的生命價值理論是購買人壽保險的哲學基礎(chǔ)?！颈绢}結(jié)束】【多項選擇題】一對新婚夫婦在出國度蜜月旅行登機之前，為對方投了一份航空意外險，則該夫婦的行為屬于( )。 【A】風險回避【B】損失融資【C】風險自留【D】風險轉(zhuǎn)移【E】風險分散【知識點】制定方案【分值】1【答案】BDE【解析】損失融資，損失融資主要包括兩種方式：一種稱為風險自留，是指由經(jīng)濟單位自身來承擔風險所可能帶來的損失。另外一種則稱為風險分散或轉(zhuǎn)移，即將風險轉(zhuǎn)移出去，使得同一風險分散到相關(guān)的多個個體上，從而使每一個體所承擔的風險相對以前減少?！颈绢}結(jié)束】【多項選擇題】個人做壽險規(guī)劃決策的時候會受到

21、環(huán)境影響，具體包括的環(huán)境有( )。 【A】人口環(huán)境【B】經(jīng)濟環(huán)境【C】政治環(huán)境【D】文化環(huán)境【E】法律環(huán)境【知識點】制定方案【分值】1【答案】ABCD【解析】個人做壽險規(guī)劃決策的時候會受到環(huán)境影響，具體包括以下四種環(huán)境：人口環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、政治環(huán)境、文化環(huán)境?！颈绢}結(jié)束】【多項選擇題】通過對客戶的現(xiàn)有投資組合進行分析，理財規(guī)劃師需要明確以下哪幾點( )。 【A】明確客戶現(xiàn)有投資組合中的資產(chǎn)配置狀況【B】注意客戶現(xiàn)有投資組合的突出特點。根據(jù)對客戶投資組合的組成，理財規(guī)劃師應(yīng)該歸納出客戶現(xiàn)有投資組合有哪些基本的特點，例如有的客戶投資基本都是股票投資并且集中于某一類股票，有的客戶基本上把余錢全部用于

22、債券投資等。根據(jù)客戶現(xiàn)有投資組合的鮮明特點，理財規(guī)劃師一方面可以了解客戶的投資理念和習慣，另一方面也可以掌握客戶的投資水平【C】根據(jù)經(jīng)驗或者規(guī)律，對客戶現(xiàn)有投資組合情況做出評價。理財規(guī)劃師要根據(jù)客戶投資組合的現(xiàn)狀分析出客戶目前投資存在的問題，能夠改進的空間等【D】關(guān)注政府及科研機構(gòu)的分析、評論，判斷財政政策的作用效果以便掌握宏觀經(jīng)濟政策對投資行為、儲蓄行為以及金融市場的影響，從而提出符合實際的投資規(guī)劃建議【E】密切關(guān)注各種宏觀經(jīng)濟因素，如利率、匯率、稅率的變化，這樣才能抓住最有利的投資機會【知識點】制定并調(diào)整方案【分值】1【答案】ABC【解析】通過對客戶的現(xiàn)有投資組合進行分析，理財規(guī)劃師需要明

23、確以下幾點：(1) 明確客戶現(xiàn)有投資組合中的資產(chǎn)配置狀況：客戶的投資涉及哪些領(lǐng)域?客戶擁有的金融資產(chǎn)和實物資產(chǎn)各占多大比例?各類資產(chǎn)中具體又有哪些投資產(chǎn)品?客戶所投資資產(chǎn)的流動性如何?投資品種共有多少?客戶的投資有沒有特別的偏好?等等。流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)各占多大比重?(2) 注意客戶現(xiàn)有投資組合的突出特點。根據(jù)對客戶投資組合的組成，理財規(guī)劃師應(yīng)該歸納出客戶現(xiàn)有投資組合有哪些基本的特點，例如，有的客戶投資基本都是股票投資并且集中于某一類股票，有的客戶基本上把余錢全部用于債券投資等。根據(jù)客戶現(xiàn)有投資組合的鮮明特點，理財規(guī)劃師一方面可以了解客戶的投資理念和習慣，另一方面也可以掌握客戶的投資水平。(3

24、) 根據(jù)經(jīng)驗或者規(guī)律，對客戶現(xiàn)有投資組合情況做出評價。理財規(guī)劃師要根據(jù)客戶投資組合的現(xiàn)狀分析出客戶目前投資存在的問題，能夠改進的空間等。【本題結(jié)束】【多項選擇題】理財規(guī)劃師在協(xié)助客戶制定投資規(guī)劃目標的時候，要遵循一些常見的原則。不同的客戶處于不同年齡階段，客戶目標也不盡相同。對于20多歲單身客戶而言，他們的長期理財目標是( )。 【A】教育投資【B】進行投資組合【C】購買汽車【D】建立退休基金【E】購買房屋【知識點】制定并調(diào)整方案【分值】1【答案】BD【解析】【本題結(jié)束】【多項選擇題】投資的約束條件包括( )。 【A】流動性【B】投資的可獲取性【C】稅收狀況【D】特殊需求【E】投資期限【知識點

25、】制定并調(diào)整方案【分值】1【答案】ABCDE【解析】投資的約束條件。對于不同的客戶而言，長口使風險容忍程度相同，投資策略也會有極大的不同，這是因為他們面臨的約束條件不一樣。因而，在制定投資目標之前，理財規(guī)劃師要明確客戶存在的投資約束條件，這樣為客戶制定的投資規(guī)劃便更具有可行性。這些約束條件包括流動性要求、投資期限、稅收狀況以及各自獨特的需求。(1) 流動性。流動性是指某種資產(chǎn)迅速的轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金而不遭受損失的能力。通常用立刻將資產(chǎn)銷售出去時的價格折扣幅度來衡量流動性?，F(xiàn)金和銀行支票存款的流動性最高，而股票和債券的流動性稍差，房產(chǎn)和藝術(shù)品等資產(chǎn)的流動性最差。一般而言，如果兩種資產(chǎn)的其他條件相同，投資

26、者對流動性差的資產(chǎn)要求的回報率也高。投資者在制定投資策略的時候必須考慮將來什么時間需要多少現(xiàn)金。從流動性需求出發(fā)，可以確定在投資組合中持有現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的最低比例。例如，客戶計劃在不久的將來裝修房屋，對于現(xiàn)金具有較大的需求，這就需要以更大比例投資于流動性高的資產(chǎn)。投資期限是指開始投資到預(yù)先確定的投資回收日為止的期限長度。例如，為子女的大學教育費用進行儲蓄的期限就是距離子女上大學的時間；而為退休生活進行儲蓄的投資期限就是這個人的剩余工作年限。當客戶在各種投資對象中間進行選擇時，投資期限是重要的因素。例如，某種債券的到期日如果恰好與客戶需要使用資金的時間一致，這種債券對于客戶來說就會具有更大的吸

27、引力。(2) 投資的可獲取性。市場上金融產(chǎn)品繁多，投資者的選擇也就多了，出于競爭，很多金融機構(gòu)推出的金融產(chǎn)品的特點明顯具有市場細分的特點，例如，市場上的證券投資集合資金信托計劃收益較高，但是，其設(shè)置了較高的進入門檻，少則100萬元，多則上千萬元這讓很多人望而興嘆。另外，有些金融產(chǎn)品雖然很適合客戶，但是也可能出現(xiàn)無法直接購買的情況，比如資產(chǎn)支持證券，目前只能在銀行間市場進行交易，因此，個人投資者目前還不能投資資產(chǎn)支持證券。(3) 稅收狀況。在對投資決策的結(jié)果進行評價時，應(yīng)該以稅后收益率來衡量。對于面臨較高稅率的客戶而言，采取適當?shù)耐顿Y策略以達到合理避稅和延遲納稅的目的，對投資策略的成功是非常重要

28、的。(4) 特殊需求。每個客戶都具有不同的特征，因此必須考慮客戶的特殊需求。一般而言，職業(yè)可以看做是個人最主要的投資，職業(yè)的風險狀況在客戶的投資決策過程中常常發(fā)揮重要的作用。例如，一對夫婦都在銀行部門工作，該家庭的風險與銀行業(yè)的風險具有高度的相關(guān)性。因此，該家庭在進行投資的時候，需要對銀行業(yè)的風險進行規(guī)避?！颈绢}結(jié)束】【多項選擇題】只有明確了客戶的風險偏好才有可能制定出與客戶偏好一致，能夠為客戶接受的投資規(guī)劃。掌握客戶的風險偏好是為客戶量身定做投資規(guī)劃方案的基礎(chǔ)。一般來說，客戶的風險偏好可以分為五種類型( )。 【A】保守型【B】輕度保守型【C】中立型【D】輕度進取型【E】進取型【知識點】分析

29、需求【分值】1【答案】ABCDE【解析】客戶的風險偏好信息屬于客戶的判斷性信息。一般來說，客戶的風險偏好可以分為五種類型：保守型、輕度保守型、中立型、輕度進取型和進取型?！颈绢}結(jié)束】【多項選擇題】下崗失業(yè)人員再就業(yè)的營業(yè)稅起征點有( )。 【A】按期納稅的，月營業(yè)額10003000元【B】按期納稅的，月營業(yè)額10005000元【C】按次納稅的，每次(日)100元【D】按次納稅的，每次(日)90元【E】按次納稅的，每次(日)80元【知識點】分析客戶納稅狀況【分值】1【答案】BC【解析】營業(yè)額達到或者超過起征點的應(yīng)照章全額計算納稅，營業(yè)額低于起征點的則免于征收營業(yè)稅。營業(yè)稅起征點的一般規(guī)定如下：(

30、1) 按期納稅的起征點為月營業(yè)額10005000元；(2) 按次納稅的起征點為每次(日)營業(yè)額100元。【本題結(jié)束】【多項選擇題】在Holland的職業(yè)象征理論建立在一系列假設(shè)基礎(chǔ)上，在這些假設(shè)中，可以將人歸類為( )中的一種。 【A】現(xiàn)實型和鉆研型【B】藝術(shù)型和社會型【C】冒險型和傳統(tǒng)型【D】進取型和積極型【E】社會型和職業(yè)型【知識點】分析需求【分值】1【答案】ABC【解析】在我們的文化中，人可以被歸類為：現(xiàn)實型、鉆研型、藝術(shù)型、社會型、冒險型和傳統(tǒng)型中的一種。【本題結(jié)束】【多項選擇題】社會認識職業(yè)理論假設(shè)職業(yè)選擇被個人發(fā)展的信念所影響，并通過以下四個主要渠道進行改變( )。 【A】個人成就

31、【B】替代學【C】社會同化【D】個人職業(yè)選擇【E】生理狀態(tài)和反應(yīng)【知識點】分析需求【分值】1【答案】ABCE【解析】【本題結(jié)束】【多項選擇題】下列關(guān)于婚姻成立條件的說法，正確的是( )。 【A】結(jié)婚是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律認可和保護的方式【B】結(jié)婚是夫妻之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系成立的必要條件【C】婚姻成立還需要實質(zhì)要件，這是婚姻成立的關(guān)鍵【D】戶的婚姻關(guān)系如果不符合婚姻登記的實質(zhì)要件，可能非但不受到法律的保護，甚至已經(jīng)成立的婚姻也面臨著被撤銷的風險【E】結(jié)婚是婚姻取得法律認可和保護的方式【知識點】分析客戶財產(chǎn)狀況【分值】1【答案】ABCDE【解析】結(jié)婚是婚姻成立的形

32、式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律認可和保護的方式，同時也是夫妻之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系成立的必要條件。婚姻成立還需要實質(zhì)要件，這是婚姻成立的關(guān)鍵?？蛻舻幕橐鲫P(guān)系如果不符合婚姻登記的實質(zhì)要件，可能非但不受到法律的保護，甚至已經(jīng)成立的婚姻也面臨著被撤銷的風險?！颈绢}結(jié)束】【多項選擇題】無效婚姻是指男女兩性雖經(jīng)登記結(jié)婚，但由于違反結(jié)婚的法定條件，而不發(fā)生婚姻效力，應(yīng)被宣告為無效的婚姻。下列屬于無效婚姻具體原因的是( )。 【A】重婚的【B】有禁止結(jié)婚的親屬關(guān)系的【C】婚前患有醫(yī)學上認為不應(yīng)當結(jié)婚的疾病，婚后尚未治愈的【D】未達法定婚齡的【E】同居【知識點】分析客戶財產(chǎn)狀況【分值】1【答案】AB

33、CD【解析】無效婚姻是指男女兩性雖經(jīng)登記結(jié)婚，但由于違反結(jié)婚的法定條件，而不發(fā)生婚姻效力，應(yīng)被宣告為無效的婚姻。無效婚姻的四種具體原因：(1) 重婚的。(2) 有禁止結(jié)婚的親屬關(guān)系的。(3) 婚前患有醫(yī)學上認為不應(yīng)當結(jié)婚的疾病，婚后尚未治愈的。(4) 未達法定婚齡的?！颈绢}結(jié)束】【多項選擇題】下列關(guān)于婚姻對于家庭財產(chǎn)關(guān)系影響的說法，正確的是( )。 【A】婚姻是家庭財產(chǎn)關(guān)系形成的前提【B】婚姻是否有效直接影響到婚姻關(guān)系雙方的財產(chǎn)界定和分配結(jié)果【C】婚姻關(guān)系對一個家庭的結(jié)構(gòu)、財產(chǎn)狀況有著重要的影響，不僅對夫妻權(quán)利義務(wù)關(guān)系的形成有重要意義，而且對子女的身份、家庭利益分配也會產(chǎn)生重大影響【D】婚姻對

34、家庭財產(chǎn)關(guān)系的影響不大【E】婚姻是否有效不直接影響婚姻雙方的財產(chǎn)界定【知識點】分析客戶財產(chǎn)狀況【分值】1【答案】ABC【解析】在一個家庭中，家庭成員與家庭財產(chǎn)有著密不可分的聯(lián)系，尤其是夫妻關(guān)系更需要重點關(guān)注和分析?；橐鍪羌彝ヘ敭a(chǎn)關(guān)系形成的前提，婚姻是否有效直接影響到婚姻關(guān)系雙方的財產(chǎn)界定和分配結(jié)果?；橐鲫P(guān)系對一個家庭的結(jié)構(gòu)、財產(chǎn)狀況有著重要的影響，不僅對夫妻權(quán)利義務(wù)關(guān)系的形成有重要意義，而且對子女的身份、家庭利益分配也會產(chǎn)生重大影響?！颈绢}結(jié)束】【多項選擇題】下列關(guān)于重婚的說法，正確的是( )。 【A】重婚是指有配偶者又與他人結(jié)婚的違法行為，即一個人在同一時間內(nèi)存在兩個或兩個以上的婚姻關(guān)系【B

35、】當事人一方或者雙方已存在有效的婚姻關(guān)系，或者說前一婚姻關(guān)系仍然有效存續(xù)。這是構(gòu)成重婚的前提條件【C】有配偶者又與他人登記結(jié)婚，稱為法律上的重婚【D】雖未經(jīng)結(jié)婚登記，但又與他人以夫妻關(guān)系同居生活，稱為法律上的重婚【E】重婚又叫姘居【知識點】分析客戶財產(chǎn)狀況【分值】1【答案】ABC【解析】重婚是指有配偶者又與他人結(jié)婚的違法行為，即一個人在同一時間內(nèi)存在兩個或兩個以上的婚姻關(guān)系。構(gòu)成重婚須具備兩個條件：(1) 當事人一方或者雙方已存在有效的婚姻關(guān)系，或者說前一婚姻關(guān)系仍然有效存續(xù)。這是構(gòu)成重婚的前提條件。如果雙方均沒有婚姻關(guān)系的存在，是未婚、離婚或喪偶的人，則不構(gòu)成重婚。如果一方或雙方雖有婚姻關(guān)系

36、，但其婚姻已被宣告無效或被撤銷，也不構(gòu)成重婚。但是，對于無效婚姻或可撤銷婚姻的當事人，在其婚姻未被依法定程序宣告無效或撤銷之前，仍屬于有配偶的人，若與他人結(jié)婚，則構(gòu)成重婚。(2) 有配偶者與他人結(jié)婚，包括兩種形式：一是有配偶者又與他人登記結(jié)婚，稱為法律上的重婚；二是雖未經(jīng)結(jié)婚登記，但又與他人以夫妻關(guān)系同居生活，稱為事實上的重婚。由于法律上的重婚不易實現(xiàn)，故現(xiàn)實生活中事實上的重婚為重婚的主要表現(xiàn)形式。【本題結(jié)束】【多項選擇題】下列哪一項屬于我國婚姻法規(guī)定的可撤銷婚姻與無效婚姻的不同之處( )。 【A】形成的原因不同。無效婚姻是因為不符合結(jié)婚的公益要件而形成的婚姻，可撤銷婚姻僅僅是指欠缺結(jié)婚私益要件的婚姻、雙方非自愿而形成的婚姻【B】請求權(quán)人不同。可撤銷婚姻的請求權(quán)由當事人本人行使，無效婚姻的請求權(quán)由雙方及利害關(guān)系人行使?？沙蜂N婚姻的撤銷權(quán)僅由雙方行使，主要是為了尊重當事人的意愿。如果當事人愿意維持這種關(guān)系，任何人不得提出撤銷該婚姻【C】請求權(quán)的存續(xù)期間不同。無效婚姻可以在婚姻無效原因消除