行政單位審計(jì)報(bào)告模板

1、精品文檔行政單位審計(jì)報(bào)告模板行政單位審計(jì)對(duì)行政單位來說十分重要,那么身為公職人員該怎么寫好行政單位的審計(jì)報(bào)告呢行政單位審計(jì)報(bào)告又是怎樣的呢為大家挑選了關(guān)于行政單位審計(jì)報(bào)告模板的內(nèi)容,供大家參考閱讀.行政單位審計(jì)報(bào)告模板：根據(jù)?中華人民共和國(guó)審計(jì)法?第XX條的規(guī)定,省審計(jì)廳組織審計(jì)組從XXXX年XX月XX日至XX月XX日,對(duì)省A單位XXXX至XXXX年財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了送達(dá)審計(jì).局部問題追溯到以前年度,并延伸調(diào)查了有關(guān)單位.省A單位根據(jù)審計(jì)要求,向?qū)徲?jì)組提供了與審計(jì)相關(guān)的會(huì)計(jì)資料、其他證實(shí)材料,并承諾對(duì)其真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé).審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)是在省A單位提供有關(guān)資料根底上進(jìn)行的.有關(guān)審計(jì)情況如下

2、：一、被審計(jì)單位的根本情況一機(jī)構(gòu)、人員情況省A單位成立于xxxx年.其主要職能是：此處省略.目前,省xxx是一套班子,兩塊牌子.對(duì)外,稱,法定代表人為XXX;對(duì)內(nèi),屬此處省略,現(xiàn)有正式職工XX人,另有X名離退休兼任人員.主要收入來源包括：此處省略.注：被審計(jì)單位成立時(shí)間、主要職能等內(nèi)容并非所有審計(jì)報(bào)告的必備內(nèi)容.上述內(nèi)容對(duì)審計(jì)結(jié)論有影響、對(duì)審計(jì)報(bào)告有價(jià)值的予以表述,否那么可不表述.二XXXX至xxXX年財(cái)務(wù)收支情況1. XXXX年總收入XXXX萬元.其中:撥入?？頧X.X萬元,財(cái)政補(bǔ)助收入XX萬元,事業(yè)收入XXXX.X萬元,其他收入XX.X萬元.總支出XXX萬元,其中:撥市州治理中央經(jīng)費(fèi)XX萬

3、元,事業(yè)支由XXX萬元,上繳上級(jí)支由XX萬元.2. xxxX年總收入XXXX.X萬元,其中:XXXX撥入專款X萬元,財(cái)政補(bǔ)助收入XX萬元XXXX撥款,事業(yè)收入XXXX.X萬元,其他收入XX.X萬元.XXXX年總支由XXX.X萬元.其中:撥市州治理中央經(jīng)費(fèi)XX.X萬兀,?？钪в蒟.X萬元,事業(yè)支由XXX.X萬元(人員公用支由XXX.X萬元,XX支由XXX.X萬元),上繳上級(jí)支由xX萬元.3. 截止XXXX年年底,省A單位總資產(chǎn)為XXXX.X萬元,其中：負(fù)債XXX.X萬元,凈資產(chǎn)XXXX.X萬元.4. 銀行開戶情況：截止XXXX年底,省A單位會(huì)計(jì)報(bào)表反映銀行存款數(shù)為XXXXXXXX.XX元,具體由

4、以下構(gòu)成:(1)在C支行開設(shè)一個(gè)根本戶,賬號(hào)XXXXXXX.XXXX年末,存款余額為XXXXXXX.xx元;(2)在D支行開設(shè)一個(gè)定期存款戶.賬號(hào)XXXXXXXX,XXXX年末,賬面余額為XXXXXX.XX元;(3)XXXX年XX月,在XXXXXX開設(shè)專戶,XXXX年末余額為XXXXXX元.二、審計(jì)評(píng)價(jià)審計(jì)情況說明：此次審計(jì),省A單位提供的會(huì)計(jì)資料比較完整、真實(shí)；財(cái)務(wù)治理比擬集中,堅(jiān)持了“一支筆審批制度,建立了相關(guān)財(cái)務(wù)治理方法和制度,財(cái)務(wù)治理水平逐年提升,XXXX年至XXXX年的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支根本真實(shí)、合法.但是,在財(cái)務(wù)收支治理中仍存在一些需要糾正和改良的問題.三、審計(jì)查由問題及處理處分意見一

5、無證收費(fèi)XXXXX元.xxxx年,省A單位對(duì)各市、州、直管市、林區(qū)xxxx治理中央、各XXXX單位下發(fā)了?關(guān)于開展XXXXX的通知?鄂XX發(fā)XXXXXXX號(hào),該通知規(guī)定,“此處省略.根據(jù)該文件規(guī)定,省A單位對(duì)xx家xx單位收取XXXX年檢費(fèi)XXXXX元.經(jīng)審計(jì)核實(shí),此項(xiàng)收費(fèi)未報(bào)省物價(jià)局審核并辦理收費(fèi)許可證.無證收取xxxx年檢費(fèi),違反了?XX省行政事業(yè)性收費(fèi)治理方法?第十條、第十一條的規(guī)定,同時(shí)根據(jù)該方法第十八條規(guī)定,無證收費(fèi)屬違規(guī)收費(fèi)行為.根據(jù)?XX省行政事業(yè)性收費(fèi)治理方法?第十九條：“責(zé)令立即停止違法活動(dòng),將非法所得退復(fù)原繳費(fèi)者,無法退還的,予以沒收的規(guī)定,省A單位應(yīng)立即停止違規(guī)收費(fèi)行為,

6、在收到審計(jì)決定書之日起30日內(nèi)將非法所得退復(fù)原繳費(fèi)者.二擠占挪用專項(xiàng)資金XXXXXX元.其中：XX資金XXXXX元,XX費(fèi)XXXXX元,其他資金XXXXX元.主要是：1.XXXX年x月,應(yīng)XXXX中央要求,省A單位匯行政單位審計(jì)報(bào)告一年來,在單位領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)心和指導(dǎo)下,我在審計(jì)科主任的崗位上,帶著審計(jì)科的全體同仁嚴(yán)格根據(jù)審計(jì)方案,緊緊圍繞單位提由的“加大核查、審核、監(jiān)管力度,保證各項(xiàng)制度深入落實(shí)這一工作目標(biāo),積極主動(dòng)地在單位內(nèi)部開展了審計(jì)工作.經(jīng)過全體同志們的共同努力,取得了一定成績(jī),主要表現(xiàn)在:1、從單位內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變,

7、實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)立到各項(xiàng)工作得以健康開展的良性過渡.2、從個(gè)人的工作水平發(fā)面,實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉,工作過分謹(jǐn)慎小心,甚至有些領(lǐng)域不敢介入,到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變.可以說經(jīng)過大半年的努力,我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿活力、朝氣的大家庭中,但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差距.不過我相信有單位領(lǐng)導(dǎo)的信任,有在座的各位部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持,再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作,單位的內(nèi)審工作一定能一年比一年有起色.同時(shí)也會(huì)得到單位領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡送.下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：一、20xx年的主要工作1 、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度審計(jì)部是一個(gè)比擬新的部室,領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,同志們

8、也關(guān)注著我們的開展,我深知責(zé)任重大.為了使內(nèi)部審計(jì)工作在單位治理中得以順利開展,自從我調(diào)到審計(jì)科后的第一次全體會(huì)議上,就根據(jù)制定的年度工作方案,并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)水平,本著既要明確各自崗位責(zé)任,還要堅(jiān)持分工不分家的原那么,進(jìn)行了內(nèi)局部工并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提由了具體的要求.這些根底工作的進(jìn)行,為我們工作的順利展開打下了扎實(shí)的根底.2 、積極開展對(duì)分單位財(cái)務(wù)治理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)xx科技園是我單位在xx設(shè)立的生產(chǎn)明膠的企業(yè),由于種種原因,該單位一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度,從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性,也給總單位的財(cái)務(wù)治理帶來了一

9、定的風(fēng)險(xiǎn)性.根據(jù)單位領(lǐng)導(dǎo)的要求,我們?cè)?月份對(duì)其帳目及庫(kù)存進(jìn)行檢查審核的同時(shí),先后分兩個(gè)階段對(duì)該單位的財(cái)務(wù)治理進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)、核查.第一階段是參照總單位的相關(guān)制度,幫助該單位制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)治理制度,建立健全倉(cāng)庫(kù)治理的工作流程,健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系,標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)核算程序,建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度.第二階段,對(duì)標(biāo)準(zhǔn)后的會(huì)計(jì)核算制度,實(shí)施正常的審計(jì)檢查,通過這一系列工作,標(biāo)準(zhǔn)了該單位核算制度的同時(shí),也教育了會(huì)計(jì)人員,增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心,起到了很好的效果.3 、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定,嚴(yán)格費(fèi)用審核審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的,將不符合規(guī)定的支由堵在這個(gè)關(guān)口之外,是我們審計(jì)人

10、員的責(zé)任.我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、發(fā)貨費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等,根本上包括了所有的支由.為了保證這一工作的質(zhì)量,我們利用可利用的一切時(shí)間,組織學(xué)習(xí)單位由臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定,新同志為了盡快提升自己的技能,主動(dòng)請(qǐng)教老同志,并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記,所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的根底.一年以來,盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大,但基本上沒有由現(xiàn)有問題的審核,從而有效的配合了單位的財(cái)務(wù)治理工作.4 、如期實(shí)施內(nèi)部核算制度,增強(qiáng)了員工的節(jié)能降耗、挖潛增效的責(zé)任心.首先組織核算人員到車間進(jìn)行摸底,測(cè)算由第一手的基本數(shù)據(jù),協(xié)助生產(chǎn)實(shí)行定產(chǎn)、定員、定

11、崗,重新修訂和健全了工資定額,而后又制定由相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎(jiǎng)懲制度,如網(wǎng)膠使用率由20%提升到40%在組織摸底的過程中,我發(fā)現(xiàn)單位的廢膠皮、網(wǎng)膠都做垃圾處理,經(jīng)過審計(jì)科的不斷咨詢調(diào)查,發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)上對(duì)該類廢品有很大的需求,目前這些廢品每月可以為單位增收近萬元.5 、為供給部門提供市場(chǎng)信息,降低采購(gòu)本錢針對(duì)部門反映由的問題,進(jìn)行了核查,并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研,這也是審計(jì)部20xx年工作方案的一項(xiàng)根本內(nèi)容.核查中,為了把問題核查清楚,把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確,積極地與客戶溝通,多方收集市場(chǎng)信息資料,這一切都為我們后期的采購(gòu)積累了豐富的第一手資料.例如,采購(gòu)的鈦由原來的每公斤xx元降到xx元,棕桐油由原來的每公

12、斤xx元降到xx元,膠囊殼由原來的每萬粒xxx元降到xxx元,等等,大大降低了采購(gòu)本錢,為單位獲取了更多的利潤(rùn).6 、增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)在本部門全體人員的通力配合下,對(duì)單位內(nèi)部比擬重要的工作崗位的工作情況進(jìn)行了審計(jì),并發(fā)現(xiàn)了一系列問題.比方對(duì)財(cái)務(wù)及外協(xié)由納的審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問題.由此,進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部定期對(duì)帳與稽核制度,對(duì)有關(guān)物資、現(xiàn)金、銀行存款和其他財(cái)產(chǎn)進(jìn)行有效限制,保證單位資產(chǎn)的平安性.二、工作中存在的缺乏1 、審計(jì)工作還不夠深入、細(xì)致審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作.在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中,既要本部門積極主動(dòng),也需要其他科室部門的合作,更需要按單位方案進(jìn)行.但是一

13、年來由于審計(jì)部門與各個(gè)部門缺乏溝通,也可能由于各個(gè)部門對(duì)審計(jì)工作的不理解,導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)由開拓性不高的弱點(diǎn).2 、審計(jì)的職能有待增強(qiáng)回憶一年來我們的審計(jì)工作,往往理順性、標(biāo)準(zhǔn)性的成分多,審計(jì)評(píng)價(jià)的成分少.之所以生現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想熟悉有關(guān),更與我開拓意識(shí)不強(qiáng)有關(guān).我一直認(rèn)為這只是剛開始,一切還不標(biāo)準(zhǔn),審計(jì)工作頭緒比擬亂,等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開展了.正是這種思想的存在,使我們?cè)诠ぷ髦袩o形的淡化了審計(jì)的職能.三、20xx年的工作方案20xx年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計(jì)工作在單位經(jīng)營(yíng)治理中取得了重大突破的根底上,積極主動(dòng)地開展企業(yè)的效益審計(jì),增強(qiáng)對(duì)單位財(cái)務(wù)治理及會(huì)

14、計(jì)資料的審計(jì),評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性.充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能、評(píng)價(jià)職能和治理限制職能.在具體的工作中,進(jìn)一步調(diào)整工作思路,重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移,將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)并重,努力使審計(jì)的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮.為單位的20xx創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做由應(yīng)有的奉獻(xiàn).具體的工作有以下五個(gè)方面：1 、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核這項(xiàng)工作做好了,就表達(dá)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用.20xx年由于我們非常注重與財(cái)務(wù)部的交流與溝通,這項(xiàng)工作開展得還是比擬順利的.特別是對(duì)車間定額計(jì)件工資實(shí)行單人單算,表達(dá)了審計(jì)的公正、公開、公平.2 、重點(diǎn)對(duì)單位基建工程進(jìn)行審計(jì)企業(yè)的基建工程既是一

15、個(gè)投資大的地方,也是一個(gè)容易由問題給企業(yè)造成損失的地方.參照20xx年我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建工程的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價(jià)核對(duì)的工作,雖然過程很順利,也維護(hù)了單位的合法權(quán)益,但是這只是淺層次、簡(jiǎn)單的、事后的審核,并不能很好的表達(dá)內(nèi)部審計(jì)對(duì)投資工程的治理監(jiān)督的作用.20xx年我們要保證不僅從形式上,還要在內(nèi)容上對(duì)基建工程進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計(jì),積極爭(zhēng)取總單位及相關(guān)部室的配合,努力做到從工程立項(xiàng)、工程投標(biāo)、施工隊(duì)伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中工程的變更簽證、建筑材料的選定和價(jià)格確實(shí)定,直至竣工決算的全過程參與,為審計(jì)工作能深入細(xì)致的開展打下根底,絕不只做最后收方工作的隨從者.3 、積極開展

16、對(duì)單位財(cái)務(wù)信息的核查與審計(jì)20xx年制定的?審計(jì)工作責(zé)任?中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對(duì)單位財(cái)務(wù)活動(dòng)的審核任務(wù).但由于我沒有把主要精力放在這項(xiàng)工作上,所以很難對(duì)單位的財(cái)務(wù)治理作由正確的評(píng)價(jià),也沒能為單位領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的治理信息.20xx年我們審計(jì)部將每季度對(duì)單位的財(cái)務(wù)收支憑證審計(jì)一次,重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況和會(huì)計(jì)處理情況.全年分兩次對(duì)總單位的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面的審計(jì),評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合理性及有效性,努力為單位決策層提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)狀況和單位經(jīng)營(yíng)治理情況的信息.20xx年我們還要增強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)一線本錢核算的監(jiān)管,全年方案對(duì)每一個(gè)生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的本錢核算治理的核查,以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格本錢核算

17、制度,減少浪費(fèi)、增加收入.(1) 審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按方案生產(chǎn)的,是否有審批手續(xù).(2) 原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用,有無由庫(kù)單,由庫(kù)單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù),程序是否合規(guī),包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致.(3) 生產(chǎn)產(chǎn)品的本錢計(jì)算是否正確,包括直接材料、直接人工等是否有依據(jù)手續(xù),并要與方案消耗數(shù)量相比擬,找由節(jié)、超原因.(4) 設(shè)備的保養(yǎng)保護(hù).4 、繼續(xù)做好對(duì)分單位的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計(jì)在即將過去的一年里這項(xiàng)工作我們開展得比擬順利,20xx年我們要在這個(gè)良好開端的根底上繼續(xù)做好這項(xiàng)工作,每季度對(duì)駐外分單位的財(cái)務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì),全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況.5 、積極配合

18、銷售單位,增強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷的監(jiān)督檢查.全年方案安排兩次對(duì)單位的市場(chǎng)營(yíng)銷情況進(jìn)行核查,重點(diǎn)從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行單位價(jià)格規(guī)定、營(yíng)銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費(fèi)的發(fā)放、質(zhì)檢費(fèi)用的報(bào)銷、貨款的回收、銷售方案的完成情況以及客戶滿意度等幾個(gè)方面進(jìn)行檢查,以此評(píng)價(jià)其市場(chǎng)駕馭水平并為單位對(duì)業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細(xì)的資料依據(jù).標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行單位財(cái)務(wù)規(guī)定的自覺性.總之,內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)開展的衛(wèi)士,審計(jì)部作為單位后勤的重要一環(huán),明年的工作依然是艱巨的,我要戒驕戒躁,做到凡事有章可循、有法可依,實(shí)事求是地提由問題及處理問題,切忌主觀、武斷.為單位的不斷壯大作曲最大限度的奉獻(xiàn)！艱據(jù)?中華人民共和國(guó)審計(jì)法?和xx年年度方案及xx通知精神,xx審計(jì)局于xx年x月x日-xx年x月x日派由審計(jì)組,對(duì)xx-xx進(jìn)行送達(dá)審計(jì).xx單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé),并且作生了書面承諾.在審計(jì)過程中,得到被審計(jì)單位的支持和配合,使審計(jì)工作得以正常開展.審計(jì)局根據(jù)?中華人民共和國(guó)審計(jì)法?和其他法律法規(guī)進(jìn)行審計(jì),由具審計(jì)報(bào)告.一、根本情況一工程根本情況按立項(xiàng)批復(fù)內(nèi)容方案總投資xx萬元,其中:中央xx萬元,省xx萬元,州xx萬元,縣配套xx萬元,自籌xx萬元.實(shí)施地點(diǎn)：實(shí)施內(nèi)容：實(shí)施時(shí)間：二工程前置情況工程建設(shè)程序前置審計(jì)情況：送審?fù)顿Yxx萬元,審定投資xx萬元,審計(jì)