學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、目 錄保密承諾 1目 錄2摘 要 . 3第一部分 學(xué)?；厩闆r6第二部分 學(xué)校組織管理10第三部分 項(xiàng)目介紹12第四部分 市場(chǎng)分析16第五部分 辦學(xué)策略分析24第六部分 融資說明26第七部分 財(cái)務(wù)分析29第八部分 風(fēng)險(xiǎn)控制33第九部分 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃36摘 要一、學(xué)?；厩闆r 某校座落在廊坊市西小區(qū)西部，廊坊市愛民道自來水廠西側(cè)，是經(jīng)市政府研究并決定在廊坊衛(wèi)?；A(chǔ)上改建的工程。該校具有良好的教學(xué)環(huán)境，連年被市委、市政府評(píng)為“成績突出單位”等優(yōu)秀集體稱號(hào)。近年來，學(xué)校面向市場(chǎng)，與時(shí)俱進(jìn)，根據(jù)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)對(duì)高層次學(xué)歷的要求，把建設(shè)醫(yī)學(xué)高等專科學(xué)位作為奮斗目標(biāo)，從辦學(xué)理念、基礎(chǔ)設(shè)施、師資力量、教學(xué)理論

2、、辦學(xué)模式等多方面進(jìn)行了大膽的探討與創(chuàng)新。二、學(xué)校組織管理建立嚴(yán)格的法人治理組織機(jī)構(gòu)和合理的監(jiān)督制約機(jī)制，建立科學(xué)的用人機(jī)制、公平的激勵(lì)機(jī)制，同時(shí)健全學(xué)校的各項(xiàng)規(guī)章制度。三、項(xiàng)目介紹某校新校區(qū)納入了廊坊市城市建設(shè)總體規(guī)劃，2003年由政府劃撥土地600畝，規(guī)劃建筑面積13.7萬平方米，分兩期完成。第一期工程2003年秋開始，2004年年底竣工投入使用。建筑面積10萬平方米，其中教學(xué)樓1.5萬平方米，實(shí)驗(yàn)樓1.3萬平方米， 電教中心、圖書館3.1萬平方米，學(xué)生公寓3.6萬平方米，生活服務(wù)中心5000平方米。二期工程2004年至2005年完成3.4萬平方米，其中教學(xué)樓1.09萬平方米，學(xué)生公寓1.

3、81萬平方米，禮堂5000平方米。四、市場(chǎng)分析隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的需要，對(duì)醫(yī)療人才的需求也越來越大，學(xué)校從教學(xué)質(zhì)量、師資力量、辦學(xué)策略、辦學(xué)環(huán)境抓起，增強(qiáng)自身的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，培養(yǎng)更多的醫(yī)療人才，以適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的需要。五、辦學(xué)策略分析學(xué)校堅(jiān)持教育要面向現(xiàn)代化、面向世界、面向未來的辦學(xué)方向，堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以學(xué)生為中心，以能力培養(yǎng)為主線，以素質(zhì)教育為本位，以提高教育質(zhì)量為宗旨”的辦學(xué)思想。堅(jiān)持“靠團(tuán)結(jié)拼搏興校，靠改革開放興校，靠科技進(jìn)步興校，靠嚴(yán)格管理興?！钡霓k學(xué)方針。采取“招生面向市場(chǎng)、專業(yè)設(shè)置面向市場(chǎng)、培養(yǎng)目標(biāo)面向市場(chǎng)、辦學(xué)方式面向市場(chǎng)、專業(yè)安置面向市場(chǎng)”的辦學(xué)策略，深化教學(xué)方式改革，推

4、行彈性學(xué)分制，開展“實(shí)踐教學(xué)四法”，即“實(shí)驗(yàn)?zāi)M教學(xué)法、院校聯(lián)合辦學(xué)法、社區(qū)見習(xí)法、技能強(qiáng)化訓(xùn)練法”。同時(shí)，學(xué)校在辦學(xué)方面強(qiáng)調(diào)特色教育，一所學(xué)校辦學(xué)有無特色，直接反映學(xué)校在教學(xué)方面的內(nèi)涵和質(zhì)量，也直接體現(xiàn)學(xué)校的吸引力和競(jìng)爭(zhēng)力。六、融資說明 該項(xiàng)目總投資20000萬元，其中靜態(tài)投資19180.45萬元，建設(shè)期貸款利息0萬元，流動(dòng)資金676.11萬元。 該項(xiàng)目分兩期實(shí)施，其中一期工程估算總投資為13522.27萬元，其中靜態(tài)投資12472.6萬元，建設(shè)期貸款利息0萬元，基本預(yù)備費(fèi)997.8萬元，鋪底流動(dòng)資金51.78萬元；二期工程估算總投資為6457.37萬元，其中靜態(tài)投資54934.44萬元，建

5、設(shè)期貸款利息0萬元，基本預(yù)備費(fèi)474.8萬元，鋪底流動(dòng)資金48.13萬元。七、財(cái)務(wù)分析該工程為非盈利性項(xiàng)目，社會(huì)效益較大，經(jīng)濟(jì)上滿足保本微利的原則，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上基本可行。八、風(fēng)險(xiǎn)控制教育建設(shè)項(xiàng)目是一個(gè)功在千秋、惠及后代的公益性商業(yè)項(xiàng)目，也是一個(gè)社會(huì)需求大、具有良好經(jīng)濟(jì)效益的項(xiàng)目。它同任何項(xiàng)目一樣，該項(xiàng)目也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)因素，學(xué)校采取相應(yīng)的控制措施，力圖將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。九、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃該工程計(jì)劃2003年2005年分兩期建設(shè)實(shí)施，一期工程2003年2004年建設(shè)實(shí)施，建設(shè)期兩年；二期工程2004年2005年建設(shè)實(shí)施，建設(shè)期一年。第一部分 學(xué)校基本情況一、 學(xué)校簡(jiǎn)介廊坊衛(wèi)生學(xué)校于1961年10月

6、創(chuàng)建于天津楊柳青鎮(zhèn)，1970年遷至廊坊。學(xué)校占地，其中新校區(qū)600畝，老校區(qū)120畝（不含附院）。在校學(xué)生3549人?，F(xiàn)有建筑面積84000平方米（不含附院），其中教學(xué)及學(xué)校用房68237平方米，占81.23%。已建成43個(gè)實(shí)驗(yàn)室，實(shí)驗(yàn)開出率98.5%；語音室4個(gè)，246座；微機(jī)室4個(gè)，324座；多媒體教室2個(gè)；VOD雙向控制教學(xué)系統(tǒng)1套，可滿足大中專20個(gè)專業(yè)、100個(gè)教學(xué)點(diǎn)同時(shí)使用。圖書館現(xiàn)有藏書22.84萬冊(cè)（含電子讀物8.2萬冊(cè)），專業(yè)類書籍占51.3%。共有期刊310萬種，其中專業(yè)期刊244種，文藝及其它類期刊56種。擁有附屬醫(yī)院2所，三級(jí)甲等教學(xué)醫(yī)院4所，二級(jí)甲等教學(xué)實(shí)習(xí)醫(yī)院19所

7、，實(shí)習(xí)基地48所。國家教育部批準(zhǔn)為“國家級(jí)重點(diǎn)中?！?。近五年學(xué)校連續(xù)被市委、市政府評(píng)為“實(shí)績突出單位”。先后榮獲“河北省五一獎(jiǎng)狀”、“河北省衛(wèi)生系統(tǒng)先進(jìn)集體”、“河北省教學(xué)改革先進(jìn)集體”、河北省“社會(huì)治安綜合治理先進(jìn)單位”、“河北省安全文明先進(jìn)單位”、河北省“十佳校園文化先進(jìn)單位”、“河北省模范職工之家”、“河北省模范職工之家”、“河北省五四紅旗團(tuán)委”、“河北省中招工作先進(jìn)單位”和“市級(jí)文明單位”、“先進(jìn)基層黨?！钡葞资?xiàng)榮譽(yù)。校長、黨委書記舒希貴同志2002年被教育部評(píng)為“全國職業(yè)教育先進(jìn)個(gè)人”。近年來，學(xué)校面向市場(chǎng)，與時(shí)俱進(jìn)，根據(jù)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)對(duì)高層次學(xué)歷的要求，把建設(shè)醫(yī)學(xué)高等專科學(xué)位作為自

8、己的目標(biāo)。從辦學(xué)理念、基礎(chǔ)設(shè)施、師資力量、教學(xué)理論、辦學(xué)模式等多方面進(jìn)行了大膽的探討與創(chuàng)新。學(xué)校辦學(xué)條件優(yōu)越、師資力量雄厚，九五年以來榮獲國家和省、市優(yōu)秀教師榮譽(yù)的165人，全體教師的專業(yè)結(jié)構(gòu)，整體素質(zhì)基本能達(dá)到?？茖哟吾t(yī)學(xué)教育工作的要求，使教育資源配置理家優(yōu)化，教學(xué)水平明顯提高，辦學(xué)效益顯著增長?；具_(dá)到了醫(yī)學(xué)高等專科學(xué)校的辦學(xué)標(biāo)準(zhǔn)。二、 財(cái)務(wù)狀況固定資產(chǎn)總值9012.4萬元（不含附院）。教學(xué)儀器設(shè)備總值1963.1萬元（包括附院763.1萬元），5000元以上設(shè)備總值1740.8萬元。三、發(fā)展目標(biāo)首先，將廊坊市衛(wèi)生學(xué)校改建為“某校”，大力發(fā)展高等醫(yī)學(xué)教育，培養(yǎng)更多高等素質(zhì)衛(wèi)生技術(shù)人才。實(shí)現(xiàn)

9、了“全民族的思想道德素質(zhì)、科學(xué)文化素質(zhì)和健康素質(zhì)的提高，形成了比較完善的現(xiàn)代國民教育體系、科技和文化創(chuàng)新體系、全民健身和醫(yī)療衛(wèi)生體系”的目標(biāo)。其次，根據(jù)2002年底統(tǒng)計(jì)，全市233所衛(wèi)生醫(yī)療機(jī)構(gòu)中，共有衛(wèi)技人員10721人，其中?？埔陨蠈W(xué)歷只占25.3%，?？埔韵聦W(xué)歷人員多達(dá)8009人；全市鄉(xiāng)級(jí)衛(wèi)生機(jī)構(gòu)中，共有3800名衛(wèi)生技術(shù)人員，只有109人為大專以上學(xué)歷。長期以來，廊坊市各級(jí)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)，特別是縣以下醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的衛(wèi)生技術(shù)人才，絕大多數(shù)只能靠本地中專衛(wèi)校畢業(yè)生去補(bǔ)充，形成了中專畢業(yè)生“包打天下”的局面。用以上指標(biāo)衡量，廊坊市目前差距較大。全市各級(jí)醫(yī)療單位現(xiàn)有執(zhí)業(yè)醫(yī)生5647名，占總?cè)丝?

10、85萬人的1.47%，按廊坊市委、市政府提出得到2010年率先基本實(shí)現(xiàn)全面小康社會(huì)的目標(biāo)要求，到2010年尚需要培養(yǎng)5133名醫(yī)生，平均每年733名。這個(gè)任務(wù)，單靠外地醫(yī)學(xué)高等院校很難完成，而廊坊市現(xiàn)有的培養(yǎng)能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足需要。因此，必須加快當(dāng)?shù)馗叩柔t(yī)學(xué)教育的發(fā)展，建立自己的醫(yī)學(xué)高等專科學(xué)校，建設(shè)新的醫(yī)學(xué)高等?？茖W(xué)校校區(qū)以滿足更大的教學(xué)師資要求。另外面對(duì)現(xiàn)階段廊坊市醫(yī)療衛(wèi)生現(xiàn)狀，為廊坊地區(qū)乃至全省培養(yǎng)合格的醫(yī)療衛(wèi)生人才，因此，興建一所醫(yī)學(xué)高等?？茖W(xué)校十分必要。再次，據(jù)調(diào)查我市尚有2648人需要提高學(xué)歷層次。到2015年，鄉(xiāng)村醫(yī)生以上衛(wèi)生技術(shù)人員都達(dá)到?？埔陨蠈W(xué)歷，需要接受高等學(xué)歷教育的將達(dá)到

11、11436人。這就說明現(xiàn)有的市衛(wèi)生學(xué)校已無法滿足教學(xué)要求，會(huì)在很大程度上限制招生數(shù)量以及教學(xué)設(shè)施、環(huán)境的改進(jìn)。將廊坊市衛(wèi)生學(xué)校改建為“某?！笔秦瀼刂袊t(yī)學(xué)教育改革和發(fā)展綱要，優(yōu)化我市農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生人才結(jié)構(gòu)，提高我市農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生保健水平的需要。由于，廊坊市與京津同屬一個(gè)經(jīng)濟(jì)區(qū)，隨著人們對(duì)健康長壽的理解和要求，特別是大城市的人口老齡化趨勢(shì)及疫情高發(fā)區(qū)的特點(diǎn)，預(yù)防醫(yī)學(xué)、康復(fù)技術(shù)、醫(yī)學(xué)保健、家政護(hù)理等醫(yī)學(xué)及其相關(guān)專業(yè)人才緊缺，中專學(xué)歷已逐漸不適應(yīng)市場(chǎng)需要，供需矛盾越來越突出。面向京津培養(yǎng)保健、預(yù)防、康復(fù)等短線?？茖W(xué)歷專業(yè)人才，深受京津的歡迎，具有較大的需求市場(chǎng)。將廊坊市衛(wèi)生學(xué)校改建為“某?！保梢詾樯鐣?huì)

12、培養(yǎng)更多的預(yù)防醫(yī)學(xué)人才，加速廊坊市乃至河北省的疾病預(yù)防控制體系建設(shè)，盡快在京津周圍建立起“防疫護(hù)城河”。 第二部分 組織管理一、組織結(jié)構(gòu)表1：廊坊市高等醫(yī)學(xué)?？茖W(xué)校行政設(shè)置一覽表校 長 學(xué)術(shù)委員會(huì)校務(wù)委員會(huì)基礎(chǔ)醫(yī)學(xué)部臨床醫(yī)學(xué)部中醫(yī) 系護(hù)理系醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)系藥學(xué)系圖書系實(shí)驗(yàn)中心現(xiàn)代教育技術(shù)中心公共教學(xué)部校辦公室科研處（含?？庉嫴浚┏山烫幈Ｐl(wèi)處（與人物部合署）總務(wù)處計(jì)財(cái)處學(xué)生工作處（含招生班）人事處（與組織部合） 表二：廊坊高等醫(yī)學(xué)專科學(xué)校黨委機(jī)構(gòu)設(shè)置圖學(xué)校黨委 教職工代表大會(huì) 團(tuán) 委工會(huì)（含婦女工作委員會(huì)）學(xué)生工作部（與學(xué)生工作處合署）（與學(xué)生工作處合署人武部(與保衛(wèi)處合署）宣傳部（ 含統(tǒng)戰(zhàn) 、文明

13、辦）、文明辦）紀(jì)律檢查委員會(huì)（含監(jiān)察室）組織部（與人事處合署）黨 委 辦 公 室 二、師資力量學(xué)校始終把加強(qiáng)師隊(duì)伍建設(shè)放在重要的戰(zhàn)略位置，通過外引內(nèi)培、離職進(jìn)修、攻讀學(xué)位、學(xué)術(shù)交流等途徑，提高教師的綜合素質(zhì)。三、管理方案 建立嚴(yán)格的法人治理組織機(jī)構(gòu)和合理的監(jiān)督制約機(jī)制，建立科學(xué)的用人機(jī)制、公平的激勵(lì)機(jī)制，同時(shí)健全學(xué)校的各項(xiàng)規(guī)章制度。第三部分 項(xiàng)目介紹一、項(xiàng)目建設(shè)背景隨著廊坊市經(jīng)濟(jì)的不斷進(jìn)步和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，近年來，社會(huì)對(duì)醫(yī)學(xué)人才的需求量也越來越大，對(duì)人才的專業(yè)知識(shí)要求也隨之提高，因此，學(xué)校面向市場(chǎng)，與時(shí)俱進(jìn)，根據(jù)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)對(duì)醫(yī)學(xué)人才的要求，把建設(shè)醫(yī)學(xué)高等?？圃盒Ｗ鳛閷W(xué)校的奮斗目標(biāo)，從根本抓起

14、，在辦學(xué)理念、基礎(chǔ)設(shè)施、師資力量、科教理論、辦學(xué)方式等方面進(jìn)行了詳細(xì)的研究和全面的創(chuàng)新。為了貫徹落實(shí)國家發(fā)展醫(yī)學(xué)高等教育的政策，優(yōu)化我市高等教育結(jié)構(gòu)，合理配置高等教育資源，從而適合社會(huì)對(duì)醫(yī)療人才的需要。同時(shí)，學(xué)校的改建是適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的需要，是進(jìn)一步貫徹落實(shí)國家政策的需要。結(jié)合我市醫(yī)學(xué)高等教育布局和該校現(xiàn)有的辦學(xué)條件，建設(shè)醫(yī)學(xué)高等?？茖W(xué)校勢(shì)在必行。二、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模某校新校區(qū)納入了廊坊市城市建設(shè)總體規(guī)劃，2003年由政府劃撥土地600畝，規(guī)劃建筑面積13.7萬平方米，分兩期完成。第一期工程2003年秋開始，2004年年底竣工投入使用。建筑面積10萬平方米，其中教學(xué)樓1.5萬平方米，實(shí)驗(yàn)樓1.3萬平

15、方米，電教中心、圖書館3.1萬平方米，學(xué)生公寓3.6萬平方米，生活服務(wù)中心5000平方米。二期工程2004年至2005年完成3.4萬平方米，其中教學(xué)樓1.09萬平方米，學(xué)生公寓1.81萬平方米，禮堂5000平方米。加強(qiáng)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)。利用三年時(shí)間完善和新建公共基礎(chǔ)、醫(yī)學(xué)基礎(chǔ)及10個(gè)專業(yè)的高標(biāo)準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)室，學(xué)校實(shí)驗(yàn)室總數(shù)81個(gè)，新購置儀器設(shè)備價(jià)值1200萬元。設(shè)備總值達(dá)到3163.1萬元，平均儀器設(shè)備值達(dá)到1.318萬元。重點(diǎn)建設(shè)好醫(yī)學(xué)基礎(chǔ)、護(hù)理、預(yù)防、影像、藥劑、口腔等專業(yè)實(shí)驗(yàn)室。每個(gè)教室、實(shí)驗(yàn)室均裝備微機(jī)、投影機(jī)、大屏幕。圖書館建設(shè)。2004年建成新校區(qū)圖書館，2005年初完成新、老圖書館布局調(diào)整。

16、從2003年開始，每年新增圖書3萬冊(cè)以上，到2007年圖書達(dá)到36萬冊(cè)，平均圖書150冊(cè)，期刊雜志達(dá)到410種，提高外文醫(yī)學(xué)期刊比例，與國際接軌。校園網(wǎng)建設(shè)。2004年完成新校區(qū)校園網(wǎng)工程，與老校區(qū)校園網(wǎng)聯(lián)網(wǎng)，在老校區(qū)寬帶接入社會(huì)網(wǎng)的基礎(chǔ)上，將新校區(qū)寬帶接入社會(huì)網(wǎng)。附屬醫(yī)院及實(shí)習(xí)基地建設(shè)。學(xué)校與廊坊市人民醫(yī)院按照新的隸屬關(guān)系完成了教學(xué)資源的整合，在醫(yī)院建立臨床教務(wù)科，具體管理指導(dǎo)臨床教學(xué)工作。并按照附院的規(guī)模和要求，理順行政隸屬關(guān)系，使醫(yī)專和醫(yī)院融為一體，實(shí)現(xiàn)教學(xué)資源共享。加強(qiáng)臨床教學(xué)基地建設(shè)，建立一批相對(duì)穩(wěn)定、形式多樣、水平較高的教學(xué)基地。按高等?？茖W(xué)校要求，加大實(shí)驗(yàn)、科研設(shè)備及教學(xué)、實(shí)習(xí)醫(yī)

17、院等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。在現(xiàn)有臨床醫(yī)院、科研所基礎(chǔ)上，與省內(nèi)外知名的醫(yī)院、企業(yè)建立長期穩(wěn)定的實(shí)習(xí)、科研合作關(guān)系。并建設(shè)功能齊全、水平一流的專業(yè)實(shí)驗(yàn)室和科技研究中心。2004年，開設(shè)臨床醫(yī)學(xué)、護(hù)理、中西醫(yī)、醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)、預(yù)防醫(yī)學(xué)、影像診斷等6個(gè)專業(yè)，招生2000人。到2007年逐步增設(shè)中醫(yī)護(hù)理、針灸推拿、婦幼衛(wèi)生和康復(fù)醫(yī)學(xué)等專業(yè)，使學(xué)校專業(yè)達(dá)到10個(gè)，在校全日制?？茖W(xué)生達(dá)到6000人。經(jīng)費(fèi)來源及投入。新校區(qū)建設(shè)共需資金2億元，將通過銀行貸款、社會(huì)融資等多種渠道解決，其中銀行貸款10000萬元，公寓樓市場(chǎng)化運(yùn)作籌資3000萬元，老校區(qū)拍賣或置換5000萬元，學(xué)校自籌2000萬元，在2005年底完成所有建設(shè)工

18、程。三、項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)廊坊醫(yī)專本著讓學(xué)生成才、讓人民滿意的辦學(xué)宗旨，創(chuàng)辦一流的名牌學(xué)校，力爭(zhēng)使教育教學(xué)質(zhì)量達(dá)到全市、全省前列。爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)一流的校園環(huán)境、一流的教學(xué)設(shè)備、一流的師資力量、一流的教育質(zhì)量、一流的管理水平。四、項(xiàng)目建設(shè)條件 （一）、該項(xiàng)目是一個(gè)社會(huì)需求大且具備良好經(jīng)濟(jì)效益的項(xiàng)目，有法可依，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，學(xué)校收入穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)效益好。 （二）、市場(chǎng)空間大，辦學(xué)理念超前，緊跟市場(chǎng)需求，以興辦一所名牌學(xué)校為目標(biāo)，將在培養(yǎng)醫(yī)學(xué)人才的創(chuàng)新精神、實(shí)踐能力等方面體現(xiàn)辦學(xué)特色。五、項(xiàng)目建設(shè)意義（一）、將廊坊市衛(wèi)生學(xué)校改建為“某?！笔锹鋵?shí)黨的十六大精神，全面建設(shè)小康社會(huì)的需要，適應(yīng)了廊坊當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的需要

19、。（二）、項(xiàng)目的建設(shè)是貫徹中國醫(yī)學(xué)教育改革和發(fā)展綱要，落實(shí)黨中央、國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，優(yōu)化廊坊市農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生人才結(jié)構(gòu)，提高廊坊市農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生保健水平的需要。第四部分 市場(chǎng)分析一、我國醫(yī)療市場(chǎng)情況 我國已成為世界上發(fā)展最快的醫(yī)藥市場(chǎng)之一，醫(yī)藥經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入高速增長階段；整體而言，加入WTO后，一些從事原料藥生產(chǎn)的企業(yè)仍將具有一定的規(guī)模優(yōu)勢(shì)。 醫(yī)藥行業(yè)是按國際標(biāo)準(zhǔn)劃分的15類國際化產(chǎn)業(yè)之一，被稱為“永不衰落的朝陽產(chǎn)業(yè)"。它包括醫(yī)藥工業(yè)和醫(yī)藥商業(yè)，其中醫(yī)藥工業(yè)按原材料來分，又可分為化學(xué)制藥業(yè)、中藥業(yè)、生物制藥業(yè)及醫(yī)療器械業(yè)。 （一）、步入高速發(fā)展快車道 改革開放以來，我國醫(yī)藥行業(yè)年均增長17.7，

20、已成為當(dāng)今世界上發(fā)展最快的醫(yī)藥市場(chǎng)之一。2000年，我國醫(yī)藥生產(chǎn)、銷售、出口和效益均創(chuàng)歷史最好水平，醫(yī)藥經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持了快速增長的態(tài)勢(shì)。據(jù)醫(yī)藥快報(bào)統(tǒng)計(jì)，全年醫(yī)藥生產(chǎn)總產(chǎn)值按可比價(jià)格計(jì)算完成2332億元，同比增長20；醫(yī)藥工業(yè)銷售收入1750億元，同比增長18.4；醫(yī)藥商業(yè)銷售收入1135億元，同比增長19.4；據(jù)海關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，全年醫(yī)藥商品進(jìn)出口總額64億美元，同比增長16.4。從以上可看出，我國醫(yī)藥經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入高速增長階段。 目前，我國人均用藥水平與發(fā)達(dá)國家相比，相差甚遠(yuǎn)。隨著我國人口的自然增長、老齡化比例的加大、國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長、醫(yī)療體制改革及藥品分類管理的實(shí)施，我國醫(yī)藥行業(yè)將持續(xù)高速增長?！?/p>

21、十五"期間，我國醫(yī)藥行業(yè)的發(fā)展重點(diǎn)是：著重于內(nèi)涵發(fā)展，著眼于技術(shù)創(chuàng)新和提高水平、提高質(zhì)量；投資的重點(diǎn)在于促進(jìn)結(jié)構(gòu)升級(jí)，總體上不追求數(shù)量的擴(kuò)增；重點(diǎn)發(fā)展中藥、生物工程藥物和優(yōu)勢(shì)化學(xué)原料藥。隨著我國宏觀經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展及國家基本藥物和基本醫(yī)療保險(xiǎn)藥物目錄的推行，醫(yī)藥行業(yè)將會(huì)得到更好的發(fā)展。據(jù)中國經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)報(bào)道，到2005年，全國藥品需求量將達(dá)到2180億元，比2000年凈增940億元，預(yù)計(jì)“十五"期間，我國藥品需求年均遞增速度可達(dá)到12左右。 從全球范圍看，據(jù)美國IMS戰(zhàn)略小組預(yù)測(cè)，今后10年，全球藥品銷售額將保持每年7的增長，預(yù)計(jì)到2002年全球藥品市場(chǎng)將達(dá)40004060億美元

22、，而到2010年，則將高達(dá)68007200億美元。隨著醫(yī)藥行業(yè)的高速發(fā)展，天然藥品、生物藥品和非處方藥將三分天下，形成21世紀(jì)藥業(yè)的三大新興市場(chǎng)。 （二）、上市公司經(jīng)營業(yè)績較好 從我們統(tǒng)計(jì)的深滬兩市主營醫(yī)藥的56家上市公司2000年年報(bào)來看，醫(yī)藥行業(yè)上市公司平均每股收益0.236元，略高于1999年，平均凈資產(chǎn)收益率9.112，由于年內(nèi)一些新股的發(fā)行而較1999年略有降低。每股收益和凈資產(chǎn)收益率分別比兩市1113家上市公司平均水平高16.3和19.0，反映出醫(yī)藥行業(yè)的高盈利性。從板塊來看，醫(yī)藥商業(yè)業(yè)績（0.43元）好于醫(yī)藥工業(yè)（0.225元），中藥企業(yè)和生物制藥業(yè)要明顯高于化學(xué)制藥企業(yè)。其中，

23、中藥板塊2000年每股收益達(dá)0.276元，生物制藥業(yè)每股收益達(dá) 0.307元，分別比化學(xué)制藥業(yè)的平均0.164元高出68.3和87.2。從行業(yè)特點(diǎn)及產(chǎn)業(yè)政策來看，中藥板塊、生物制藥業(yè)及醫(yī)藥商業(yè)仍將保持著良好的發(fā)展前景。整個(gè)行業(yè)當(dāng)前市盈率109.2倍（天目藥業(yè)因市盈率異常而未予計(jì)算），其中化學(xué)制藥117.2倍，中藥板塊782.2倍，生物制藥76.7倍，醫(yī)藥商業(yè)59.8倍，醫(yī)療器械351.3倍。 （三）、板塊前景不一 目前，世界上化學(xué)藥物的開發(fā)可謂是越來越難，代價(jià)也越來越高。從國外新藥的開發(fā)來看，開發(fā)一個(gè)新藥，一般花費(fèi)1.510億美元，歷時(shí)十年左右，且合成的單體能夠成功進(jìn)入市場(chǎng)的機(jī)率只有1/100

24、001/5000。這在國內(nèi)是根本不可能的?？v觀我國化學(xué)制藥業(yè)的發(fā)展，基本上走的是一條仿制的道路。建國以來，我國生產(chǎn)3000多種西藥有99是仿制的；近年來生產(chǎn)的837種西藥中，97.4是仿制的。加入WTO后，將再也不能仿制；另外，進(jìn)口關(guān)稅的進(jìn)一步降低將導(dǎo)致更多的進(jìn)口西藥進(jìn)入國內(nèi)市場(chǎng)，給我國的化學(xué)制藥工業(yè)帶來了巨大的沖擊。目前，我國的一些原料藥如維生素C、E及其衍生物、青霉素及其衍生物、檸檬酸、抗生素、撲熱息痛等已成為主要出口品種，其中青霉素及內(nèi)酰胺類藥物和維生素C已成為我國的戰(zhàn)略出口品種。從性價(jià)比來看，這些化學(xué)原料藥在國際市場(chǎng)上具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，今后國家仍將重點(diǎn)發(fā)展。一些從事原料藥生產(chǎn)的企業(yè)，

25、如哈藥集團(tuán)、魯抗醫(yī)藥、華北制藥、石家莊制藥等仍將具有一定的規(guī)模優(yōu)勢(shì)。 中藥行業(yè)在加入WTO后，面臨的機(jī)遇比挑戰(zhàn)更大。從國際范圍來看，由于化學(xué)藥物開發(fā)代價(jià)高、療效不徹底、毒副作用大等問題，人們?cè)谝恍┲卮蠹膊〉念A(yù)防和治療上已越來越趨向于使用天然藥物，從天然藥物來開發(fā)新藥已成為必然趨勢(shì)。國際上，天然藥物每年以高于10的速度增長。我國作為中醫(yī)藥理論最豐富、經(jīng)驗(yàn)最多的國家，加入WTO，將為我國的中藥產(chǎn)業(yè)帶來契機(jī)。但同時(shí)，我們也應(yīng)客觀面對(duì)中藥的現(xiàn)代化與國際化的問題?？傊?，中藥板塊，可以長期看好。 自人類基因組計(jì)劃實(shí)施及草圖的公布，生物技術(shù)及由其產(chǎn)生的生物制藥業(yè)在全世界獲得了快速的發(fā)展。我國生物技術(shù)總體說來

26、起步較晚，但發(fā)展很快。現(xiàn)國際上的40多種生物工程藥物我國已能生產(chǎn)12種之多。但由于國家宏觀調(diào)控的不力，致使市場(chǎng)需求量有限的同一產(chǎn)品卻批準(zhǔn)了上十家廠家生產(chǎn)，無序競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致競(jìng)相盲目降價(jià)。從成都地奧喊出了2000單位EPO 19元/支的“地價(jià)"導(dǎo)致EPO三年之內(nèi)降價(jià)90就足以證明這一點(diǎn)。對(duì)此，我們認(rèn)為，此現(xiàn)象不是“行業(yè)危機(jī)提前到來"，而是市場(chǎng)機(jī)制的作用結(jié)果。此種價(jià)格策略將讓生物制藥企業(yè)重新洗牌，通過競(jìng)爭(zhēng)來改變市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和促進(jìn)淘汰，最終將形成少數(shù)具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的大企業(yè)成為行業(yè)龍頭的局面，而不是現(xiàn)在的魚龍混雜。對(duì)生物制藥，前景可以持續(xù)看好且極具想象空間。從市場(chǎng)的角度來看，生物制藥也是最

27、容易成為炒作熱點(diǎn)的板塊。 隨著醫(yī)療體制改革、醫(yī)藥流通體制改革、醫(yī)藥分家、處方藥與非處方藥實(shí)行分業(yè)經(jīng)營，醫(yī)藥商業(yè)尤其是OTC(非處方藥)將面臨著較大的發(fā)展機(jī)遇。一些從事醫(yī)藥銷售及OTC連鎖經(jīng)營的上市公司如桐君閣、同仁堂、上海醫(yī)藥等已從中受益。 據(jù)權(quán)威部門預(yù)測(cè)，“十五"期間，我國主要醫(yī)療儀器設(shè)備的銷售將繼續(xù)呈上升趨勢(shì)。隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)和其它相關(guān)技術(shù)的高速發(fā)展，我國醫(yī)療器械產(chǎn)業(yè)取得了極大的突破，1999年醫(yī)療器械工業(yè)總產(chǎn)值達(dá)200億元。近幾年我國醫(yī)療器械工業(yè)利稅的增長速度達(dá)33以上，超過了銷售額的增長速度。有關(guān)統(tǒng)計(jì)顯示，我國醫(yī)療器械市場(chǎng)銷售已達(dá)548億元年，其中高技術(shù)醫(yī)療設(shè)備約

28、100億元，并且以每年14左右的速度增長。 從當(dāng)前國際醫(yī)療器械的發(fā)展趨勢(shì)來看，消毒、康復(fù)、保健醫(yī)療器械和大型儀器設(shè)備已經(jīng)走過輝煌，而一次性使用的醫(yī)療器械、導(dǎo)管類器械、機(jī)能恢復(fù)輔助器械、激光類器械等和化學(xué)合成聚合物，則代表著當(dāng)前國際醫(yī)療器械的最新潮流。如能從較高起點(diǎn)上研究和開發(fā)這類醫(yī)療器械，則有望為行業(yè)發(fā)展帶來新的增長點(diǎn)。 二、廊坊教育市場(chǎng)的現(xiàn)狀廊坊市的教育事業(yè)在改革開放以來特別是近五年有了長足的發(fā)展，但仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)地區(qū)。目前廊坊市建設(shè)在一天一天的加快，但由于經(jīng)濟(jì)總量偏少，政府對(duì)教育的投資嚴(yán)重不足，在全市233所衛(wèi)生醫(yī)療機(jī)構(gòu)中，市內(nèi)共有衛(wèi)技人員10721人，其中專科以上學(xué)歷僅占25.3%，專

29、科以下學(xué)歷人員多達(dá)8009人；全市鄉(xiāng)級(jí)衛(wèi)生機(jī)構(gòu)中，共有3800名衛(wèi)生技術(shù)人員，只有109人為大專以上學(xué)歷。由此可見，高等?？茖W(xué)校數(shù)量少，教學(xué)條件改善緩慢，教學(xué)設(shè)施匱乏，嚴(yán)重影響教學(xué)質(zhì)量。長期以來，廊坊市各級(jí)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)，特別是縣以下醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的衛(wèi)生技術(shù)人才，絕大多數(shù)只能靠本地中專衛(wèi)校畢業(yè)生去補(bǔ)充，形成了中專畢業(yè)生“包打天下”的局面。面對(duì)我市現(xiàn)有高等醫(yī)療技術(shù)人才的大面積缺乏，為廊坊地區(qū)乃至全省培養(yǎng)一批合格的醫(yī)療衛(wèi)生人才并興辦一所醫(yī)學(xué)高等?？茖W(xué)校已經(jīng)迫在眉睫。三、當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)分析從本地區(qū)情況看，按小康標(biāo)準(zhǔn)，本市尚缺5000多名醫(yī)生，如按每年招生800人計(jì)算，需要20多年才能完成綱要規(guī)劃的招生和培訓(xùn)任

30、務(wù)。為解決醫(yī)護(hù)比例失調(diào)問題，達(dá)到綱要規(guī)定的1:1.5比例，又需要培養(yǎng)護(hù)理人員13470人，每年招收500名護(hù)士，也要27年時(shí)間。從京津地區(qū)情況看，隨著人口老齡化社會(huì)的到來，人們對(duì)醫(yī)療保健服務(wù)需求急劇增加，預(yù)防醫(yī)學(xué)、康復(fù)社會(huì)、醫(yī)學(xué)保健、家政護(hù)理等短線專業(yè)人才越來越受歡迎。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和社會(huì)文明水平的提高，高等醫(yī)學(xué)專業(yè)人才的培養(yǎng)仍將有廣闊的市場(chǎng)。從國際市場(chǎng)來看，中國入世以后，中外醫(yī)學(xué)教育及醫(yī)療衛(wèi)生方面的交流將日益擴(kuò)大，一些發(fā)達(dá)國家需要大量護(hù)理人員。廊坊衛(wèi)校已被國家外專局指定為涉外護(hù)士培訓(xùn)基地，涉外護(hù)士培養(yǎng)和升建廊坊醫(yī)專將會(huì)相互促進(jìn)，相得益彰，為今后打開國際就業(yè)市場(chǎng)奠定基礎(chǔ)。四、項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)（

31、一）、辦學(xué)條件學(xué)校先后投資用于新建、擴(kuò)建、改造和購買了教學(xué)樓、。實(shí)驗(yàn)樓和圖書館、學(xué)生公寓、學(xué)生餐廳、學(xué)生浴室等14棟樓房。建筑面積由95年的18653平方米增加到現(xiàn)在的84000平方米；又先后投資近千萬元，購置了CT、X光機(jī)、B超、微機(jī)、生化分析儀、血球計(jì)數(shù)儀、心電監(jiān)護(hù)儀、三理實(shí)驗(yàn)儀、原子吸收分光光度計(jì)、語音機(jī)、數(shù)字?jǐn)z像機(jī)、數(shù)碼編輯機(jī)等一大批先進(jìn)的教學(xué)設(shè)備。裝備了校園網(wǎng)和VOD雙向教學(xué)控制系統(tǒng)、校園監(jiān)控系統(tǒng)等一大批先進(jìn)的教學(xué)辦公系統(tǒng)。固定資產(chǎn)總值從566萬元增加到9012.4萬元，增長了15倍，其中教學(xué)設(shè)備從68萬元增加到千萬元（不含附院）。學(xué)校從文書管理到人事檔案，從財(cái)務(wù)管理到教學(xué)樓、書籍管

32、理，從學(xué)生日常管理到招生、就業(yè)以及后勤管理均實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化和自動(dòng)化。為了整合醫(yī)學(xué)教育資源，實(shí)現(xiàn)資源共享、優(yōu)化配置，學(xué)校在建好實(shí)驗(yàn)室的同時(shí)，將23個(gè)二級(jí)甲等以上市、縣醫(yī)院作為學(xué)校教學(xué)和實(shí)習(xí)醫(yī)院。今年三月市政府將市人民醫(yī)院確定為學(xué)校附屬醫(yī)院，實(shí)現(xiàn)了一體化整合。學(xué)?，F(xiàn)有附屬醫(yī)院2個(gè)，分別為廊坊市人民醫(yī)院和廊坊衛(wèi)校在東方大學(xué)城建立的衛(wèi)校東方大學(xué)城醫(yī)院。（二）、雄厚的師資力量學(xué)校始終把加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)放在重要的戰(zhàn)略位置，通過外引內(nèi)培、離職進(jìn)修、攻讀學(xué)位、學(xué)術(shù)交流、教學(xué)醫(yī)療AB制等途徑，優(yōu)化教師隊(duì)伍年齡、專業(yè)結(jié)構(gòu)，努力提高教師綜合素質(zhì)。同時(shí)，學(xué)校為了教學(xué)水平，經(jīng)常安排教師到各地名校、名院進(jìn)修。學(xué)校建立了教學(xué)

33、醫(yī)院，臨床教師可輪流到醫(yī)院工作，從而使教師的實(shí)踐能力得以提高。強(qiáng)化師資培訓(xùn)，使全體教師的專業(yè)結(jié)構(gòu)、整體素質(zhì)基本能達(dá)到?？茖哟吾t(yī)學(xué)教育工作的要求。第五部分 辦學(xué)策略分析一、辦學(xué)策略學(xué)校堅(jiān)持教育要面向現(xiàn)代化、面向世界、面向未來的辦學(xué)方向，堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以學(xué)生為中心，以能力培養(yǎng)為主線，以素質(zhì)教育為本位，以提高教育質(zhì)量為宗旨”的辦學(xué)思想。堅(jiān)持“靠團(tuán)結(jié)拼搏興校，靠改革開放興校，靠科技進(jìn)步興校，靠嚴(yán)格管理興?！钡霓k學(xué)方針。采取“招生面向市場(chǎng)、專業(yè)設(shè)置面向市場(chǎng)、培養(yǎng)目標(biāo)面向市場(chǎng)、辦學(xué)方式面向市場(chǎng)、專業(yè)安置面向市場(chǎng)”的辦學(xué)策略，深化教學(xué)方式改革，推行彈性學(xué)分制，開展“實(shí)踐教學(xué)四法”，即“實(shí)驗(yàn)?zāi)M教學(xué)法、

34、院校聯(lián)合辦學(xué)法、社區(qū)見習(xí)法、技能強(qiáng)化訓(xùn)練法”。同時(shí)，學(xué)校在辦學(xué)方面強(qiáng)調(diào)特色教育，一所學(xué)校辦學(xué)有無特色，直接反映學(xué)校在教學(xué)方面的內(nèi)涵和質(zhì)量，也直接體現(xiàn)學(xué)校的吸引力和競(jìng)爭(zhēng)力。（一）、強(qiáng)化專業(yè)教學(xué)，重點(diǎn)抓好專業(yè)培養(yǎng)，提高學(xué)生的專業(yè)水平，能夠切實(shí)使學(xué)生達(dá)到學(xué)以致用。 （二）、強(qiáng)化實(shí)踐能力，盡量讓學(xué)生在校期間能夠有更多的實(shí)踐機(jī)會(huì)，培養(yǎng)實(shí)踐操作能力。 （三）、形成優(yōu)良的校園文化。重視包括物態(tài)文化、制度文化、人際關(guān)系文化在內(nèi)的校園文化建設(shè)。外樹學(xué)校形象，內(nèi)抓名牌內(nèi)涵和教學(xué)質(zhì)量，使豐富的校園文化成為學(xué)校發(fā)展的永恒動(dòng)力。二、培養(yǎng)目標(biāo)堅(jiān)持“雙向”培養(yǎng)目標(biāo)。對(duì)國內(nèi)，面向農(nóng)村、面向基層、面向城市社區(qū)，培養(yǎng)醫(yī)療、保健和

35、管理等方面德、智、體、美全面發(fā)展的?？茖哟蔚摹跋碌萌?、用得著、養(yǎng)得起、留得住”的實(shí)用型高級(jí)衛(wèi)生技術(shù)人才，為農(nóng)村服務(wù)，為經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)，為城市社區(qū)服務(wù)。對(duì)國外，適應(yīng)入世后的新形勢(shì)，面向護(hù)理人才市場(chǎng)，中醫(yī)中藥人才市場(chǎng)，培養(yǎng)具有較高醫(yī)療護(hù)理和外語水平，培養(yǎng)具備高素質(zhì)高技能的涉外醫(yī)護(hù)人才。 第六部分 融資說明一、建設(shè)項(xiàng)目總投資估算及主要建設(shè)內(nèi)容 該項(xiàng)目總投資20000萬元，其中靜態(tài)投資19180.45萬元，建設(shè)期貸款利息0萬元，流動(dòng)資金676.11萬元。 該項(xiàng)目分兩期實(shí)施，其中一期工程估算總投資為13522.27萬元，其中靜態(tài)投資12472.6萬元，建設(shè)期貸款利息0萬元，基本預(yù)備費(fèi)997.8萬元，鋪底流

36、動(dòng)資金51.78萬元；二期工程估算總投資為6457.37萬元，其中靜態(tài)投資54934.44萬元，建設(shè)期貸款利息0萬元，基本預(yù)備費(fèi)474.8萬元，鋪底流動(dòng)資金48.13萬元。單位：萬元序號(hào)年份項(xiàng)目合計(jì)人民幣建設(shè)期回收期（20年）外幣折合人民幣人民幣小計(jì)外幣折合人民幣人民幣小計(jì)1項(xiàng)目總資金20000200001.1固定資產(chǎn)投資19979.6419979.641.2建設(shè)期利息1.3流動(dòng)資金676.112資金籌措200002.1銀行貸款10000100002.2老校區(qū)拍賣500050002.3自籌200020002.4公寓樓運(yùn)營30003000二、投資估算分析 一、二期工程費(fèi)用構(gòu)成表費(fèi)用名稱投資（萬元

37、）比例（）備注建筑工程費(fèi)1158857.94設(shè)備及器具購置費(fèi)4582.29安裝工程費(fèi)12686.34鋪底流動(dòng)資金1000.5基本預(yù)備費(fèi)1472.67.36漲價(jià)預(yù)備費(fèi)00流動(dòng)資金676.113.38工程其它費(fèi)用4437.2922.19工程總投資20000100三、資金籌措及使用計(jì)劃該項(xiàng)目總資金為20000萬元，其中固定資產(chǎn)投資為19979.64萬元，流動(dòng)資金為676.11萬元。項(xiàng)目計(jì)劃分兩期實(shí)施，一期工程項(xiàng)目總資金為13522.27萬元；二期工程項(xiàng)目總資金6457.37萬元，資金來源如下： 1、申請(qǐng)銀行貸款10000萬元，占工程總投資的50； 2、老校區(qū)拍賣5000萬元，占工程總投資的25； 3

38、、公寓樓市場(chǎng)化運(yùn)作3000萬元，占工程總投資的15； 4、學(xué)校自籌2000萬元，占工程總投資的10該工程計(jì)劃20032005年分兩期建設(shè)實(shí)施，一期工程2003年2004年建設(shè)實(shí)施，建設(shè)期兩年，固定資產(chǎn)投資使用各年分別為33和66，建成后一期負(fù)荷全部達(dá)產(chǎn)；二期工程20042005年建設(shè)實(shí)施，建設(shè)期一年，工程全部達(dá)產(chǎn)。四、還款計(jì)劃（一） 歸還貸款資金來源 1、地方政府每年撥給我校人頭費(fèi)600700萬元。 2、我校現(xiàn)在校學(xué)生60007000人，每年從全國招收學(xué)生2000人左右，其中高中生1500人，大專生500人，高中生三年學(xué)費(fèi)18000元，大專生三年學(xué)費(fèi)為26000元，因此，學(xué)校每年收費(fèi)不低于20

39、00萬元（有部分學(xué)生我校給予學(xué)費(fèi)優(yōu)惠政策）。 綜上所述，該校制定6年時(shí)間歸還款項(xiàng)。第一年：2004年10月2005年10月，不予還貸。第二年：2005年10月2006年10月，還貸1000萬元，以及當(dāng)年和上一年貸款利息。第三年：2006年10月2007年10月，還貸1000萬元，以及當(dāng)年貸款利息。第四年：2007年10月2008年10月，還貸1000萬元，以及當(dāng)年貸款利息。第五年：2008年10月2009年10月，還貸1000萬元，以及當(dāng)年貸款利息。第六年：2009年10月2010年10月，還貸1000萬元，以及當(dāng)年貸款利息。第七部分 財(cái)務(wù)分析一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)基本折舊率：4.0；修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)

40、原產(chǎn)值1.5計(jì)算；項(xiàng)目計(jì)算期：15年；貸款償還期：10年；（自建設(shè)期起第五年即2005年開始償還貸款，每年1000萬元，分十年償還清）學(xué)生人均學(xué)費(fèi)5000元/年；公寓樓人均住宿費(fèi)：800元/年；計(jì)劃招生人數(shù)：4000人/年；稅率：營業(yè)稅5、城建稅7、教育費(fèi)附加3.5；人均工資福利：15000元/年×227人；流動(dòng)資金：按一期固定資產(chǎn)投資額×5（含教學(xué)成本）；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值折現(xiàn)系數(shù)：i7；自建設(shè)期起各年投產(chǎn)分別為33、66、100，即：各年分別招收學(xué)生數(shù)為：1320人，2640人，4000人；土地征用費(fèi)為1.5萬元/畝。二、財(cái)務(wù)盈利能力分析 （一）、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）見基

41、本報(bào)表。根據(jù)該表計(jì)算以下財(cái)務(wù)指標(biāo)：該工程為非盈利性項(xiàng)目，社會(huì)效益較大，經(jīng)濟(jì)上滿足保本微利的原則，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上基本可行。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）為：FIRR83.37（98）/（3.37151.34）8.02靜態(tài)投資回收期為：Pt7609.47/612.48=7.99年（從建設(shè)期年開始計(jì)算）動(dòng)態(tài)投資回收期為：Pt9108.79/224.4=9.48年 （二）、靜態(tài)投資回收期為7.99年(含建設(shè)期)，動(dòng)態(tài)投資回收期為9.48年（含建設(shè)期），這表明項(xiàng)目基本能按時(shí)回收。 （三）、根據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投資估算表計(jì)算以下指標(biāo)： 投資利潤率年利潤總額/總投資×10016.88 投資利稅率年利稅

42、總額/總投資×1001.86 資本金利潤率年利潤率總額/資本金額×10035.43三、清償能力分析 清償能力分析依據(jù)資產(chǎn)來源于運(yùn)用表、借款還本付息表，以考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況及清償能力。 根據(jù)報(bào)表所示資產(chǎn)負(fù)債率逐年下降，項(xiàng)目除做到資金收支平衡外，還有盈余，固定資產(chǎn)投資借款償還期滿足銀行償還要求，貸款以企業(yè)的折舊費(fèi)、利潤償還。 該工程投產(chǎn)第二年即可完成達(dá)產(chǎn)運(yùn)行，辦學(xué)收入及宿舍樓市場(chǎng)化運(yùn)營資金收入見現(xiàn)金流量表。 自2005年開始償還每年1000萬元，到2014年全部償還完畢，累計(jì)凈現(xiàn)金流量到2010年就為正值，滿足保本并有微利運(yùn)營要求。 通過上述分析，該項(xiàng)目具有清償能力。四、敏感性

43、分析根據(jù)入學(xué)學(xué)生人數(shù)、學(xué)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、社會(huì)對(duì)學(xué)生的需求量變化作敏感性分析，結(jié)果如下：敏感性分析表項(xiàng)目年畢業(yè)人數(shù)全部投資年利潤投資利潤率敏感度單位萬人萬元萬元基本方案0.61872522447.825.29學(xué)生人數(shù)200.481872517958.2436.680.59100.541872520203.0230.010.59100.661872524692.5813.050.59200.721872526937.3613.650.59收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)200.618725190020.230.835100.618725220028.760.835100.618725280037.820.835200.618

44、725310046.350.835教學(xué)成本200.614413.6450030.500.33100.614413.6450027.200.33100.619818.7337523.900.33200.621620.4300020.600.33從上表可以看出本項(xiàng)目對(duì)于學(xué)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的變化最為敏感，生源數(shù)次之，對(duì)于教學(xué)成本變化最不敏感。五、風(fēng)險(xiǎn)性分析辦學(xué)盈虧平衡點(diǎn)：BEPQ=6351500、(6000-3500-500)=3175.75人（年辦學(xué)成本635.15萬元，人均辦學(xué)成本1588元）辦學(xué)盈虧平衡點(diǎn)的收入：BEPS6000×BEPQ=1905.45萬元辦學(xué)盈虧平衡點(diǎn)的辦學(xué)能力利用率：BEPY6351500/（60003500500）×4000×10079.39 項(xiàng)目的經(jīng)營安全率較大，表明該項(xiàng)目的經(jīng)營安全程度很大，風(fēng)險(xiǎn)很小，該項(xiàng)目的經(jīng)營狀況安全可行。六、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論從經(jīng)濟(jì)分析結(jié)論可以看出，本項(xiàng)目能夠達(dá)到保本微利，項(xiàng)目運(yùn)行后有一定的還款能力。項(xiàng)目建成后可以提高我市辦學(xué)條件，有效緩解醫(yī)療人員緊缺的局面，提高人均健康水平，社會(huì)效益及國民經(jīng)濟(jì)效益較好。 該項(xiàng)目屬于公益基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，項(xiàng)目