市場失靈與壟斷勢力

1、 市場失靈與壟斷勢力中文摘要：壟斷是我國市場改革的重要主體，也是市場失靈的重要因素。因此造成了許多的經(jīng)濟(jì)損失。主要包括壟斷造成的無謂損失，和消費(fèi)者剩余下降和影響其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展等等。簡單來說就是壟斷使市場中的供給、需求、價(jià)格出現(xiàn)不匹配的狀態(tài)，從而使得市場調(diào)節(jié)機(jī)制失靈及壟斷企業(yè)不正當(dāng)?shù)母偁幮袨樗鶎?dǎo)致的一系列社會(huì)經(jīng)濟(jì)問題。所以我們要采取一些措施進(jìn)行反壟斷，爭取實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)。關(guān)鍵詞：市場失靈、壟斷勢力、帕累托最優(yōu) 壟斷作為市場失靈的一個(gè)因素，在中國的經(jīng)濟(jì)社會(huì)中是一個(gè)很重要的一環(huán)。那么壟斷是如何造成市場失靈的呢？要想弄清楚這個(gè)問題，我們首先要知道什么是市場失靈、壟斷 ，以及它們之間的關(guān)系。壟斷造成的市

2、場失靈有經(jīng)濟(jì)社會(huì)造成什么樣的影響以及其解決方法又是什么呢？1、 壟斷與市場失靈的含義及其關(guān)系 市場失靈：西方學(xué)者認(rèn)為，在現(xiàn)實(shí)的資本主義中，看不見的手的原理一般來說并不成立“帕累托最優(yōu)”狀態(tài)并不能得到實(shí)現(xiàn)，換句話說，現(xiàn)在的資本主義市場機(jī)制在很多場合并不能導(dǎo)致資源的合理配置，這種情況被稱為所謂的“市場失靈”。市場失靈的幾種情況：不完全競爭、外部影響、公共物品、微觀經(jīng)濟(jì)政策。 壟斷一般指整個(gè)行業(yè)中只有一個(gè)或幾個(gè)廠商的市場組織。依據(jù)壟斷產(chǎn)生的原因，可以將壟斷分為經(jīng)濟(jì)壟斷、自然壟斷、國家壟斷、權(quán)利壟斷和行政壟斷等。 市場達(dá)到帕累托最優(yōu)的必要前提條件之一是市場完全競爭，那也就是說，在各種不完全競爭中（如完

3、全壟斷 寡頭壟斷 壟斷競爭）情況下市場就會(huì)失靈。具體原理如下： P P1 C AC=MC P2 a d MR D 0 Q1 Q2 Q曲線D和MR是該廠商的需求曲線和邊際收益曲線。當(dāng)MR=MC時(shí)該廠商達(dá)到利潤最大化，此時(shí)產(chǎn)量為q1價(jià)格為p1但是消費(fèi)者愿意支付的價(jià)格為p2.而此時(shí)p1要MC（p2）即消費(fèi)者愿意支付的價(jià)格低于廠商提供的價(jià)格所以存在帕累托改進(jìn)的余地。二、壟斷給我們經(jīng)濟(jì)社會(huì)帶來的影響（以中國電信為例） 今天我們談到的電信業(yè)，通常指的是通信產(chǎn)業(yè)。傳統(tǒng)的通信產(chǎn)業(yè)僅包括郵政和電信兩個(gè)部分，最初的電信也僅限于電話和電報(bào)兩個(gè)內(nèi)容。隨著電子技術(shù)的高速發(fā)展，電信業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大，就目前的電信業(yè)而言，可以簡

4、單分成通信制造業(yè)和通信運(yùn)營業(yè)兩大類。本文主要討論從服務(wù)業(yè)角度即通信運(yùn)營角度看中國電信的發(fā)展，且集中在目前國內(nèi)已經(jīng)有所發(fā)展的領(lǐng)域。 通信運(yùn)營業(yè)的服務(wù)是提供給消費(fèi)者的，如電話、手機(jī)、尋呼機(jī)、數(shù)據(jù)終端等。目前主要包括固定通信網(wǎng)業(yè)務(wù)、移動(dòng)通信網(wǎng)業(yè)務(wù)和其它電信新業(yè)務(wù)三部分。固定通信網(wǎng)業(yè)務(wù)主要指市內(nèi)電話、國內(nèi)國際長途電話、電報(bào)和電傳等；移動(dòng)通信網(wǎng)業(yè)務(wù)主要指無線傳呼、蜂窩式移動(dòng)電話、公共無繩和集群電話、衛(wèi)星移動(dòng)通信等。其它電信新業(yè)務(wù)事實(shí)上與上述兩項(xiàng)業(yè)務(wù)沒有本質(zhì)區(qū)別，目前主要指與計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和國際互聯(lián)網(wǎng)的有關(guān)領(lǐng)域，如我們熟悉的電子信件、IP電話、網(wǎng)上查詢、金橋、金關(guān)、金卡工程等。 電信業(yè)作為傳統(tǒng)設(shè)施領(lǐng)域中的一員

5、，是國民經(jīng)濟(jì)中不可或缺的一個(gè)重要組成部分?，F(xiàn)在，它正在進(jìn)入有線通訊和無線通訊結(jié)合、傳統(tǒng)電信和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的結(jié)合、電信產(chǎn)業(yè)和新聞媒體、金融服務(wù)的結(jié)合的新領(lǐng)域等等，不僅其基礎(chǔ)設(shè)施的地位更加重要，而且日益成為一個(gè)跨越時(shí)空距離的新產(chǎn)業(yè)，一個(gè)具有巨大增長潛力和盈利能力的產(chǎn)業(yè)。電信產(chǎn)業(yè)在改革開放以來得到了快速的發(fā)展。尤其是1992年以來，平均每年以45%的速度高速增長，電信網(wǎng)總資產(chǎn)增加了30倍，僅1998年新增的電話用戶就達(dá)1800萬戶，移動(dòng)電話用戶1100萬戶，這相當(dāng)于一年新增了兩個(gè)印度的電話用戶數(shù)；9年間的電話普及率由1%提高到了12%。但是由于政府管制等原因，中國電信一直處于壟斷的地位。雖然1994年

6、中國基礎(chǔ)電信領(lǐng)域引入了第一家競爭企業(yè)-中國聯(lián)通，但它與中國電信實(shí)力相差懸殊，根本不能動(dòng)搖中國電信的壟斷地位。壟斷弊端之一：消費(fèi)者福利受損1壟斷高價(jià)：消費(fèi)者剩余的轉(zhuǎn)移和無謂損失由于在競爭市場上供求均衡不僅是一個(gè)自然而然的結(jié)果，而且是一個(gè)合意的結(jié)果。特別是，市場中“看不見的手”引起了使社會(huì)總剩余盡可能大的資源配置。但壟斷引起的資源配置不同于競爭市場，其結(jié)果是否以某種方式使總經(jīng)濟(jì)福利不能最大化？讓我們先來看一看電信壟斷市場的供給需求圖（由于電信市場的特殊性，我在這里沒有考慮市場失靈的外部性影響） D B C P A D MC MR QMAX Q我們先假設(shè)電信市場是競爭的，需求曲線DD表示消費(fèi)者對(duì)物品

7、的支付意愿，邊際成本曲線MC反映電信供給商的成本，那么可以在DD與MC的交點(diǎn)找出社會(huì)有效率的產(chǎn)量Q，即在這一點(diǎn)可以使社會(huì)總剩余最大。此時(shí)，消費(fèi)者剩余為三角形DDP的面積。而事實(shí)上，由于電信市場是壟斷的。電信企業(yè)要實(shí)現(xiàn)利潤最大化必然會(huì)選擇邊際收益MR等于邊際成本MC的點(diǎn)Qmax。Qmax即為其利潤最大化的產(chǎn)量。此時(shí)，消費(fèi)者剩余為三角形DCB的面積，顯然，三角形DCB三角形DDP，消費(fèi)者剩余減少了，消費(fèi)者的利益受到了損害。損失的消費(fèi)者剩余中有一部分（即矩形BCAP的面積）轉(zhuǎn)移給了電信供給者，成為其壟斷利潤，而另一部分（即三角形CDP的面積）成了無謂的社會(huì)福利損失。當(dāng)然，我們不能否認(rèn)，當(dāng)壟斷利潤用于

8、發(fā)展生產(chǎn)，開發(fā)新技術(shù)新產(chǎn)品，從而為消費(fèi)者提供更多更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)時(shí)，它的存在是不無裨益的。但問題是，中國電信所得的壟斷利潤到底用來做什么了？據(jù)資料表明，中國電信的大部分壟斷利潤都用作了職工福利，電信職工每月有比別的行業(yè)的工人高出好幾倍的收入，另外，還有豪華的辦公樓和寬敞的住宅，而這又與電信職工工作的低效形成了極不對(duì)稱的分配形式。在壟斷利潤很少用于發(fā)展生產(chǎn)的情況下，這勢必導(dǎo)致電信成本的上升，從而又成為中國電信一再要求提高資費(fèi)的理由。中國電信之所以可以提高資費(fèi)從而獲取壟斷利潤乃是因?yàn)槠涿媾R著一條缺乏彈性的需求曲線，同時(shí)它自然壟斷的特點(diǎn)，也為壟斷利潤的創(chuàng)造提供了保證。2信息不對(duì)稱：不利于消費(fèi)者的資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

9、電信資費(fèi)是由政府決定的，但是電話業(yè)務(wù)的資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)究竟確定在哪里，理論上應(yīng)由市場平均成本決定，而電信部門比政府更了解電信市場的需求和供給狀況，即電信部門和政府之間的信息是不對(duì)稱的。因此政府很容易根據(jù)電信部門提供的不全面信息，制定出符合電信部門利益但不符和消費(fèi)者利益和社會(huì)整體利益的電話資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。但另一方面，即使政府知道了全面的信息，它制定出的資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)也會(huì)偏袒于電信部門。因?yàn)樵诮?jīng)濟(jì)生活中，政府同樣是經(jīng)濟(jì)人，它會(huì)站在經(jīng)濟(jì)人的角度上制定政策。電信部門每年能為政府提供非?？捎^的收入，而這點(diǎn)恰恰是消費(fèi)者無法做到的，同時(shí)，政府聽到了多是電信部門的“訴苦”，而很少聽到極為分散的群眾的呼聲，因此，制定出符合電信部門

10、利益的資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)在所難免。這一點(diǎn)在今年的話費(fèi)調(diào)整中體現(xiàn)得淋漓盡致。國際長途話費(fèi)的降低，主要是因?yàn)樵S多國家早已開放了電信市場，且整個(gè)競爭機(jī)制也比較完善。競爭促使這些國家的電信企業(yè)不斷提高技術(shù)和尋找降低成本的方法，電信通信費(fèi)用不斷下降，服務(wù)水平不斷提高。面臨如此強(qiáng)勁的競爭對(duì)手，中國電信被迫降低國際長途話費(fèi)，否則，每年中國電信將損失大量的國際話費(fèi)收入而把這一大筆財(cái)富拱手讓給外國電信公司。而在國內(nèi)，中國電信則成功的利用與政府之間信息的不對(duì)稱，提高了國內(nèi)話費(fèi)，以增加收益的損失。而且，由于壟斷特權(quán)，電信部門的勞動(dòng)力報(bào)酬比其它的高，無效率的投入也特別高，而無效投入的支付最終又通過漲價(jià)轉(zhuǎn)嫁給電話消費(fèi)者。3、阻礙

11、新技術(shù)的應(yīng)用與發(fā)展科技是經(jīng)濟(jì)增長的內(nèi)生變量，它對(duì)經(jīng)濟(jì)增長發(fā)生巨大作用。壟斷在一定程度上對(duì)技術(shù)進(jìn)步有促進(jìn)作用，其原因是為了維持自己的壟斷地位，以期無限期的獲得壟斷利潤。然而，一般來說，壟斷者都會(huì)更愿意維持現(xiàn)狀和坐收利潤，而不主動(dòng)推動(dòng)技術(shù)進(jìn)步，特別是在新技術(shù)的應(yīng)用方面，壟斷者更愿意在其原有的“舊機(jī)器”使用到完全不能運(yùn)轉(zhuǎn)之后再使用新技術(shù)和新機(jī)器，即它延遲了固定資本的更新，延緩了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。而且在現(xiàn)實(shí)中那些不必經(jīng)過激烈競爭就能夠賺取高利潤的廠商常常缺乏盡可能降低成本的動(dòng)力。另一方面，電信壟斷是由政府管制的。政府管制使中國電信的壟斷地位顯得非常穩(wěn)固，這就使中國電信更沒有發(fā)展新技術(shù)的動(dòng)力了。在管制的同時(shí)，

12、政府也抬高了電信行業(yè)的進(jìn)入門檻，一些擁有新技術(shù)的新企業(yè)卻因領(lǐng)不到許可證而被拒之門外，同時(shí)新技術(shù)也就只有坐在冷板凳上了。而與此相反，競爭往往會(huì)促使廠商去開發(fā)新產(chǎn)品和尋找降低生產(chǎn)費(fèi)用的方法。據(jù)TeleGeography報(bào)道的美國電信線路的成本變化資料，在50年代中期，每條跨洋話音線路的成本，大約值100萬美元；40年過去后，1998年同一條跨洋話音線路的成本僅1500美元而已，考慮到期間美元貶值的因素，美國現(xiàn)在每條跨洋話音線路的成本等于40年前的幾千分之一！另外，在貝爾系統(tǒng)被解體后，美國長話市場上AT&T、MCI、和Sprint三雄鼎立，長話資費(fèi)在5年內(nèi)降低了50%。正是競爭結(jié)構(gòu)成為刺激長話需求的

13、引擎，而長話需求激增，又構(gòu)成對(duì)微波通訊、光纜、數(shù)字壓縮和傳輸技術(shù)、衛(wèi)星通訊和無線移動(dòng)通訊技術(shù)的發(fā)展應(yīng)用。4. 影響其他行業(yè)發(fā)展 自然壟斷性行業(yè)大多是基礎(chǔ)行業(yè)，根據(jù)投入產(chǎn)出分析,這些行業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)，往往是其他行業(yè)的投入。一方面這些行業(yè)的供給不足，另一方面行業(yè)價(jià)格的連續(xù)超幅度上漲，都將使得相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展受阻。比如一些地方不少企業(yè)就因自然壟斷部門提供的產(chǎn)品或服務(wù)的不合理高價(jià)而陷入虧損的境地。根據(jù)有關(guān)學(xué)者的實(shí)地調(diào)查，安徽某地的化工廠業(yè)的電費(fèi)成本大大增加，占到了總成本的70%，企業(yè)每生產(chǎn)一噸燒堿就要虧損500元，如果企業(yè)自己發(fā)電則每噸燒堿可降低成本500元，不少企業(yè)立即就可以扭就因供電部門的壟斷高價(jià)格

14、而大受其害，供電部門從發(fā)電企業(yè)以每千瓦0.25元的價(jià)格買來的電以每千瓦0.5元的價(jià)格賣給化工企業(yè)，使得燒堿行業(yè)虧損。3、 問題的解決方法1. 公共管制：政府管制是指政府制定條例和設(shè)計(jì)市場激勵(lì)機(jī)制，控制廠商的價(jià)格、銷售與生產(chǎn)決策，以提高資源的配置效率。2. 完善相應(yīng)的法律制度，如中華人民共和國反壟斷法執(zhí)行是關(guān)鍵。3.矯正信息的不完全性，以便給交易雙方尤其是給消費(fèi)者提供更多更好的有關(guān)交易的信息。4.嘗試將民間資本引入壟斷行業(yè)的市場。尋租摘要：在比較之下，尋租就是在市場沒有辦法自我調(diào)節(jié)（市場失靈）的情況下，商人通過一些非法的，不合理的行為為自己謀求更大利益的行為。如此，帶來的最大的后果就是社會(huì)資源的

15、浪費(fèi)。反之，尋利就是在正常的市場秩序下，大家去追求自己想要的利益。這樣可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 其實(shí)說白了，“尋租 ”，就是人們只想著怎么從一群人里面分到最大的蛋糕，卻不想把整個(gè)蛋糕都做的更大一點(diǎn)。 簡單的說法就是 以權(quán)謀私 不管你是企業(yè)高管，還是政府高官 都會(huì)利用自己手里的權(quán)利，來為某些人謀取利益，并從中得到好處 關(guān)鍵詞：市場失靈 資源配置扭曲 完善市場經(jīng)濟(jì)體制今天我們的專題我們將從以下六個(gè)方面展開尋租理論、尋利理論、比較尋租與尋利、案例、尋租帶來的問題、尋租的解決措施 首先，“尋租”是指為獲得政府法規(guī)支持所形成的壟斷利益（租金）而進(jìn)行的活動(dòng)政府運(yùn)用行政權(quán)力對(duì)企業(yè)和個(gè)人的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行干預(yù)和管制，

16、妨礙了市場競爭的作用，從而創(chuàng)造了少數(shù)有特權(quán)者取得超額收入的機(jī)會(huì)。這種超額收入被稱為“租金”，謀求這種權(quán)力以獲得資金的活動(dòng)，被稱作“尋租活動(dòng)”，俗稱“尋租”。就是說，比如有一家企業(yè)他們開拓了一個(gè)市場，但是他們要壟斷這個(gè)市場，不讓其他的企業(yè)來分?jǐn)偹睦?，所以他們就?huì)采取一些不合理的甚至非法的手段來阻止其他企業(yè)的進(jìn)入，這就是尋租。那么為了讓大家更好地理解“尋租”的概念，我們又引入了一個(gè)新的詞“尋利”，例如，當(dāng)一個(gè)企業(yè)家成功地開發(fā)了一項(xiàng)新技術(shù)或新產(chǎn)品，其企業(yè)就能享受高于其他企業(yè)的超額收入。這種活動(dòng)可以稱為“創(chuàng)租活動(dòng)”，或者可稱為“尋利活動(dòng)”。尋利是一種生產(chǎn)性的活動(dòng)，是正常市場競爭機(jī)制。人們自發(fā)尋利的

17、結(jié)果會(huì)增加社會(huì)福利。而尋租活動(dòng)則是一種非生產(chǎn)性活動(dòng)，這時(shí)的租金來源于政府干預(yù)和管制而帶來的人為創(chuàng)造的租金。這種租金的存在并不是新價(jià)值的創(chuàng)造，而是利益的重新分配和財(cái)富的轉(zhuǎn)移。 所以，尋利活動(dòng)是正常的市場競爭機(jī)制的表現(xiàn)，其作用是降低成本開發(fā)新產(chǎn)品。尋利活動(dòng)的特征是對(duì)于新增社會(huì)經(jīng)濟(jì)利益的追求，因而會(huì)增進(jìn)社會(huì)的福利。在比較之下，尋租就是在市場沒有辦法自我調(diào)節(jié)（市場失靈）的情況下，商人通過一些非法的，不合理的行為為自己謀求更大利益的行為。如此，帶來的最大的后果就是社會(huì)資源的浪費(fèi)。反之，尋利就是在正常的市場秩序下，大家去追求自己想要的利益。這樣可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 其實(shí)說白了，“尋租 ”，就是人們只想著怎

18、么從一群人里面分到最大的蛋糕，卻不想把整個(gè)蛋糕都做的更大一點(diǎn)。 簡單的說法就是 以權(quán)謀私 不管你是企業(yè)高管，還是政府高官 都會(huì)利用自己手里的權(quán)利，來為某些人謀取利益，并從中得到好處。、 為此，我們找到了兩則比較有代表性的案例一瓶乳酸環(huán)丙沙星，藥廠的出廠價(jià)僅3.40元，在各醫(yī)院，最低價(jià)已達(dá)13.30元，最高價(jià)為68元，中間價(jià)則為2050元。在這個(gè)案例中我們看到 藥品的生產(chǎn)和出售的差價(jià)是非常巨大的，即使刨去運(yùn)輸 制造等成本，也有很大的差價(jià)，而這個(gè)差價(jià)就是我們所說的租金。比如說 我是B醫(yī)院的采購部門的經(jīng)理 A藥廠生產(chǎn)了一部分的藥品 ，想讓我們醫(yī)院買這個(gè)藥，所以他就要賄賂我，說答應(yīng)給我兩成的回扣。A的

19、這個(gè)行為就是“尋租行為” 在這個(gè)行為里，他這兩成的回扣就是所造成的經(jīng)濟(jì)浪費(fèi)。 案例二，據(jù)新華社報(bào)道,位于鄂東黃石市的康賽集團(tuán)在上市過程中,通過”內(nèi)部職工股”的交易將兩名部長級(jí)干部拉下了馬,大批地方干部栽在這家上市公司上 “康賽集團(tuán)的前身是湖北省黃石市服裝廠,T恤衫中山裝是該廠當(dāng)年質(zhì)量過硬的名牌產(chǎn)品當(dāng)時(shí)公司發(fā)展勢頭很好,可是總經(jīng)理童施建黨委書記張建萍的共同看法則是,企業(yè)只有上市才能圈到大量的錢,因此只要能拿來批文,可以不惜血本公關(guān)于是,公司負(fù)責(zé)人從黃石市湖北省到國家主管部委證監(jiān)會(huì),八方出擊,以購送內(nèi)部職工股的手段進(jìn)行資本營運(yùn)如此炮制,本來不夠上市條件的康賽公司由于不斷公關(guān),一路綠燈,終于在北京拿

20、到了1798.44萬股的額度上市批文據(jù)有關(guān)部門調(diào)查,在康賽集團(tuán)股票案中,受牽連的除了兩名部級(jí)干部外,還有黃石市委原書記陳家杰(違規(guī)購買康賽原始股5萬股,獲利35萬元)黃石建行原行長王建華(為康賽籌資托市受賄50萬元)等一大批地方官員綜上，我們來分析一下尋租活動(dòng)帶來的問題： 第一，造成壟斷和資源配置的扭曲。對(duì)消費(fèi)者來說，尋租企業(yè)會(huì)把其尋租成本轉(zhuǎn)化到產(chǎn)品成本中，從而最終轉(zhuǎn)嫁給消費(fèi)者；而對(duì)于其他企業(yè)，他們?yōu)榱艘矎恼咧袚迫『锰?，必然?huì)展開尋租競爭。第二，影響了收入再分配的公平性 。在尋租活動(dòng)中，受消費(fèi)者因壟斷支付更高價(jià)格而獲得了較少的商品，損失了一部分消費(fèi)者剩余；不成功的竟租者耗費(fèi)了一定的資源而

21、未得到任何回報(bào)；另有一些廠商可能會(huì)因?qū)ぷ饣顒?dòng)而支付額外的成本，比如承擔(dān)更多的環(huán)保稅等。第三，政治異化的社會(huì)成本。尋租總是與政府的政治權(quán)力尤其是行政權(quán)力緊密聯(lián)系在一起的，它在扭曲資源正常配置的同時(shí)，對(duì)政治生活也有著嚴(yán)重的負(fù)面影響。最后，我們引用北京大學(xué)光華管理學(xué)院張維迎先生的觀點(diǎn)近年來，國有企業(yè)全部的利潤將近50%都是由前十家企業(yè)創(chuàng)造的，其中包括三個(gè)石油公司，兩個(gè)電訊，一個(gè)寶鋼，還有一個(gè)一汽，這些問題就印證了我前面所說的。如果要使得企業(yè)家價(jià)值真正到企業(yè)里面來，如果我們不能做到這些，我們企業(yè)家大量的能力就會(huì)花在分配財(cái)富上。我們可以說企業(yè)在尋租，我們銀行也是在尋租，我們銀行25000億壞帳也是因?yàn)閷?/p>

22、租。所以我們說最大的尋租是在我們國家控制的這些行業(yè)。中國未來經(jīng)濟(jì)能不能夠持續(xù)增長，很大時(shí)間取決于我們是不是由尋租活動(dòng)轉(zhuǎn)向創(chuàng)造價(jià)值的活動(dòng)。 借由先生的觀點(diǎn)，我們?cè)谧詈笠v的就是解決當(dāng)前尋租問題的措施 第一，完善市場經(jīng)濟(jì)體制和產(chǎn)權(quán)制度，建立內(nèi)部市場機(jī)制，禁止壟斷的產(chǎn)生，并合理分配經(jīng)濟(jì)資源 第二，有嚴(yán)格的關(guān)于價(jià)格制定的規(guī)章制度，禁止哄抬商品價(jià)格，使消費(fèi)者可以以合理的價(jià)格購買第三，結(jié)合市場新建政府管理制度，減少管制，精兵簡政，保證制度的可置信。加速改革 實(shí)行對(duì)于尋租的嚴(yán)格獨(dú)立的賞罰規(guī)則，減少企業(yè)和政府工作人員的尋租行為。建立健全的監(jiān)督機(jī)制，減少政府參與尋租的機(jī)會(huì)。市場失靈論食品安全食品市場具有外部性及

23、信息不對(duì)稱的特點(diǎn)，導(dǎo)致食品市場不能僅靠市場機(jī)制來自發(fā)調(diào)節(jié)產(chǎn)生市場失靈。市場失靈是食品安全問題存在的客觀原因。解決市場失靈需要企業(yè)、消費(fèi)者共同努力。關(guān)鍵詞：食品安全 市場失靈 外部性 信息不對(duì)稱“民以食為天,食以安為先”食品的質(zhì)量安全問題是關(guān)系到國計(jì)民生的大問題。但是近些年來,食品安全問題層出不窮,由此引起許多的惡性案件,如毒米、毒酒、敵敵畏泡菜、頭發(fā)醬油、地溝油、瘦肉精、蘇丹紅、紅心鴨蛋、阜陽劣質(zhì)奶粉以及近期震驚全國的三鹿毒奶粉事件等,讓人們心驚膽顫。何以“安”呢？目前食品安全問題是我國亟待解決的重要問題。市場不是萬能的,在資源配置和收入分配等領(lǐng)域,它同樣難以實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)的效率狀態(tài)。正是在這

24、些市場失靈的領(lǐng)域,食品安全問題借機(jī)而生,尤其是我國正處于社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的初級(jí)階段,食品安全問題就表現(xiàn)得更為突出。1、 我國食品領(lǐng)域現(xiàn)狀：沒有行業(yè)準(zhǔn)入門檻，生產(chǎn)經(jīng)營者良莠難分，特別是原來食品免檢制度的存在，放任企業(yè)胡作非為，留下了諸多監(jiān)管空白；多頭監(jiān)管，執(zhí)行不力；食品安全標(biāo)準(zhǔn)體系不健全；政府監(jiān)管食品安全需要運(yùn)用法律法規(guī)及相應(yīng)的政策工具，目前政策法規(guī)不健全，無法做到法規(guī)化，制度化，缺乏長效機(jī)制；財(cái)政投入不足，檢測機(jī)構(gòu)資源配置不合理；食品生產(chǎn)者和經(jīng)營者誠信缺失，道德觀扭曲。2、 食品安全問題的特殊性：市場失靈市場失靈催生食品安全問題在經(jīng)濟(jì)人逐利本性的驅(qū)使下,在信息不對(duì)稱的保護(hù)下,食品生產(chǎn)企業(yè)制造問

25、題食品是一種主觀所為。而環(huán)境污染是造成食品安全問題的客觀因素。食品企業(yè)趨利導(dǎo)致目標(biāo)偏差根本原因是在市場經(jīng)濟(jì)條件下,企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)人,追求利潤最大化是其本能,這也正是市場經(jīng)濟(jì)能夠高效配置資源的原因所在。但是,在食品行業(yè),這種追逐利潤的本性會(huì)產(chǎn)生一種供需雙方的目標(biāo)偏差：消費(fèi)者希望獲得營養(yǎng)和健康，所以購買營養(yǎng)安全的食品；食品企業(yè)的目標(biāo)是獲取最大的利潤，無論生產(chǎn)的食品健康與否，企業(yè)都能獲得利潤。所以，消費(fèi)者與生產(chǎn)者存在目標(biāo)偏差。這種目標(biāo)偏差在外部力量干預(yù)不足的情況下就會(huì)導(dǎo)致食品質(zhì)量危害消費(fèi)者利益的問題,產(chǎn)生食品安全問題。 （一）信息不對(duì)稱由于食品質(zhì)量特性，食品市場買賣雙方同樣面臨著對(duì)食品安全信息了解的不

26、完全性。 2015年6月1日，海關(guān)總署在國內(nèi)14個(gè)省份統(tǒng)一組織，開展打擊凍品走私專項(xiàng)行動(dòng)，打掉專業(yè)走私凍品犯罪團(tuán)伙21個(gè)，共查獲42萬噸僵尸肉，價(jià)值30多億元，部分走私凍肉已經(jīng)進(jìn)入市場。僵尸肉的成本低于普通肉 ，在個(gè)人利益最大化原則的驅(qū)動(dòng)下，食品經(jīng)營者會(huì)自覺不自覺的利用自身的信息優(yōu)勢，提供虛假的信息，甚至采取不道德的手段生產(chǎn)，將偽劣產(chǎn)品銷售給顧客。消費(fèi)者總是處于劣勢，對(duì)食品的安全性難以判斷，有時(shí)可能導(dǎo)致市場經(jīng)濟(jì)的“優(yōu)勝劣汰”機(jī)制失靈，以致出現(xiàn)劣質(zhì)食品驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)食品的現(xiàn)象，最終導(dǎo)致市場秩序混亂。 （二）外部性外部影響現(xiàn)實(shí)中食品市場的供給和需求函數(shù)經(jīng)常無法完全體現(xiàn)所有的經(jīng)濟(jì)成本和利益,出現(xiàn)私人成本小

27、于社會(huì)成本的負(fù)外部不經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象,從而導(dǎo)致市場失靈。從2015年4月25日晚開始，蘭州理工大學(xué)西校區(qū)陸續(xù)發(fā)生學(xué)生腹瀉事件，截至到今天凌晨，已有兩百多名學(xué)生先后因?yàn)楦篂a入院治療，事件原因?yàn)轱嬘盟?xì)菌超標(biāo)。廠商為了利益，銷售細(xì)菌超標(biāo)的飲用水，這種飲用水給消費(fèi)者的心理帶來傷害，使社會(huì)成本增加。但該廠商并不需要通過對(duì)消費(fèi)者進(jìn)行損害賠償來承擔(dān)這部分成本。該廠商依然按照邊際成本等于邊際收益的原則來進(jìn)行生產(chǎn),進(jìn)而導(dǎo)致食品市場上的假冒偽劣產(chǎn)品過度供給,造成食品市場失靈現(xiàn)象。廠商生產(chǎn)假冒偽劣產(chǎn)品還會(huì)給同行業(yè)其他合格廠商帶來不用補(bǔ)償?shù)膫?使前者的私人成本小于社會(huì)成本。 三、建議 （一）對(duì)政府的建議： 1、規(guī)范食品流

28、通環(huán)節(jié)經(jīng)營秩序；2、打擊食品生產(chǎn)加工領(lǐng)域假冒偽劣問題；3、加大治理初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品源頭污染；4、設(shè)立行業(yè)準(zhǔn)入門檻；5、加強(qiáng)對(duì)企業(yè)食品安全的監(jiān)測，加大執(zhí)行力度；6、健全食品安全標(biāo)準(zhǔn)體系；7、建立健全衛(wèi)生組織，完善衛(wèi)生管理制度； 8、財(cái)政投入不足，檢測機(jī)構(gòu)資源配置不合理。 （二）對(duì)消費(fèi)者的建議： 1、盡量購買有“質(zhì)量安全”“有機(jī)食品”等標(biāo)志的食品；2、不要到無證、無照攤點(diǎn)上購買食品，要到正規(guī)的商店、超市和標(biāo)準(zhǔn)化的農(nóng)貿(mào)市場購買食品；3、主動(dòng)配合政府對(duì)企業(yè)監(jiān)督，出現(xiàn)不良企業(yè)及時(shí)舉報(bào)以免出現(xiàn)更大的事故。 （三）對(duì)企業(yè)的建議： 1、大型集餐禁止供應(yīng)以下食品：生食水產(chǎn)品、外購散裝熟肉制品、隔餐剩余食品以及各類含有

29、天然毒素及限制加工條件的食品（河豚魚、鮮黃花菜、發(fā)芽馬鈴薯、四季豆、家畜肝臟、腌菜、不明野生菌等）；2、加強(qiáng)企業(yè)道德建設(shè)，提供更加健康的食物；3、加強(qiáng)企業(yè)食品管理，及時(shí)處理有問題的食品；4、采購食品或原料時(shí)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定索取相應(yīng)證件；5、積極配合政府食品安全監(jiān)測 6、設(shè)立基本衛(wèi)生制度：單位衛(wèi)生組織制度、自身檢查制度、從業(yè)人員體檢和衛(wèi)生知識(shí)培訓(xùn)制度、崗位衛(wèi)生制度（原料采購、庫房管理、清洗消毒、涼菜加工等）、獎(jiǎng)懲制度 。李克強(qiáng)說，食品問題無小事，保障安全是大事。這直接關(guān)系群眾身體健康和生命安全，關(guān)系經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。近期發(fā)生并查處的一些食品安全突出事件，都與食品生產(chǎn)經(jīng)營中濫用或非法使用添加物有關(guān)，群

30、眾對(duì)此高度關(guān)注。要把整治食品非法添加作為保障食品安全的重要切入點(diǎn)，追蹤溯源，加強(qiáng)全過程管理。李克強(qiáng)強(qiáng)調(diào)：食品非法添加危害性大，一旦發(fā)生問題，社會(huì)影響面廣，容易引起連鎖反應(yīng)，必須高度重視。要以食品安全法為準(zhǔn)繩，重典治亂，加大懲處力度，切實(shí)改變違法成本低的問題，讓不法分子付出高昂代價(jià)，真正起到震懾作用。一旦發(fā)現(xiàn)非法添加，要快查快處，第一時(shí)間查封問題產(chǎn)品，責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)，并給予嚴(yán)厲經(jīng)濟(jì)處罰。對(duì)故意添加的，一律吊銷證照、罰沒設(shè)備，企業(yè)負(fù)責(zé)人不得再從事相關(guān)食品行業(yè)。保險(xiǎn)中文摘要 聯(lián)系所學(xué)知識(shí)市場失靈，來看待保險(xiǎn)市場。主要從保險(xiǎn)市場的模式、特征、組織三個(gè)方面，通過查找相關(guān)資料，找出存在的問題，及提出解決的可

31、行措施。在保險(xiǎn)市場模式方面，發(fā)現(xiàn)問題出現(xiàn)在供應(yīng)商，就我國目前而言，保險(xiǎn)市場屬于寡頭壟斷型，壟斷程度高，有限競爭少，保險(xiǎn)信息不完善，聯(lián)系市場失靈的表現(xiàn)，即市場壟斷，信息不對(duì)稱。對(duì)此，一方面可開拓新的保險(xiǎn)市場領(lǐng)域，打破壟斷格局；另一方面建立公開信息，由政府部門加強(qiáng)監(jiān)督力度。在保險(xiǎn)市場特征方面，發(fā)現(xiàn)問題存在于消費(fèi)者。保險(xiǎn)市場是直接的風(fēng)險(xiǎn)市場，可以幫助分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)損失，但購買保險(xiǎn)的人具有道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇的特點(diǎn)，報(bào)以投入少，獲利大的心態(tài)，影響社會(huì)公平性。這也是市場失靈的表現(xiàn)之一。對(duì)此，在強(qiáng)化人們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)外，還應(yīng)通過宣傳教育等途徑，改進(jìn)人們的道德觀念，打造良好的社會(huì)風(fēng)尚。在保險(xiǎn)市場組織方面，發(fā)現(xiàn)問題產(chǎn)生于

32、保險(xiǎn)市場內(nèi)部，員工誠信缺失，消費(fèi)者利益受損。聯(lián)系市場失靈，即市場機(jī)制運(yùn)行的外部環(huán)境條件。但追其根源，是社會(huì)規(guī)范不鍵全對(duì)此，除了加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)教育，更應(yīng)該完善我國的社會(huì)規(guī)范，建立現(xiàn)代化市場。 關(guān)鍵詞：壟斷、公平、道德、誠信 市場失靈是指市場無法有效率地分配商品和勞務(wù)的情況，主要表現(xiàn)是：市場壟斷,影響社會(huì)的公平與安定,無法滿足市場機(jī)制運(yùn)行的外部環(huán)境條件等。認(rèn)識(shí)角度一、保險(xiǎn)市場模式保險(xiǎn)市場存在模式：完全競爭模式、完全壟斷模式、壟斷競爭模式、寡頭壟斷模式。目前，就我國而言，保險(xiǎn)市場屬寡頭壟斷型。聯(lián)系到市場失靈，即市場壟斷。中國寡頭壟斷保險(xiǎn)市場存在壟斷程度高，有限競爭不足，保險(xiǎn)信息不完善等問題。 對(duì)中

33、國現(xiàn)存寡頭壟斷保險(xiǎn)市場模式的問題，可采取的措施：（l）建立公開的信息載體，如報(bào)紙、網(wǎng)站等，由監(jiān)管部門發(fā)布行業(yè)內(nèi)部的一些信息；（2）建立規(guī)章制度，引導(dǎo)保險(xiǎn)企業(yè)定期通過媒體披露企業(yè)的動(dòng)態(tài)；（3）建立完善的評(píng)級(jí)制度，促進(jìn)設(shè)立評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)穩(wěn)健性、經(jīng)營管理和信用等方面進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)外公布。 認(rèn)識(shí)角度二、保險(xiǎn)市場的特征1.保險(xiǎn)市場是直接的風(fēng)險(xiǎn)市場 保險(xiǎn)，可以幫助人們分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)損失。2.購買保險(xiǎn)的人具有道德風(fēng)險(xiǎn)，逆向選擇的特點(diǎn) 道德風(fēng)險(xiǎn)是指人們?cè)谫徺I保險(xiǎn)之后，對(duì)謹(jǐn)慎從事，以規(guī)避避風(fēng)險(xiǎn)小了，因?yàn)?，他們認(rèn)為，保險(xiǎn)公司將補(bǔ)償大部分損失。逆向選擇是指交易信息不對(duì)稱，交易質(zhì)量下降。比如，一些購買

34、者通過手段欺瞞保險(xiǎn)者，投入少，獲利大。聯(lián)系到市場失靈，即影響社會(huì)公平。由于上述不公平因素的存在，一定程度上影響到我國保險(xiǎn)市場發(fā)展。對(duì)消費(fèi)者不能正確認(rèn)識(shí)保險(xiǎn)的問題，采取的措施：（1）強(qiáng)化人們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，保險(xiǎn)的作用能幫助人們分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)損失。（2）改進(jìn)人們的道德觀念。認(rèn)識(shí)角度三、保險(xiǎn)市場組織 保險(xiǎn)市場組織類型有：國營保險(xiǎn)組織、私營保險(xiǎn)組織對(duì)于私營保險(xiǎn)組織，由私人投資設(shè)立的保險(xiǎn)經(jīng)營組織。多以股份有限公司的形式出現(xiàn)，以利潤為目的。是現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)制度下最典型的一種組織形式。為增加保險(xiǎn)利潤，私營保險(xiǎn)組織的一些保險(xiǎn)員工存在誠信缺失的問題。聯(lián)系到市場失靈，即機(jī)制的外部性。對(duì)保險(xiǎn)市場存在誠信缺失的問題，可采取的措施

35、：（1）對(duì)于招聘從業(yè)人員時(shí)應(yīng)設(shè)立嚴(yán)格的聘任標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化專業(yè)知識(shí)和道德規(guī)范，重視職后教育，定期組織培訓(xùn)，聘請(qǐng)相關(guān)專家授課。（2）消費(fèi)者應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)自身保護(hù)意識(shí)。了解保險(xiǎn)并運(yùn)用。銷 售人員講解的內(nèi)容不偏聽偏信，盲目投保。 蹤上所述，主要問題及可采取的措施： 供給上（供應(yīng)商角度），壟斷行業(yè)，供給少,應(yīng)一方面可開拓新的保險(xiǎn)市場領(lǐng)域，打破壟斷格局；另一方面建立公開信息，由政府部門加強(qiáng)監(jiān)督力度；需求上（消費(fèi)者角度），對(duì)保險(xiǎn)疏于正確認(rèn)識(shí)，應(yīng)強(qiáng)化人們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)外，還應(yīng)通過宣傳教育等途徑，改進(jìn)人們的道德觀念，打造良好的社會(huì)風(fēng)尚；法律上（社會(huì)規(guī)范角度），違背市場秩序，誠信缺失，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)教育，

36、更應(yīng)該完善我國的社會(huì)規(guī)范，建立現(xiàn)代化市場?，F(xiàn)代企業(yè)委托代理存在的問題中文摘要：委托代理關(guān)系是指市場交易中，由于信息不對(duì)稱，處于信息劣勢的委托方與處于信息優(yōu)勢的代理方，相互博弈達(dá)成的合同法律關(guān)系。GTY公司采用公司制企業(yè)形式，其顯著的特征為所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)“兩權(quán)分離”，Z集團(tuán)總經(jīng)理占信息優(yōu)勢，會(huì)選擇逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，GTY公司和總經(jīng)理目標(biāo)不一樣。產(chǎn)生了委托代理問題。再進(jìn)而進(jìn)行案例分析并提出對(duì)策以及建議。關(guān)鍵詞：委托代理問題，GTY企業(yè)，對(duì)策建議。一、委托代理理論闡述1、定義：按照詹森(Jensen)和威廉麥克林(William Meckling)定義，委托代理關(guān)系是指這樣鮮明或隱含的契約，根據(jù)這

37、個(gè)契約，一個(gè)或多個(gè)行為主體指定雇用另一些行為主體為其提供服務(wù)，并根據(jù)其提供的數(shù)量和質(zhì)量支付相應(yīng)的報(bào)酬。還有一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家如普拉特和澤克好瑟對(duì)委托代理關(guān)系表達(dá)得更為簡樸直接，認(rèn)為只要一個(gè)人依賴于另一個(gè)人的活動(dòng)，那么委托代理關(guān)系就產(chǎn)生了。撥米和米恩斯等經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)委托代理關(guān)系做了進(jìn)一步深究，指出委托人與代理人在激勵(lì)與責(zé)任方面的不一致性或者矛盾以及信息不對(duì)稱，代理人有可能背離委托人的利益或不忠實(shí)委托人意圖而采取機(jī)會(huì)主義行為，發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，于是隨之而產(chǎn)生的委托代理成本問題困擾著委托代理關(guān)系的良好運(yùn)行。（1）基本條件：委托代理關(guān)系賴以形成的基本條件為：一是市場交易中，存在兩個(gè)或兩個(gè)以上相互獨(dú)立的行

38、為主體，他們?cè)谝欢s束條件下各自追求效用最大化。二是市場交易的參與者均面臨不確定性風(fēng)險(xiǎn)，而他們掌握的信息處于非對(duì)稱狀態(tài)。（2）形成均衡需具備兩個(gè)條件：一是參與約束。代理方履行合同后所獲收益不能低于某個(gè)預(yù)定收益額，委托方給予代理方的收益水平，不能低于同等條件下其他委托人所能給的收益水收益水平，個(gè)能做于問等條件下其他委托人所能給的收益水平。二是激勵(lì)相容。代理方按合同進(jìn)行活動(dòng)以其效益最大化為原則，并保證委托方預(yù)期收益也能最大化。這兩個(gè)條件也是委托方設(shè)計(jì)激勵(lì)機(jī)制的原則。（3）類型：在現(xiàn)代的企業(yè)結(jié)構(gòu)中存在著多種委托代理關(guān)系,劃分的角度不同,得到的委托代理關(guān)系的類型也不同。 2、從現(xiàn)代企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)來看,

39、企業(yè)中存在以下三種委托代理關(guān)系:股東大會(huì)和董事會(huì)之間的委托代理關(guān)系。董事會(huì)和管理當(dāng)局之間的委托代理關(guān)系。管理當(dāng)局和各部門經(jīng)理之間的委托代理關(guān)系。3、 委托代理問題：1、 產(chǎn)生原因是機(jī)會(huì)主義和信息不對(duì)稱。 委托人與代理人之間的信息不對(duì)稱。股東所掌握的經(jīng)營信息遠(yuǎn)劣于經(jīng)營者，代理人的行動(dòng)不能直接的被委托人觀察到，委托人難以準(zhǔn)確判斷代理人是否盡最大的努力去增進(jìn)股東的利益，因而委托人想完全監(jiān)督代理人是不可能的。代理人就可以利用這種信息非對(duì)稱性采取機(jī)會(huì)主義行為，損害所有者利益。2、 逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。在確立委托代理關(guān)系前，代理人會(huì)向委托人傳遞對(duì)自己有利的信息，隱瞞對(duì)自己不利的信息，從而簽訂有利于代理人的

40、契約，而委托人為了降低風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)按照非理想化的假設(shè)降低代理人已經(jīng)表達(dá)出來的條件，這就是逆向選擇。在確立委托代理關(guān)系之后，代理人有可能實(shí)現(xiàn)個(gè)人效用最大化，而采取一些損害委托人利益的行為，這就是道德風(fēng)險(xiǎn)。3、 代理成本主要包括： 所謂代理成本，是指在信息不對(duì)稱不充分的情況下，由于代理人有可能不安全按照契約行為或偏離委托人目標(biāo)、意愿而引起的所有的對(duì)委托人的價(jià)值損耗。代理成本主要包括委托方監(jiān)督和控制代理人的成本、對(duì)管理者的激勵(lì)成本、公司負(fù)債產(chǎn)生的代理成本、剩余損失（即由于代理人的決策和委托人效用最大化的決策間發(fā)生偏差而使委托人遭受到的損失）等。4、 職業(yè)經(jīng)理人。職業(yè)經(jīng)理人是應(yīng)企業(yè)所有者需求出現(xiàn)的，其根源

41、在于現(xiàn)代公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離?，F(xiàn)代公司制的發(fā)展，使企業(yè)的規(guī)模和范圍越來越大，結(jié)構(gòu)越來越復(fù)雜，經(jīng)營決策趨于專業(yè)化，企業(yè)的發(fā)展需要更多的專業(yè)管理人才。而企業(yè)的或是不適合某一管理職位，或難以承受所有的管理職能，要求企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相互分離，將企業(yè)的經(jīng)營交給從事管理的專業(yè)人才。這樣職業(yè)經(jīng)理人就應(yīng)運(yùn)而生了！2、 GTY案例以及案例分析(一)概況1、GTY公司案例介紹GTY共公司的基本情況福建房地產(chǎn)有限公司GTY經(jīng)福建省建設(shè)廳，認(rèn)定的暫定三級(jí)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，主營房地產(chǎn)開發(fā)，商品房銷售，物業(yè)管理。建筑設(shè)備和建筑材料代購代銷。（1）歷史沿革： GTY公司原系由三個(gè)自然人共同出資設(shè)立的國內(nèi)企業(yè)，于2000

42、年1月成立，注冊(cè)資本為人民幣1000萬元。GTY公司的原股東與2000年，將公司100%的股份，轉(zhuǎn)讓給廈門的一家民營企業(yè)，Z集團(tuán)。Z集團(tuán)于2002年將公司的注冊(cè)資本增加至人民幣3000萬元。（2）JT項(xiàng)目開發(fā)簡介：經(jīng)濟(jì)技術(shù)指揮如下：征地面積10940平方米，實(shí)際用地面積8612平方米，建筑密度37.2%，容積率4.38，綠化率24%。GTY公司在進(jìn)行了前期調(diào)研的基礎(chǔ)上，該房地產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行了規(guī)劃，決定建設(shè)三棟十八層的高層商住樓，其上部全為住宅，下部一層及沿津泰路二三層且為獨(dú)立式店面。工程進(jìn)度情況：JT項(xiàng)目于2002年十月開工，2004年八月通過單體竣工驗(yàn)收。截至2005年六月底，工程基本完成，已售

43、住宅和店面大部分已交付使用。各項(xiàng)成本、費(fèi)用和稅金在實(shí)際發(fā)生額的基礎(chǔ)上，可以進(jìn)行較為可靠的預(yù)測，預(yù)測情況見表4。根據(jù)表4的盈利預(yù)測，JT項(xiàng)目的部分財(cái)務(wù)指標(biāo)見表5。從JT項(xiàng)目的盈利預(yù)測狀況我們可以斷定，Z集團(tuán)在這個(gè)項(xiàng)目上的投資是不成功的，因?yàn)? 1.銷售利潤率低。JT項(xiàng)目的銷售利潤率為4.71%。福州市物價(jià)局2005年7月在全國率先公布了福州市商品房的社會(huì)平均成本。在調(diào)研的23個(gè)樓盤中，開發(fā)商的利潤率平均約為50%，最低的約為20%，最高的超過90%，其中利潤率超過50%的樓盤就有10個(gè)，而且樓盤越高檔，利潤率越高。福州市物價(jià)局的利潤率指標(biāo)與GTY公司的銷售利潤率指標(biāo)，二者的計(jì)算口徑或許有出入，但

44、前者至少說明這樣一個(gè)事實(shí)：在福州市，房地產(chǎn)行業(yè)是高利潤的行業(yè)，另外，萬科企業(yè)股份有限公司的銷售利潤率為19.66%。與此相比較，JT項(xiàng)目的銷售利潤率實(shí)在是低得可憐。2.單位建安成本高得離譜。JT項(xiàng)目的單位建安成本為1724元/平方米。而據(jù)了解，與JT項(xiàng)目同時(shí)開工的一個(gè)樓盤，單位建安成本僅為1350元/平方米。兩個(gè)樓盤的地理位置相鄰，規(guī)模體量相仿，層高相近，開工竣工時(shí)間也基本一致，但單位建安成本為何相差如此之大？就算與福州市的造價(jià)定額相比，JT項(xiàng)目的單位建安成本也高的嚇人。根據(jù)福建省建設(shè)工程造價(jià)管理總站2005年2月發(fā)布的福建省建設(shè)工程建造指標(biāo)(2004)，JT項(xiàng)目可參考的單位，建安成本為105

45、01340元/平方米，而這個(gè)綜合指標(biāo)業(yè)內(nèi)還普遍認(rèn)為偏高。3.根據(jù)Z集團(tuán)投資決策時(shí)所編制的可行性研究報(bào)告，該項(xiàng)目預(yù)計(jì)的盈利情況見表6。 將表6和表4的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行簡單比較可以發(fā)現(xiàn)，雖然JT項(xiàng)目的銷售收入有所增加，但各項(xiàng)成本、費(fèi)用和稅金的增加幅度更大，因此，投資決策時(shí)的目標(biāo)利潤為2496萬元根本無法實(shí)現(xiàn)。4.如果待售店面和車位無法按預(yù)定價(jià)格實(shí)現(xiàn)銷售，則JT項(xiàng)目完全有可能出現(xiàn)虧損。而我們知道，此時(shí)的房地產(chǎn)行業(yè)形勢一片大好。（二）案例中委托代理分析：1、委托代理風(fēng)險(xiǎn)問題機(jī)會(huì)主義和信息不對(duì)稱的存在，且委托人和代理人的目標(biāo)不完全一致，代理人會(huì)利用手中掌握的信息，從事?lián)p害委托人利益的活動(dòng)，從而產(chǎn)生了委托代理

46、風(fēng)險(xiǎn)你想選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。在GTY公司案例中，一樣存在著委托代理風(fēng)險(xiǎn)。一方面，熱鍋GTY公司總經(jīng)理（以下稱總經(jīng)理“亦同）有著高尚的道德情操，完全沒有私心雜念，共工作盡心盡力，JT項(xiàng)目的經(jīng)營失敗只是因?yàn)榭偨?jīng)理本人的能力有限所致，那么這就可能是逆向的選擇。總經(jīng)理在與Z集團(tuán)確定委托代理管子之前，完全有可能只向Z集團(tuán)展現(xiàn)對(duì)自己有利的信息，如學(xué)歷，而隱瞞對(duì)自己不利的信息，如缺乏房地產(chǎn)項(xiàng)目操盤經(jīng)驗(yàn)，從而取得Z集團(tuán)的信任，另一方面，如果總經(jīng)理本人的工作能力沒有問題，那么JT項(xiàng)目的失敗則有可能是由于總經(jīng)理的道德風(fēng)險(xiǎn)所致。我無法準(zhǔn)確區(qū)分GTY公司的委托代理風(fēng)險(xiǎn)中，究竟是逆向選擇多一些，還是道德風(fēng)險(xiǎn)多一些，但JT項(xiàng)

47、目在大好形勢下的失敗卻活生生的解釋著委托代理風(fēng)險(xiǎn)的存在。我將在本章第二點(diǎn)中隊(duì)總經(jīng)理的道德風(fēng)險(xiǎn)問題作進(jìn)一步的討論。2、委托代理成本委托人為了有效降低委托代理風(fēng)險(xiǎn)，就要制服代理成本，人們可以設(shè)計(jì)一系列的契約，來有效的降低代理成本，但人們無法完全消除代理成本。JT項(xiàng)目的銷售收入為16457萬元，凈利潤為775萬元，如果以萬科企業(yè)股份有限公司2005年上半年房地產(chǎn)銷售利潤率為參考依據(jù)，則Z集團(tuán)承受的損失為1645719.66-775=3235-775=2460萬元。這樣的損失不可為不慘重。3、道德風(fēng)險(xiǎn)分析（1）經(jīng)營班子分工GTY公司的經(jīng)營班子分工由總經(jīng)理決定?？偨?jīng)理直接分管工程部和辦公室，兩位顧總經(jīng)理

48、分被分管前期部和銷售部，總工辦則由總工程師直接領(lǐng)導(dǎo)，至于集團(tuán)派駐的財(cái)務(wù)總監(jiān)，似乎理所應(yīng)當(dāng)分管財(cái)務(wù)部，但總經(jīng)理給財(cái)務(wù)總監(jiān)的分工是投資銀行和法律事，從不提及分管財(cái)務(wù)。（2）工程管理預(yù)算管理混亂*工程項(xiàng)目合同在簽訂之前，均需由一、二級(jí)預(yù)算員參與審定。*項(xiàng)目開始后，施工單位寶來的預(yù)算，現(xiàn)有工程部的以及預(yù)算員進(jìn)行審核，此時(shí)的中點(diǎn)事現(xiàn)場工程進(jìn)度和質(zhì)量。*施工單位寶來的預(yù)算，鏡以及預(yù)算員審核后，由二級(jí)預(yù)算員在次進(jìn)行審核，此時(shí)的重點(diǎn)是對(duì)工程進(jìn)行再次復(fù)核，而是決定各項(xiàng)單價(jià)。*與施工單位進(jìn)行溝通協(xié)商，確定工程價(jià)款。招投標(biāo)制度沒能真正發(fā)揮作用*成本控制的良好愿望落空*無法讓真正有實(shí)力的公司參與工程建設(shè)，工程質(zhì)量根本

49、得不到保證*出現(xiàn)了許多本應(yīng)由承包單位完成的工作卻由GTY公司負(fù)責(zé)，如消防驗(yàn)收等。（3） 合同會(huì)簽制度合同會(huì)簽是一項(xiàng)非常重要的管理制度，它對(duì)合同會(huì)簽的類型、范圍和程序進(jìn)行了明確的規(guī)定。合同會(huì)簽制度不僅可以實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部的相互制衡，而且可以充分調(diào)動(dòng)各部門的工作積極性，可以充分發(fā)揮各部門的專長，從而達(dá)到控制成本和防范風(fēng)險(xiǎn)的目的，但如此重要的制度在GTY公司中卻已完全成為擺設(shè)。合同是否需要會(huì)簽，應(yīng)該由誰參與會(huì)簽，完全由總經(jīng)理隨心所欲，合同會(huì)簽成為分?jǐn)傌?zé)任的手段。如工程的許多合同事前根本沒有經(jīng)過二級(jí)預(yù)算員、總工辦和財(cái)務(wù)部門，更多的是在事情基本定型的時(shí)候才提出來，履行形式上的程序。(4)銷售管理CTY公司設(shè)

50、有分管銷售的副總經(jīng)理和銷售部經(jīng)理，但實(shí)際銷售工作卻由總經(jīng)理直接控制?？偨?jīng)理曾因銷售部經(jīng)理“不聽話”而將其更換，從而架空分管銷售的副總經(jīng)理。（5）籌資管理在項(xiàng)目運(yùn)作過程中，GTY公司本身并不缺乏資金，但公司在最高峰時(shí)卻有6000萬元的銀行貸款。當(dāng)然，這些貸款有一部分為集團(tuán)統(tǒng)一調(diào)撥使用，其余的則沒有產(chǎn)生任何效用。如果說有效用的話，那也是提高了某個(gè)銀行的貸款和存款業(yè)績，而GTY公司則增加了財(cái)務(wù)費(fèi)用。一個(gè)典型的例子是，在沒有任何資金需求的情況下，總經(jīng)理不顧財(cái)務(wù)總監(jiān)的反對(duì)，同意了銀行在國慶長假前發(fā)放3000萬元貸款的要求，并隨即將該筆款項(xiàng)轉(zhuǎn)至另一銀行，幫助該行行長完成季度存款任務(wù)。（6）人事管理在用人方

51、面，GTY公司總經(jīng)理一向任人唯親。對(duì)于聽話的員工，就算事先知道他在外面有兼職，也不惜委以重任。對(duì)于那些全力為公司付出的員工，因?yàn)椤安宦犜挕?，即使德才兼?zhèn)洌搽y以在公司中得到發(fā)展。4、激勵(lì)和約束機(jī)制低效。 三、對(duì)策建議GTY公司案例的對(duì)策建議。（一）切實(shí)執(zhí)行已有的相關(guān)制度。1、完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，主要是要明確董事會(huì)，股東會(huì)，監(jiān)視會(huì)和經(jīng)營者各自的職責(zé)和權(quán)限，使三會(huì)能對(duì)經(jīng)營者進(jìn)行有效的監(jiān)督和制約。2、強(qiáng)調(diào)經(jīng)營班子負(fù)責(zé)制。（1）搭建公司內(nèi)部組織構(gòu)架。明確經(jīng)營班子成員的分工和，全責(zé)并實(shí)行垂直管理，總經(jīng)理不宜直接分管具體的部門。（2）形成經(jīng)營班子議事規(guī)則明確必須有經(jīng)營班子共同討論決定的事項(xiàng)如投資項(xiàng)目工程

52、招標(biāo)，營銷策略人事管理薪酬獎(jiǎng)罰，表決機(jī)制等。（3）維持財(cái)務(wù)總監(jiān)派駐制度（4）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)制度。（二）加強(qiáng)工程成本管理在JT項(xiàng)目的開發(fā)過程中，GTY公司曾在不同階段對(duì)工程成本進(jìn)行了估算，估算情況見表7。 GTY公司是一家房地產(chǎn)開發(fā)公司， 其成本管理的最主要內(nèi)容就是工程成本管理。但從表6可以看出，GTY公司在工程成本方面缺乏有效的管理制度，對(duì)于不斷攀升的單位建安成本也缺乏可行的應(yīng)對(duì)措施。因此，Z集團(tuán)應(yīng)要求GTY公司加強(qiáng)成本控制，實(shí)行工程項(xiàng)目成本動(dòng)態(tài)管理。工程項(xiàng)目成本動(dòng)態(tài)管理確實(shí)能有效地控制成本，但也存在，工作量大、對(duì)操作人員要求高等缺點(diǎn)。下面對(duì)工程項(xiàng)目成本動(dòng)態(tài)管理的主要內(nèi)容進(jìn)行了介紹。1、明確項(xiàng)目

53、成本構(gòu)成及適用范圍2、分階段成本標(biāo)準(zhǔn)確定和調(diào)整的權(quán)責(zé)劃分（1）項(xiàng)目總成本(包含預(yù)留機(jī)動(dòng)數(shù))的確定和調(diào)整（2）成本機(jī)動(dòng)數(shù)的確定、調(diào)整和使用（3）管理責(zé)任（4）確定項(xiàng)目成本標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)遵循的原則3、項(xiàng)目成本計(jì)劃的編制（1）項(xiàng)目工程成本計(jì)劃由工程管理部負(fù)責(zé)編制（2）項(xiàng)目非工程成本計(jì)劃由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制4、項(xiàng)目成本的統(tǒng)計(jì)與控制5、成本超支報(bào)警6、目標(biāo)成本調(diào)整（三）建立科學(xué)的職業(yè)經(jīng)理人選擇機(jī)制對(duì)于一個(gè)企業(yè)來說要想實(shí)現(xiàn)企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展，在建立和完善內(nèi)部約束的機(jī)制的同時(shí)，更要注意對(duì)職業(yè)經(jīng)理人的選擇。1、不能只重學(xué)歷不重能力，一個(gè)人的學(xué)歷不一定和他的能力相匹配。 2、不能只重能力不重素質(zhì)找到一個(gè)能力很強(qiáng)的職業(yè)經(jīng)理人當(dāng)然是件好事但如果光能力強(qiáng)而綜合素質(zhì)的則會(huì)變成壞事。 3、不能只重經(jīng)驗(yàn)不重潛力，選