風(fēng)險(xiǎn)管理部操作手冊(一)

1、風(fēng)險(xiǎn)管理部操作手冊(一)風(fēng)險(xiǎn)管理部操作手冊一授信業(yè)務(wù)第一章 總 那么第一條 為加強(qiáng)和標(biāo)準(zhǔn)我行授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查工作，準(zhǔn)確把握信貸資金投向，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和效益，實(shí)現(xiàn)授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查工作的制度化、標(biāo)準(zhǔn)化及標(biāo)準(zhǔn)化，根據(jù)?中華人民共和國商業(yè)銀行法?、?貸款通那么?、?擔(dān)保法?和?商業(yè)銀行授信工作盡職指引?等相關(guān)金融法律法規(guī)及我行有關(guān)信貸政策和規(guī)章，特制訂本操作手冊。第二條 授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查是指授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員以下簡稱客戶經(jīng)理根據(jù)申請人的申請，深入申請人和擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)地，通過查閱相關(guān)資料、憑證，對(duì)申請人的根本情況、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)因素、授信用途和擔(dān)保人的擔(dān)保能力，以及業(yè)務(wù)的綜合效益等

2、相關(guān)情況進(jìn)行全面的事前調(diào)查，并提出綜合分析評(píng)價(jià)和綜合意見，它是授信業(yè)務(wù)審查和審批的前提和依據(jù)。第三條 授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查工作，結(jié)合在授信業(yè)務(wù)受理和調(diào)查報(bào)告的撰寫過程中，必須遵循“調(diào)查盡職和“雙人調(diào)查的原那么，客戶經(jīng)理對(duì)授信業(yè)務(wù)調(diào)查的真實(shí)性和授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度負(fù)責(zé)。授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查實(shí)行“調(diào)查盡職原那么，由客戶經(jīng)理深入實(shí)地進(jìn)行“雙人調(diào)查，客戶經(jīng)理要求具備信貸上崗資格即經(jīng)過支行聘任，有正式文件下達(dá)的。第四條 本操作手冊所指的授信業(yè)務(wù)包含綜合授信、單筆授信等信用業(yè)務(wù)，具體品種包括公司客戶流動(dòng)資金貸款、個(gè)人客戶流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)等，敞口的擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押非標(biāo)準(zhǔn)倉單。第五

3、條 本行授信以申請金額100萬元為起點(diǎn)，100萬元500萬元含用小額授信調(diào)查報(bào)告，提供小額授信需要的資料；500萬元以上的用大額授信調(diào)查報(bào)告，提供大額授信需要的資料。具體流程為：客戶經(jīng)理部門總經(jīng)理支行分管拓展業(yè)務(wù)的副行長法人客戶報(bào)章永鵬副行長、個(gè)人客戶報(bào)王高雷副行長風(fēng)險(xiǎn)部盡職崗風(fēng)險(xiǎn)部總經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)主管支行行長； 第二章 法人客戶的授信業(yè)務(wù)資料1第六條 凡符合我行授信業(yè)務(wù)申請根本要求的申請人，均可向我行提出申請。第七條 法人類申請人申請時(shí)含擔(dān)保戶，需向我行提供的根底資料有：一、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或非法人營業(yè)執(zhí)照正本及副本復(fù)印件：要求：1、審驗(yàn)執(zhí)照是否已經(jīng)年檢看副本的年檢記錄；2、審驗(yàn)執(zhí)照有效期限，注意

4、我行可能給予企業(yè)的授信期限是否在執(zhí)照有效期內(nèi)；3、審驗(yàn)執(zhí)照記載的注冊地址與實(shí)際經(jīng)營地址是否一致，假設(shè)不一致，需了解原因；4、審驗(yàn)執(zhí)照以確認(rèn)企業(yè)法定代表人與注冊資金情況。二、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證正本復(fù)印件。要求：審驗(yàn)代碼證、稅務(wù)登記證的有效期。三、企業(yè)章程(合伙協(xié)議)、驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件：要求：1、企業(yè)章程對(duì)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及各級(jí)機(jī)構(gòu)權(quán)限的有關(guān)規(guī)定；特別是關(guān)于申請 融資和對(duì)外擔(dān)保條款無明確規(guī)定的要求統(tǒng)一出具股東會(huì)決議；2、企業(yè)章程所列示的股東與驗(yàn)資報(bào)告中的出資是否一致；3、企業(yè)章程所載明股東出資份額與驗(yàn)資報(bào)告是否一致；4、企業(yè)章程、驗(yàn)資報(bào)告中的注冊資金與營業(yè)執(zhí)照內(nèi)容是否一致；5、法定代表人是否

5、為出資最多的股東，假設(shè)不是，需了解原因。6、股東、注冊資本有變化的，需要提供工商局出具的企業(yè)變更情況表，期限從企業(yè)成立開始至申請日為止。7、首次與我行發(fā)生信貸關(guān)系的，申請人與擔(dān)保人均需提供蓋有工商行政管理局章的公司章程和驗(yàn)資報(bào)告，假設(shè)擔(dān)保人為我行授信客戶的，但申請人為首次申請授信的，視同首次。四、開戶許可證、貸款卡復(fù)印件要求：1、貸款卡要查明是否年檢，假設(shè)人行貸款卡信息中未反映已年檢的，要求提供貸款卡年檢貼花予以佐證。2五、法定代表人、股東身份證復(fù)印件：要求：1、原那么上要求全部股東身份證復(fù)印件，假設(shè)股東人數(shù)較多，可視具體情況收 集出資額最大的前三五位股東身份證復(fù)印件；2、假設(shè)股東為法人企業(yè)，

6、需收集法人股東的營業(yè)執(zhí)照、章程、驗(yàn)資報(bào)告、貸款卡、法定代表人身份證；3、法定代表人原那么上要求提供夫婦的身份證、結(jié)婚證、戶口薄。六、相關(guān)資質(zhì)證書、許可證等：要求：1、產(chǎn)品出口企業(yè)，收集相關(guān)的國外認(rèn)證機(jī)構(gòu)的證書，了解證書所認(rèn)證的3末數(shù)是否一致等；5、要求企業(yè)在報(bào)表上加蓋公章、法定代表人章。八、企業(yè)銀行存款、應(yīng)收帳款、存貨、固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)、銀行借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付帳款、銷售收入、對(duì)外擔(dān)保明細(xì)(固定資產(chǎn)清單、銀行流水帳必須提供，其他視情況而定，但必須在報(bào)告中反映各類明細(xì))：要求：1、銀行存款，要求收集根本開戶行及主要結(jié)算行不少于三個(gè)月的銀行對(duì)帳單，由客戶經(jīng)理當(dāng)場復(fù)印；續(xù)授信的或增加授信的，要求必須

7、提供本行銀行交易流水原那么上為在我行業(yè)務(wù)發(fā)生日起，不超過一年，假設(shè)本行流水中的貸方發(fā)生額與銷售相差較大的，需要再提供其他結(jié)算賬戶的流水予以佐證；同時(shí)對(duì)企業(yè)提供報(bào)表所顯示的貨幣資金應(yīng)與銀行賬戶余額核對(duì)，差額過大的應(yīng)予說明：2、應(yīng)收帳款，要求收集最大前510位客戶明細(xì)及余額，并說明應(yīng)收帳款的帳齡情況，客戶經(jīng)理應(yīng)與企業(yè)帳本進(jìn)行核對(duì)；3、存貨，要求按產(chǎn)品分類提供明細(xì)，對(duì)大宗余額的，客戶經(jīng)理應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場測算和核對(duì)，并了解其合理性；4、固定資產(chǎn)，要求收集機(jī)器設(shè)備明細(xì)、房產(chǎn)土地明細(xì)，并按調(diào)查報(bào)告要求，注明固定資產(chǎn)現(xiàn)值，盡量收集企業(yè)購置固定資產(chǎn)的年份等情況，并提供房產(chǎn)、土地證復(fù)印件數(shù)量較多的，可以列明細(xì)清單；假

8、設(shè)企業(yè)已將固定資產(chǎn)抵押他行，可要求提供他項(xiàng)權(quán)證或抵押合同抵押物清單復(fù)印件；假設(shè)申請人生產(chǎn)經(jīng)營場地系租用，那么應(yīng)查驗(yàn)租賃合同，了解租賃年限和租金繳付等情況；5、應(yīng)付帳款，要求提供最大前510位客戶明細(xì)及余額，并說明應(yīng)付帳款的帳齡情況，客戶經(jīng)理應(yīng)與企業(yè)帳本進(jìn)行核對(duì)；6、銷售收入明細(xì)，要求收集按產(chǎn)品分類的銷售明細(xì)；如一客戶產(chǎn)品有門、保溫杯，那么按表格分別填列門銷售額XX萬元，保溫杯銷售額XX萬元。7、銀行借款、應(yīng)付票據(jù)、對(duì)外擔(dān)保明細(xì)，需收集每筆債務(wù)的起始時(shí)間、銀票保證金比例、債權(quán)銀行、擔(dān)保人、抵押物等情況，并盡量了解他行貸款的利率情況，貸款卡信息進(jìn)行核對(duì)，金額有出入的地方要求有說明；8、加強(qiáng)對(duì)企業(yè)其

9、它應(yīng)收款、其他應(yīng)付款的審查，了解企業(yè)的資金流向；九、貸款卡查詢情況：4要求：1、查詢貸款卡的有效性，并打??；2、查詢企業(yè)信用報(bào)告簡單版，并打??；3、查詢企業(yè)貸款明細(xì)、銀行承兌匯票明細(xì)、對(duì)外擔(dān)保明細(xì)；有貿(mào)易融資的，也要進(jìn)行查詢，并打??；4、貸款明細(xì)中，有已到期但尚未歸還的，須與企業(yè)進(jìn)行核對(duì)；必要情況下，查驗(yàn)企業(yè)的還款憑證并復(fù)印或由對(duì)方銀行出具已還款證明；5、對(duì)外擔(dān)保情況，假設(shè)與企業(yè)提供的不一致，須與企業(yè)進(jìn)行核實(shí)。十、擔(dān)保方式是抵質(zhì)押的，應(yīng)提供抵質(zhì)押物評(píng)估報(bào)告和作價(jià)依據(jù)： 要求：1、抵質(zhì)押物產(chǎn)權(quán)證明復(fù)印件；2、經(jīng)我行認(rèn)可的估價(jià)事務(wù)所出具的評(píng)估報(bào)告或預(yù)評(píng)估報(bào)告；3、抵質(zhì)押物購入時(shí)間不滿一年的，需收集

10、購置發(fā)票或采購合同。 十一、融資決議，授信申請人每次申請授信時(shí)必須提供?股東會(huì)決議?，包括續(xù)授信。決議的簽署日期應(yīng)早于授信審批的上報(bào)日即?信用業(yè)務(wù)送審表?中主辦人員調(diào)查意見簽署日之前，決議的期限一律為一年即簽署日往后推一年十二、法定代表人夫婦或?qū)嶋H控制人的個(gè)人征信授權(quán)書和征信報(bào)告，并在授信報(bào)告內(nèi)對(duì)個(gè)人資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行說明主要為個(gè)人按揭類貸款、個(gè)人經(jīng)營性貸款，個(gè)人房產(chǎn)等十三、我行要求的其它材料：包括但不限于：1、企業(yè)有子公司或其它關(guān)聯(lián)企業(yè)的，收集子公司或關(guān)聯(lián)企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、貸款卡和最近期報(bào)表，盡量收集子公司和關(guān)聯(lián)企業(yè)的驗(yàn)資報(bào)告和公司章程；2、假設(shè)追加法定代表人、股東或第三人夫婦擔(dān)保的，收集其婚姻證

11、明和配偶的身份證復(fù)印件；3、針對(duì)企業(yè)銷售大量不開票的現(xiàn)象，應(yīng)收集其個(gè)人帳戶銀行流水進(jìn)行核實(shí)；或收集某一時(shí)段內(nèi)任意選擇12個(gè)月進(jìn)、出庫單情況；也可以電費(fèi)交費(fèi)單，結(jié)合分析其設(shè)備的產(chǎn)能來核實(shí)，等等；4、如有必要，需收集企業(yè)大宗采購或銷售合同復(fù)印件。5上述材料，除貸款卡查詢情況外，其余均需由企業(yè)蓋公章；同時(shí)，業(yè)務(wù)部門加蓋“與原件核對(duì)一致章財(cái)務(wù)報(bào)表除外，并由客戶經(jīng)理雙簽。資料的提供要求均采用A4大小紙張。 第三章 個(gè)人客戶的授信業(yè)務(wù)資料第八條 個(gè)人客戶申請時(shí)含擔(dān)保戶，需向我行提供的根底資料有：一、申請人夫婦身份證明、戶口簿或戶籍證明、婚姻證明復(fù)印件、離婚單身證明及個(gè)人聲明、未婚單身證明由民政局開具及個(gè)人

12、聲明等。二、個(gè)人及配偶有投資經(jīng)營實(shí)體的：要求：、1、營業(yè)執(zhí)照；2、資產(chǎn)清單。三、個(gè)人及配偶資產(chǎn)實(shí)力證明：要求：1、個(gè)人及配偶房地產(chǎn)證復(fù)印件；2、非個(gè)體工商戶或沒有投資經(jīng)營實(shí)體的人員，需所在單位開具收入證明。四、我行或他行不少于三個(gè)月的銀行交易流水。要求：新授信的企業(yè)要求提供主要結(jié)算戶的流水；續(xù)授信的或增加授信的，要求必須提供本行銀行交易流水原那么上為在我行業(yè)務(wù)發(fā)生日起，不超過一年，假設(shè)本行流水中的貸方發(fā)生額與銷售相差較大的，需要再提供其他結(jié)算賬戶的流水予以佐證，非個(gè)體工商戶、個(gè)人及配偶沒有投資經(jīng)營實(shí)體的不需提供。五、個(gè)人信用查詢授權(quán)委托書及個(gè)人征信查詢報(bào)告。六、敞口擔(dān)保方式是抵質(zhì)押的，應(yīng)提供抵

13、質(zhì)押物評(píng)估報(bào)告和作價(jià)依據(jù)。七、敞口擔(dān)保方式為保證的，假設(shè)是個(gè)人保證的，資料的收集參照個(gè)人客戶的申請人，假設(shè)是法人客戶保證的，資料收集參照法人客戶的申請人。八、我行要求提供的其他資料。上述材料，除貸款卡查詢情況外，其余均需由企業(yè)蓋公章；同時(shí)，業(yè)務(wù)部門加蓋“與原件核對(duì)一致章，并由客戶經(jīng)理雙簽。 6第四章 調(diào)查報(bào)告的撰寫第九條 大額授信調(diào)查報(bào)告撰寫要求報(bào)告格式見附件一：一、經(jīng)辦人員為主、協(xié)辦客戶經(jīng)理，與資料核對(duì)要一致，遵循“誰經(jīng)辦、誰對(duì)資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)；二、申請人分析：1、具體要求參考報(bào)告格式中的要求；2、產(chǎn)品銷售情況分析，不同的產(chǎn)品要分項(xiàng)說明，如某企業(yè)的產(chǎn)品為鍋和保溫杯，那么應(yīng)分別說明鍋的銷售是多

14、少，利潤是多少，保溫杯的銷售是多少，利潤是多少；3、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)分析：1、對(duì)應(yīng)收帳款、其它應(yīng)收款、存貨、預(yù)付帳款 、應(yīng)付帳款、其它應(yīng)付款除進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析外，對(duì)增減幅度超過銷售增減幅度的，或比例較大如超過15%的要予以分析，不允許簡單地以“銷售增長引起為理由；2、銀行信用業(yè)務(wù)：對(duì)銀行借款、銀票變化情況進(jìn)行說明，對(duì)變化較大的進(jìn)行合理性分析；銀行借款、銀票特別是敞口銀票的增減要求說明哪些銀行融資的進(jìn)入或退出；3、其它變化或占比擬大的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益工程。對(duì)于其它變動(dòng)較大或在總資產(chǎn)中占比10%以上的科目，也在此一并分析。4、變動(dòng)較大是指申請日余額較年初以及上年底較前一年底或上一授信期增減變化較大增減幅

15、超過15%，或增減幅與銷售收入的增減幅度不相匹配的；三、保證分析：1、參照報(bào)告要求及申請人情況分析要求；2、保證能力要求以數(shù)據(jù)形式表示。保證能力=凈資產(chǎn)-對(duì)外擔(dān)保四、抵押分析：1、按報(bào)告格式逐條分析。五、分析總結(jié)：1、授信用途分析：判斷申請人的生產(chǎn)經(jīng)營情況是否正常，授信業(yè)務(wù)申請的實(shí)際目的是否真實(shí)，申請的金額和期限是否合理、準(zhǔn)確；分析申請授信業(yè)務(wù)的必 7要性，包括授信業(yè)務(wù)的季節(jié)性需求、臨時(shí)性需求和長期性需求；要理由充分，有合理的數(shù)據(jù)支持；2、授信資金需求量測算1資金需求分析：今年預(yù)計(jì)增加的資金需求量=+客戶銷售增長、生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，導(dǎo)致流動(dòng)資金需求量增加銷售增長所需新增的流動(dòng)資金=上年度流動(dòng)資產(chǎn)*

16、銷售增長幅度與測算數(shù)據(jù)有差異應(yīng)說明原因；客戶增加固家資產(chǎn)投資，使流動(dòng)資金減少，需要相應(yīng)補(bǔ)充的流動(dòng)資金需求量固定資產(chǎn)投入需抽調(diào)的流動(dòng)資金，包括但不限于工業(yè)用地購置、廠房建設(shè)、機(jī)器設(shè)備投入，模具投入等單項(xiàng)列明增加金額其它原因增加的流動(dòng)資金需求量廣告費(fèi)、新產(chǎn)品研發(fā)及其他單項(xiàng)列明增加金額2資金來源量分析：今年預(yù)計(jì)增加的資金來源=+客戶正常的應(yīng)付款增加預(yù)計(jì)應(yīng)付款增加額=上年度應(yīng)付款*銷售增長幅度應(yīng)根據(jù)申請人產(chǎn)品特性進(jìn)行分析，如與公式測算數(shù)據(jù)不同，應(yīng)予說明原因，假設(shè)較上年減少那么為負(fù)數(shù)客戶從其他銀行融資增減分析他行融資增減，特別是對(duì)企業(yè)提供的最新報(bào)表與上年度報(bào)表中銀行借款及應(yīng)付票據(jù)的增減做出說明，減少的原

17、因是否他行減少授信所致或增加的原因是否他行增加授信，具體為哪個(gè)銀行應(yīng)盡量了解。該項(xiàng)數(shù)據(jù)假設(shè)是他行減少融資，數(shù)據(jù)反映為負(fù)數(shù)-，他行增加融資那么反映為正數(shù)+?？蛻魧?shí)現(xiàn)的利潤、折舊、攤銷、增資、補(bǔ)充資本利潤=授信年度預(yù)測到達(dá)的銷售額*凈利潤率對(duì)于凈利潤率的預(yù)測應(yīng)參考上兩年度申請人凈利潤水平及本年產(chǎn)品贏利能力，對(duì)于凈利潤率的增減應(yīng)說明原因。折舊應(yīng)在參考上年折舊水平根底上，并就企業(yè)有無大宗固定資產(chǎn)入賬進(jìn)行測算。其他資金來源83資金需求敞口=資金需求-資金來源量授信資金需求。4資金需求測算依據(jù)以申請日提供的報(bào)表為基準(zhǔn)，預(yù)測下一年度的需求。5對(duì)于續(xù)授信客戶，假設(shè)額度沒增加的，可以不必再按上述公式計(jì)算，但需著

18、重分析前一授信年度9五、從事國家法律、政策禁止的行業(yè)或企業(yè)，或生產(chǎn)經(jīng)營、投資工程違反國家環(huán)保政策的；六、違反國家規(guī)定騙取、套取信貸資金 ,用于借貸等行為以謀取非法收入的；七、在進(jìn)行承包、租賃、聯(lián)營、合并(兼并)、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等過程中存在惡意逃廢債行為的企業(yè)或法人；八、違反國家規(guī)定,將授信資金用于股本權(quán)益性投資的；九、房地產(chǎn)工程,四證不全或自有資金比例低于工程總投資 35% 的；十、已被人行征信系統(tǒng)列入黑名單的；十一、存在其他違法經(jīng)營行為或不符合我行信貸準(zhǔn)入條件的。 第五章 授信業(yè)務(wù)盡職調(diào)查第十四條 授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管業(yè)務(wù)的副行長出具明確的意見，并填制

19、信用業(yè)務(wù)送審表，將材料遞交支行風(fēng)險(xiǎn)管理部。第十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理部盡職調(diào)查人員在收到業(yè)務(wù)部門遞交的申請材料后，在內(nèi)網(wǎng)予以公示，并確定盡職人員。盡職人員在收到申請材料后3個(gè)工作日內(nèi)對(duì)材料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查，對(duì)需要補(bǔ)充的資料通知到經(jīng)辦人員，并在5個(gè)工作日內(nèi)安排實(shí)地盡職調(diào)查，盡職調(diào)查要求雙人調(diào)查，并出具盡職調(diào)查報(bào)告。第十六條 盡職報(bào)告的撰寫一、按照報(bào)告格式，整個(gè)報(bào)告要求簡練，突出重點(diǎn)；二、對(duì)申請人應(yīng)在實(shí)地調(diào)查的根底上，結(jié)合所提交的資料，重點(diǎn)分析：1、申請人關(guān)聯(lián)企業(yè)間的關(guān)系；2、申請人財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、符合邏輯性，對(duì)有差異的數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，并計(jì)算相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)；財(cái)務(wù)指標(biāo)是否合理，有無異常，如有異常，應(yīng)重

20、點(diǎn)分析；3、分析申請人所在行業(yè)的非財(cái)務(wù)性因素影響；提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防范是否合理、有效，對(duì)我行的信貸資金有無回收風(fēng)險(xiǎn)；4、申請人的真實(shí)銷售是否符合報(bào)表；提供的銀行流水帳及相關(guān)資料是否和銷售相匹配；5、擔(dān)保人財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，重點(diǎn)分析擔(dān)保能力；6、抵押物的價(jià)值有無高估，折扣是否合理；107、資金需求是否存在過高，需求是否合理。 第六章 授信審批第十七條 盡職調(diào)查人員、風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人出具明確的意見，并填制?信用業(yè)務(wù)審查審批表?，將材料遞交總行派駐支行風(fēng)險(xiǎn)主管。風(fēng)險(xiǎn)主管根據(jù)總行及相關(guān)法律規(guī)章的要求，對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立判斷，并在?信用業(yè)務(wù)審查審批表?上明確寫明自己的意見后，遞交支行行長審批。第

21、十八條 支行行長綜合業(yè)務(wù)部門、盡職人員及風(fēng)險(xiǎn)主管的意見，對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審批，并在?信用業(yè)務(wù)審查審批表?上明確寫明自己的意見。第十九條 盡職人員在行長審批完后，假設(shè)授信審批權(quán)限在支行的，通知審查崗按照?信用業(yè)務(wù)審查審批表?出具?授信業(yè)務(wù)通知單?，?授信業(yè)務(wù)通知單?中的授信金額、授信期限、授信條件應(yīng)與最后一手審批人一致，送行長批準(zhǔn)后，由審查崗?fù)ㄖ?jīng)辦客戶經(jīng)理以及盡職人員，將復(fù)印件移交給經(jīng)辦客戶經(jīng)理同時(shí)送分管副行長和風(fēng)險(xiǎn)主管各一份；假設(shè)授信審批權(quán)限在總行的，盡職人員將資料裝訂移交風(fēng)險(xiǎn)主管，同時(shí)以郵件形式上報(bào)總行，等待總行批復(fù)，接到總行批復(fù)后，由審查崗?fù)ㄖ?jīng)辦客戶經(jīng)理以及盡職人員，將復(fù)印件移交給經(jīng)辦客

22、戶經(jīng)理同時(shí)送分管副行長和風(fēng)險(xiǎn)主管各一份；盡職人員在授信業(yè)務(wù)通知單完成后，應(yīng)制作?授信企業(yè)出賬審查說明?見附件給審查崗，對(duì)具體業(yè)務(wù)出帳時(shí)需注意的事項(xiàng)進(jìn)行說明，同時(shí)對(duì)授信過程中未補(bǔ)充的資料進(jìn)行說明。審查崗接到該說明后，對(duì)資料未補(bǔ)充完整的申請人要求先于補(bǔ)齊，再辦理出帳業(yè)務(wù)，在接到盡職崗資料補(bǔ)充完整的通知前方可辦理出帳業(yè)務(wù)。該說明與業(yè)務(wù)通知單一起歸檔管理。第二十條 授信業(yè)務(wù)通知單下達(dá)后，業(yè)務(wù)部門可以就審批意見包括個(gè)別條款提請復(fù)議，但只能提請復(fù)議一次。授信申請或復(fù)議申請經(jīng)審批后，業(yè)務(wù)部門自審批之日起六個(gè)月內(nèi)，不得對(duì)同一申請人再次上報(bào)授信申請，特殊情況除外；授信自審批之日起六個(gè)月未使用授信的，六個(gè)月后需要

23、使用授信的，應(yīng)重新提出授信申請。第二十一條 授信使用期間，假設(shè)申請人擔(dān)保人名稱發(fā)生變更的，應(yīng)向風(fēng) 11險(xiǎn)管理部提出變更授信申請，同時(shí)提供申請人擔(dān)保人名稱變更的資料，盡職崗在接到變更申請后，應(yīng)查實(shí)資料的連續(xù)性、完整性、銜接性，同時(shí)在審批表上簽署意見，上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)主管和行長審批，審批后通知審查崗按照?信用業(yè)務(wù)變更申請表?出具新的?授信業(yè)務(wù)通知單?。操作程序如下：1、提供授信企業(yè)變更后的根底資料及工商行政管理局出具的變更情況表；2、向風(fēng)險(xiǎn)管理部提交?信用業(yè)務(wù)變更送審表?，申請變更授信業(yè)務(wù)通知單；3、向營業(yè)部提出修改授信企業(yè)在我行會(huì)計(jì)系統(tǒng)的信息；4、向總行授信管理部提出修改企業(yè)在我行信貸管理系統(tǒng)的信息。

24、附件一：?大額授信業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告?附件二：?小額授信業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告?附件三：?信用業(yè)務(wù)送審表?附件四：?信用業(yè)務(wù)復(fù)議送審表?附件五：?信用業(yè)務(wù)變更送審表?附件六：?授信企業(yè)出賬審查說明? 12附件一：浙江稠州商業(yè)銀行大額授信業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告 申報(bào)部門： 經(jīng)辦人員： 申報(bào)方案： 第一局部：申請人分析一、申請人根本信息 一申請人簡介：131、創(chuàng)辦時(shí)間、開展歷史包括股本、股東、法定代表人等變更情況；2、法定代表人或?qū)嶋H控制人簡歷、品行等，企業(yè)的開展方案、開展戰(zhàn)略等；3、公司曾獲得的社會(huì)榮譽(yù)、特殊資質(zhì)或曾發(fā)生重大事項(xiàng)的情況說明；4、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況，并簡要介紹關(guān)聯(lián)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況等；5、續(xù)授信客戶，可進(jìn)行

25、簡略，重點(diǎn)描述上一授信期內(nèi)的開展變化情況。二申請人與我行歷史合作情況：續(xù)授信客戶，應(yīng)說明上一授信期業(yè)務(wù)合作情況，業(yè)務(wù)品種及效益情況，合作誠意如何，對(duì)我行奉獻(xiàn)如何，截止調(diào)查日授信業(yè)務(wù)余額情況等。三關(guān)聯(lián)企業(yè)介紹 (股權(quán)架構(gòu))二、申請人生產(chǎn)經(jīng)營狀況：1、生產(chǎn)經(jīng)營情況分析：1生產(chǎn)經(jīng)營地址及經(jīng)營場地分布情況面積，是否租用，租金情況；2生產(chǎn)的產(chǎn)品種類、檔次，以及創(chuàng)品牌情況，并對(duì)產(chǎn)品的市場競爭力作簡要說明；3生產(chǎn)的工藝流程，以及生產(chǎn)能力；4生產(chǎn)模式：定單生產(chǎn)或加工生產(chǎn)情況，對(duì)生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)技術(shù)的先進(jìn)程度作簡要介紹；5員工人數(shù)及構(gòu)成、管理層架構(gòu)等人力資源情況。6續(xù)授信客戶，可進(jìn)行簡略，重點(diǎn)描述上一授信期內(nèi)的開

26、展變化情況。2、銷售情況分析：主營產(chǎn)品銷售數(shù)據(jù)：1產(chǎn)品銷售模式，產(chǎn)品覆蓋范圍，說明目前內(nèi)銷和外貿(mào)的銷售網(wǎng)絡(luò)；2內(nèi)銷與外貿(mào)的資金回籠情況，結(jié)算的方式；3內(nèi)銷與外貿(mào)客戶的合作年限，以及忠誠度；4近兩年的銷售情況；同比上年的增長比例；5銷售利潤總額、利潤率，以及利潤的增長情況。6續(xù)授信客戶，文字描述可進(jìn)行簡略，重點(diǎn)描述上一授信期內(nèi)的開展變 14化情況。三、申請人財(cái)務(wù)狀況比擬，單位：萬元資產(chǎn)負(fù)債表備注： 15一主要資產(chǎn)情況說明以報(bào)告期為例，下同，單位：萬元 1、銀行存款 1分布情況2分析存款結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況分析，我行占比情況；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況 2、應(yīng)收帳款1分布情況2分析應(yīng)

27、收帳款余額，其占流動(dòng)資金比例，最大前五位或占比10%以上客戶總和占流動(dòng)資金比例，帳齡分析，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率分析，目前應(yīng)收帳款是否合理，有無不良，假設(shè)有，發(fā)生壞帳可能性預(yù)測等，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況 3、其他應(yīng)收款1分布情況 2分析其他應(yīng)收款余額，其占流動(dòng)資金比例，最大前五位或占比5%以上客戶總和占流動(dòng)資金比例，帳齡分析，數(shù)額占比擬大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；目前其他應(yīng)收款是否合理，有無不良，假設(shè)有，發(fā)生壞帳可能性預(yù)測，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況 4、存貨 161分布情況2分析存貨余額，其中原

28、材料、成品、半成品情況，其占流動(dòng)資金比例；存貨周轉(zhuǎn)率分析；目前的存貨是否合理，有無積壓產(chǎn)品，其占比為多少，均須作詳細(xì)說明；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況 5、對(duì)外投資及收益1分布情況2投資狀況及投資期內(nèi)收益情況分析數(shù)額占比擬大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；投資對(duì)象盈利情況預(yù)測；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況 6、主要固定資產(chǎn)1分布情況2固定資產(chǎn)狀況及租金收益情況分析數(shù)額占比擬大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；減值準(zhǔn)備提取情況；市場或周邊環(huán)境對(duì)其價(jià)值影響情況等；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況 177、無形資產(chǎn) 1分布情況2無形資產(chǎn)狀況及收益情況分析數(shù)額占

29、比擬大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；減值準(zhǔn)備提取情況；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況 8、其它資產(chǎn)科目分析其它需要說明的重要科目情況，包括但不限于余額占總資產(chǎn)10%以上，或與上一授信期變動(dòng)幅度超過30%以上的科目。 二主要負(fù)債情況說明單位：萬元 1、銀行信用業(yè)務(wù) 1分布明細(xì) 2貸款卡信息查詢情況是否與報(bào)表反映一致，五級(jí)分類是否正常，是否存在不良信息，如有異常，請說明原因3授信業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況分析，主辦行及我行占比情況續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況 2、應(yīng)付帳款1分布情況 182分析應(yīng)付帳款余額，其占流動(dòng)負(fù)債比例，最大前五位或占比10%以上客戶總和占流動(dòng)負(fù)債比例，

30、帳齡分析，應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率分析，目前應(yīng)付帳款是否合理，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況 4、其他應(yīng)付款1分布情況 2分析其他應(yīng)付款余額，其占流動(dòng)負(fù)債比例，最大前五位或占比5%以上客戶總和占流動(dòng)負(fù)債比例，帳齡分析，數(shù)額占比擬大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；目前其他應(yīng)付款是否合理，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況 5、或有負(fù)債 1分布情況2對(duì)外擔(dān)保金額結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況分析，轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)負(fù)債的可能性預(yù)測續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況 6、其它負(fù)債或權(quán)益類科目分析其它需要說明的重要科目情況，包括但不限于余額

31、占總資產(chǎn)10%以上，或與上一授信期變動(dòng)幅度超過30%以上的科目。 四、財(cái)務(wù)分析總結(jié)： 191、償債能力分析主要對(duì)流動(dòng)性和現(xiàn)金流進(jìn)行分析2、盈利能力和營運(yùn)能力分析：3、成長性分析：4、續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況五、非財(cái)務(wù)因素分析：1、目前該行業(yè)的整體經(jīng)營情況，是否為國家扶持行業(yè)，是否為我行的支持行業(yè)、是否為區(qū)域優(yōu)勢性行業(yè)，以及開展前景；2、目前該行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；3、申請人在該行業(yè)中的競爭能力，以及其管理水平；4、申請人有無出現(xiàn)其他意外風(fēng)險(xiǎn)的可能。5、續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期比照的變動(dòng)情況第二局部：保證分析一、保證人根本信息 一保證人簡介：1、創(chuàng)辦時(shí)間、開展歷

32、史包括股本、股東、法定代表人等變更情況；2、法定代表人或?qū)嶋H控制人簡歷、品行等，企業(yè)的開展方案、開展戰(zhàn)略等；3、公司曾獲得的社會(huì)榮譽(yù)、特殊資質(zhì)或曾發(fā)生重大事項(xiàng)的情況說明；4、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況，并簡要介紹關(guān)聯(lián)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況等；5、續(xù)擔(dān)保業(yè)務(wù)，可進(jìn)行簡略，重點(diǎn)描述上一擔(dān)保期內(nèi)的情況。二保證人與我行歷史合作情況：20保證人在我行有授信業(yè)務(wù)的，應(yīng)說明目前業(yè)務(wù)合作情況，業(yè)務(wù)品種及效益情況，合作誠意如何，對(duì)我行奉獻(xiàn)如何等。 三關(guān)聯(lián)企業(yè)介紹 (股權(quán)架構(gòu))二、保證人生產(chǎn)經(jīng)營狀況： 1、生產(chǎn)經(jīng)營情況分析：1生產(chǎn)經(jīng)營地址及經(jīng)營場地分布情況面積，是否租用，租金情況； 2生產(chǎn)的產(chǎn)品種類、檔次，以及創(chuàng)品牌情況，并

33、對(duì)產(chǎn)品的市場競爭力作簡要說明；3生產(chǎn)的工藝流程，以及生產(chǎn)能力；4生產(chǎn)模式：定單生產(chǎn)或加工生產(chǎn)情況，對(duì)生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)技術(shù)的先進(jìn)程度作簡要介紹；5員工人數(shù)及構(gòu)成、管理層架構(gòu)等人力資源情況。6續(xù)擔(dān)?？蛻簦蛇M(jìn)行簡略，重點(diǎn)描述最近一個(gè)擔(dān)保期主營產(chǎn)品銷售數(shù)據(jù)： 1產(chǎn)品銷售模式，產(chǎn)品覆蓋范圍，說明目前內(nèi)銷和外貿(mào)的銷售網(wǎng)絡(luò)； 2內(nèi)銷與外貿(mào)的資金回籠情況，結(jié)算的方式； 3內(nèi)銷與外貿(mào)客戶的合作年限，以及忠誠度； 4近兩年的銷售情況；同比上年的增長比例； 5銷售利潤總額、利潤率，以及利潤的增長情況。6續(xù)擔(dān)保業(yè)務(wù)，可進(jìn)行簡略，重點(diǎn)描述上一擔(dān)保期內(nèi)的情況。 三、保證人財(cái)務(wù)狀況比擬采用保證人的本級(jí)報(bào)表，單位：萬元資產(chǎn)負(fù)

34、債表 21備注：一主要資產(chǎn)情況說明以報(bào)告期為例，下同，單位：萬元 1、銀行存款 1分布情況 222分析存款結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況分析，我行占比情況；續(xù)擔(dān)保客戶，主要分析與上一擔(dān)保期比照的變動(dòng)情況 2、應(yīng)收帳款1分布情況2分析應(yīng)收帳款余額，其占流動(dòng)資金比例，最大前五位或占比10%以上客戶總和占流動(dòng)資金比例，帳齡分析，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率分析，目前應(yīng)收帳款是否合理，有無不良，假設(shè)有，發(fā)生壞帳可能性預(yù)測等，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)擔(dān)?？蛻?，主要分析與上一擔(dān)保期比照的變動(dòng)情況 3、其他應(yīng)收款1分布情況 2分析其他應(yīng)收款余額，其占流動(dòng)資金比例，最大前五位或占比5%以上客戶總和占流動(dòng)資金比例，帳齡分析，數(shù)額占比

35、擬大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；目前其他應(yīng)收款是否合理，有無不良，假設(shè)有，發(fā)生壞帳可能性預(yù)測，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)擔(dān)?？蛻簦饕治雠c上一擔(dān)保期比照的變動(dòng)情況 4、存貨1分布情況 232分析存貨余額，其中原材料、成品、半成品情況，其占流動(dòng)資金比例；存貨周轉(zhuǎn)率分析；目前的存貨是否合理，有無積壓產(chǎn)品，其占比為多少，均須作詳細(xì)說明；續(xù)擔(dān)?？蛻簦饕治雠c上一擔(dān)保期比照的變動(dòng)情況 5、對(duì)外投資及收益1分布情況2投資狀況及投資期242無形資產(chǎn)狀況及收益情況分析數(shù)額占比擬大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；減值準(zhǔn)備提取情況；續(xù)擔(dān)保客戶，主要分析與上一擔(dān)保期比照的變動(dòng)情況 8、其它資產(chǎn)科目分析其它需要

36、說明的重要科目情況，包括但不限于余額占總資產(chǎn)10%以上，或與上一擔(dān)保期變動(dòng)幅度超過30%以上的科目。 二主要負(fù)債情況說明單位：萬元 1、銀行信用業(yè)務(wù) 1分布明細(xì) 2貸款卡信息查詢情況是否與報(bào)表反映一致，五級(jí)分類是否正常，是否存在不良信息，如有異常，請說明原因3授信業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況分析，主辦行及我行占比情況續(xù)擔(dān)?？蛻?，主要分析與上一擔(dān)保期比照的變動(dòng)情況 2、應(yīng)付帳款1分布情況 252分析應(yīng)付帳款余額，其占流動(dòng)負(fù)債比例，最大前五位或占比10%以上客戶總和占流動(dòng)負(fù)債比例，帳齡分析，應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率分析，目前應(yīng)付帳款是否合理，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)擔(dān)?？蛻簦饕治雠c上一擔(dān)保期比照的變動(dòng)情況

37、 4、其他應(yīng)付款1分布情況2分析其他應(yīng)付款余額，其占流動(dòng)負(fù)債比例，最大前五位或占比5%以上客戶總和占流動(dòng)負(fù)債比例，帳齡分析，數(shù)額占比擬大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；目前其他應(yīng)付款是否合理，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)擔(dān)?？蛻簦饕治雠c上一擔(dān)保期比照的變動(dòng)情況 5、或有負(fù)債 1分布情況2對(duì)外擔(dān)保金額結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況分析，轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)負(fù)債的可能性預(yù)測續(xù)擔(dān)保客戶，主要分析與上一擔(dān)保期比照的變動(dòng)情況 6、其它負(fù)債或權(quán)益類科目分析其它需要說明的重要科目情況，包括但不限于余額占總資產(chǎn)10%以上，或與上一擔(dān)保期變動(dòng)幅度超過30%以上的科目。 四、財(cái)務(wù)分析總結(jié)：1、償債能力分析2、盈利能力和營運(yùn)能力分析：

38、3、成長性分析：4、續(xù)擔(dān)?？蛻?，主要分析與上一擔(dān)保期比照的變動(dòng)情況 26五、非財(cái)務(wù)因素分析：1、目前該行業(yè)的整體經(jīng)營情況，是否為國家扶持行業(yè)，是否為我行的支持行業(yè)、是否為區(qū)域優(yōu)勢性行業(yè)，以及開展前景；2、目前該行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；3、保證人在該行業(yè)中的競爭能力，以及其管理水平；4、保證人有無出現(xiàn)其他意外風(fēng)險(xiǎn)的可能。5、續(xù)擔(dān)?？蛻?，主要分析與上一擔(dān)保期比照的變動(dòng)情況六、保證資格與能力分析：1、保證資格是否符合相關(guān)法律規(guī)定，與借款人關(guān)系等；2、保證能力分析從保證人的經(jīng)營情況、管理能力、目前對(duì)外擔(dān)保情況，及代償能力判斷第二還款來源的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，能否在申請人違約的情況下及時(shí)歸還我行貸款等。 第三局部：抵押分析一、抵質(zhì)押物情況： 二、曾抵押或分割抵押狀況分析1、假設(shè)以前做過抵押，應(yīng)介紹上一次抵押的相關(guān)評(píng)估、折價(jià)、貸款等情況，債務(wù)是否結(jié)清；2、假設(shè)以同一抵押物設(shè)定假設(shè)干抵押的，須提交已告知各債權(quán)人的書面證明，并提供將來對(duì)債權(quán)人的清償