2018年工作亮點

1、2018年工作亮點2018年，財務(wù)部緊緊圍繞公司年初工作會確定的目標(biāo)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確帶領(lǐng)下，以“輕資產(chǎn)、重效益、精管理、強(qiáng)基礎(chǔ)”為主要工作導(dǎo)向，通過完善公司財務(wù)制度建設(shè)，加強(qiáng)資金集中與風(fēng)險管控，認(rèn)真執(zhí)行全面預(yù)算，優(yōu)化新型核算模式，為順利完成公司經(jīng)營任務(wù)提供支持。一、2018年工作亮點穩(wěn)健經(jīng)營，加強(qiáng)風(fēng)險管控。年初，結(jié)合2017年審計提出的問題，開展了5項專項排查工作，并對制度建設(shè)、合規(guī)管理等進(jìn)行查缺補(bǔ)漏。如中國神華軌道機(jī)械化維護(hù)分公司職工食堂財務(wù)管理及核算辦法中國神華軌道機(jī)械化維護(hù)分公司對外項目財務(wù)管理辦法等，規(guī)范了公司財務(wù)管理。從具體的操作層面規(guī)范會計人員的操作行為，統(tǒng)一報賬人員的報銷手續(xù)。

2、（2）根據(jù)中國神華軌道機(jī)械化維護(hù)分公司備用金管理辦法的規(guī)定，財務(wù)部要求公司機(jī)關(guān)各部室、各工務(wù)機(jī)械段等備用金未清償?shù)膯挝粚Ρ締挝坏膫溆媒饘暨M(jìn)行自查，通過對備用金增加使用說明，詳細(xì)注明使用范圍和原因，管理備用金的使用，規(guī)范了公司備用金管理，確保資金安全，有效控制資金占用。1. 嚴(yán)格降本增效，加強(qiáng)成本管控財務(wù)部按照“輕資產(chǎn)、重效益、精管理、強(qiáng)基礎(chǔ)”的發(fā)展思路，調(diào)整成本管理思路，全面推進(jìn)企業(yè)提質(zhì)增效。由于作業(yè)時間較長，且成本管理涉及部門（人數(shù)）較多，一旦其中任意一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題時，最終目標(biāo)成本管控效果均可能受到一定的影響。因此，財務(wù)部充分注重目標(biāo)成本的落實狀況，以ERP項目管理系統(tǒng)為主要監(jiān)控手段，各

3、相關(guān)部門和各單位根據(jù)管理所需的細(xì)化程度對所負(fù)責(zé)的科目進(jìn)行實時監(jiān)控，確保成本信息的及時反饋和對超支情況的有效控制。2. 以ERP軟件為契機(jī)，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作成本數(shù)據(jù)嚴(yán)格管控，通過ERP增設(shè)三岔檢修中心、對外項目作業(yè)中心兩個成本中心，以成本數(shù)據(jù)精細(xì)化的基礎(chǔ)性管理支持科學(xué)決策，通過對固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行完善，明確到具體車號等內(nèi)容，為公司新上的數(shù)據(jù)信息管理平臺提供更細(xì)致的單車統(tǒng)計做準(zhǔn)備；進(jìn)行線路成本核算和作業(yè)項目成本核算，逐步形成以科學(xué)的決策實現(xiàn)資源的最優(yōu)配置；ERP的數(shù)據(jù)統(tǒng)計向精細(xì)化管控，以嚴(yán)密精細(xì)的管理行為實現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警和處置的超前性，以規(guī)范量化的管理標(biāo)準(zhǔn)實現(xiàn)風(fēng)險的可控性和管理責(zé)任的明晰化；努力實現(xiàn)

4、每個管理層次、管理部門、管理崗位和管理環(huán)節(jié)的管理目標(biāo)、操作規(guī)范的量化、細(xì)化和標(biāo)準(zhǔn)化。（2）合理整合會計科目，通過了解站段實際生產(chǎn)情況，將會計科目進(jìn)行合理調(diào)整，包括增加通用設(shè)備科目預(yù)算，將附屬車廠修、段修、輔修過程中所發(fā)生的配件費用列入設(shè)備修程相對應(yīng)科目等，使各項生產(chǎn)費用更加合理。3. 了解基層生產(chǎn)，加強(qiáng)業(yè)財融合通過全面預(yù)算、資金管理兩大抓手，將企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果全面呈現(xiàn)出來。如全面預(yù)算向前對接企業(yè)戰(zhàn)略和年度計劃，根據(jù)業(yè)務(wù)變化需求量化配置企業(yè)資源，向后通過強(qiáng)化對業(yè)務(wù)開展情況的實時監(jiān)控，反映企業(yè)資源的投放效率和實施效果。通過與企業(yè)管理部、生產(chǎn)設(shè)備部合作，財務(wù)人員不斷深入業(yè)務(wù)、服務(wù)業(yè)務(wù)，將生產(chǎn)信

5、息與財務(wù)信息緊密結(jié)合。4. 加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，夯實財務(wù)基礎(chǔ)，為了更好地理解和把握財務(wù)有關(guān)制度和辦法，規(guī)范財務(wù)管理工作，財務(wù)部經(jīng)常組織全體人員認(rèn)真學(xué)習(xí)集團(tuán)財務(wù)制度，對辦法中的相關(guān)條款進(jìn)行了深入探討和交流。通過學(xué)習(xí)交流，切實轉(zhuǎn)變慣性思維和傳統(tǒng)工作方式，緊跟形勢，結(jié)合新修訂的制度和辦法，不斷更新管理方式；同時財務(wù)部全體人員樹立了規(guī)范意識、標(biāo)準(zhǔn)意識，并根據(jù)規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)，對日常財務(wù)報銷進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，提高其提供原始憑證的準(zhǔn)確率。同時提高公司全體人員對財務(wù)制度、財經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性和強(qiáng)制性的理解。5. 完善預(yù)算管理體系，提高資金管控能力。2018年，通過多次深入基層單位實地調(diào)研，與各級管理部門多次溝通，對作業(yè)定

6、額進(jìn)行調(diào)整。結(jié)合預(yù)算管控和預(yù)算執(zhí)行準(zhǔn)確率進(jìn)行通報，提高了各站段對月度滾動預(yù)算的重視程度，加強(qiáng)預(yù)算指引的導(dǎo)向作用，通過設(shè)定月度計劃、年度預(yù)算，提升了預(yù)算可行性、執(zhí)行力，嚴(yán)格按照相應(yīng)預(yù)算進(jìn)行監(jiān)督執(zhí)行情況，保證管理到位，考核到位，為全年目標(biāo)穩(wěn)步實現(xiàn)打下了堅實基礎(chǔ)。今年，財務(wù)部遵照集團(tuán)要求，加強(qiáng)了資金計劃管理，每個部門，都需要每月25號前上報本部門次月的資金計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后按計劃支付資金，特殊情況需要超出計劃的，必須經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)審查通過之后，才可以發(fā)生。通過嚴(yán)格按照月度進(jìn)行費用的提報批準(zhǔn)手續(xù)，合理籌劃安排了資金，保證了資金鏈的安全。6. 定期經(jīng)濟(jì)活動分析，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平合理高效的財務(wù)分析，是企業(yè)管理與領(lǐng)導(dǎo)決策的重要途徑，并將使企業(yè)的工作事半功倍。在財務(wù)分析上，2018年財務(wù)部是以成本核算為依據(jù)，經(jīng)過深入調(diào)查研究，