月理財規(guī)劃師二級綜合評審

1、2006年11月 勞動和社會保障部國家職業(yè)資格全國統(tǒng)一鑒定職 業(yè)：理財規(guī)劃師等 級：國家職業(yè)資格二級 卷冊三：綜合評審注意事項：1、請按要求在試卷的標封處填寫您的姓名、準考證號、身份證號和所在地區(qū)。 2、請仔細閱讀各種題目的回答要求，并在規(guī)定的位置填寫您的答案。3、請保持卷面整潔，不要在試卷上作任何與答題無關的記號，也不得在標封區(qū)填寫無關的內容。 題號 總分總分人 得分案例分析題(共3道題，第12題每題20分，第3題60分，共100分。)一、周梅(女)早年喪偶，擔心自己去世后三個子女會因遺產分割產生糾紛，于是在2002年3月自己寫了一份遺囑，并到公證機關進行了公證：為防止三個子女不執(zhí)行遺囑，周

2、梅在2002年6月重新寫了一份遺囑，并在其中指定讓王律師充當遺囑執(zhí)行人，以監(jiān)督遺囑的執(zhí)行。2003年9月，她無意中聽到有理財規(guī)劃師在為客戶制定財產傳承規(guī)劃，便來到一家理財規(guī)劃專業(yè)機構，就自己的財產傳承事宜向專業(yè)的理財規(guī)劃師咨詢。 問題： l、周梅的兩份遺囑的效力如何界定? 2、評價一下王律師的介入對周梅財產傳承愿望實現(xiàn)的意義。 3、如果你是周梅的理財規(guī)劃師，你會按照什么程序為其制定財產傳承規(guī)劃?(請將你對周梅財產傳承規(guī)劃提出的建議列入其中)二、沈先生今年剛到40歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年年初需拿出8萬元供一年的生活支出。沈先生預計可以活到80歲，沈先生拿出5萬元儲蓄作為退休

3、基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。沈先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為3。 問題： l、將沈先生退休后的生活支出折現(xiàn)至60歲初，其退休后生活費用總需求為多少? 2、40歲初5萬元的啟動資金到60歲初時增長為多少錢? 3、為了積累足夠的退休基金，沈先生現(xiàn)在還需在每年年末投入多少錢?三、趙先生，本科學歷。今年28歲。北京某證券公司的部門經(jīng)理；趙太太，研究生學歷，今年26歲，任職于某大型國有企業(yè)。趙先生每月稅前收入20,000元，趙太太每月稅前收入8,000元，均每月按照稅前工資的15繳納“三險一金”。兩人現(xiàn)在住的是趙太

4、太單位的福利房，2005年1月購買時總價款為350,000元，一次付清250,000元，其余的100,000元通過住房公積金貸款貸款年限為5年，利率為378，采用等額本息還款方式，每月還款額為1，832元。夫婦倆有五年定期存款100,000元，還有半年到期，活期存款50,000元，另外還擁有趙太太公司的股票100,000元，2006年起三年內不能轉讓，年平均收益在8左右。商業(yè)保險方面，由于夫婦倆對保險的了解較少，而且兩人單位福利都較好(配合社會保險提供了較為完備的單純壽險和意外保險)，所以均未購買任何商業(yè)保險。日常生活開支約5,000元/月，交通費3,000元/月，空閑時間們經(jīng)常會參加一些娛樂

5、活動。每月花銷在1,000元左右。每年出去旅游一次，費用保持在10,000元左右。 目前，趙先生覺得應聘請理財規(guī)劃師解決以下問題： 1、二人生活已經(jīng)基本穩(wěn)定。準備給家里添個“奧運”娃娃，可是，聽說生養(yǎng)小孩的費用非常高，所以二人又有點擔心，因此想請理財規(guī)劃師為他們設計一下高等教育資金籌備方案，目標額度為500,000元。 2、趙先生想知道目前只依靠單位福利的風險保障是否充分。 3、趙先生雖然公司有車，但是為了提高生活質量，也為了生活的方便。準備近期購買一輛200,000元左右的轎車。 4、趙先生覺得證券行業(yè)競爭非常激烈，不進則退，所以趙先生決定加強自己的后續(xù)教育，以保持和提高自己的競爭力，比較理

6、想的在職碩士教育費用為30,000元年，共3年。 5、能夠對現(xiàn)金等流動資產進行有效管理。 提示：信息收集時間為2006年7月31日。 不考慮存款利息收入 月支出均化為年支出的十二分之一 工資薪金所得的免征額為1600元l、客戶財務狀況分析：(26分) (1)編制客戶資產負債表(計6分，住房貸款項目：2分)資產負債表 表一l 客戶： 日期： 資產 金額 負債與凈資產 金額活期存款住房貸款(未償還貸款本金) 定期存款 股票 負債總計 自住房 凈資產 資產總計負債與凈資產總計（2）編制客戶現(xiàn)金流量表（計6分，趙先生收入：2分；趙太太收入：2分）現(xiàn)金流量表 表2客戶：趙先生和趙太太家庭 日期：2005年8月1日至2006年7月31日 年收入 金額 年支出 金額 工資和薪金 房屋按揭還貸 趙先生 日常生活支出 趙太太 交通費用 投資收入 休閑和娛樂 收入總計 支出總計 年結余 (3)客戶財務狀況的比率分析(至少分析四個比率)(8分)客戶財務比率表 結余比例投資與凈資產比率 清償比率