財務(wù)部操作程序

1、歡迎共閱報銷制度一、報銷時間1、連鎖店：每周三為固定報銷時間。2、職能部門：每周四為固定報銷時間。注：如遇每月結(jié)帳日自動順延（順延至下周）二、報銷規(guī)定：1、各部門報銷時必須填寫“費(fèi)用報銷單”，寫明用途、金額，報銷單所填用途 I Q 丁 / F（ ,與發(fā)票注明的用途必須相符，簽字手續(xù)完成后，交財務(wù)審核無誤，方可報銷。2、費(fèi)用報銷的額度嚴(yán)格按照全面預(yù)算的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，財務(wù)部對于超額度的費(fèi)用可以不予報銷。3、一般金額在1000元以下的費(fèi)用支出可以報銷現(xiàn)金，1000元以上的應(yīng)領(lǐng)取支票， K- I i-特殊情況需支取大額現(xiàn)金的，應(yīng)提前申請，報財務(wù)部批準(zhǔn)。三、關(guān)于發(fā)票的幾點(diǎn)說明：1、 發(fā)票抬頭必須填寫“河

2、北聯(lián)合投資置業(yè)有限公司”，如開錯有更改，必須在更正處加蓋出票單位財務(wù)專用章。2、 發(fā)票金額不得涂改，大小寫必須相符。3、 發(fā)票應(yīng)蓋有稅務(wù)局監(jiān)制章、出票單位財務(wù)專用章或發(fā)票專用章（餐費(fèi)的發(fā)票 還應(yīng)有地稅局的長條章）。四、關(guān)于報銷理票的說明：4、 經(jīng)辦人要在報銷票據(jù)背面左下角簽字，無炭復(fù)寫票據(jù)在正面右下角簽字。5、 票據(jù)按照票面金額由小至大排序。6、 裝入信封，信封上注明店名及報銷各項(xiàng)目金額（不可超額度）。報銷簽字流程連鎖店經(jīng)辦人在發(fā)票的背面左下角（無炭復(fù)寫的在正面右下角）簽字后，交銷售內(nèi)勤 審核，銷售內(nèi)勤審核無誤后填寫報銷單，注明用途和金額，報銷單用途與發(fā)票用途 必須一致，并報銷售經(jīng)理、副總經(jīng)理

3、、總經(jīng)理簽字后交給財務(wù)，財務(wù)復(fù)核無誤后方 可報銷。- I I C二、職能部門公司各職能部門經(jīng)辦人在發(fā)票的背面左下角（無炭復(fù)寫的發(fā)票在正面右下角） | 丁，i/ 3/ /f *簽字，理票并填寫“費(fèi)用報銷單”，注明用途和金額，報銷單用途與發(fā)票用途必須一 致，經(jīng)辦人、部門經(jīng)理簽字后交給行政，由行政統(tǒng)一交副總經(jīng)理、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)， 財務(wù)復(fù)核后方予以報銷。%*1用款制度I I廠一、日常請款業(yè)務(wù)各部門須填寫“內(nèi)部借款單”，寫明借款用途、借款金額，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、 主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理簽字，財務(wù)部根據(jù)填寫齊全的“內(nèi)部借款單”方可予以借款。 二、往來款業(yè)務(wù)往來款主要包括異地公司劃款、返商品房開發(fā)商房款、空

4、置房付款、其他單位間 款項(xiàng)往來等。領(lǐng)用支票時，須填寫“資金往來申請單”，寫明劃款事由，由經(jīng)辦人、 部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后，財務(wù)部予以劃款。三、有關(guān)還借款業(yè)務(wù)1、各部門借款后，應(yīng)及時持發(fā)票或相關(guān)票據(jù)向財務(wù)部還款，還款時必須填寫“報 銷單”，“報銷單”的填寫和相關(guān)票據(jù)要求按照報銷規(guī)定執(zhí)行。報銷后，財務(wù)將原“借 款單”退還借款人。2、領(lǐng)取限額支票的借款人，將支票交付收款方時，應(yīng)注意收款方所填寫金額與發(fā) 票是否一致，若出現(xiàn)借款人報銷發(fā)票與銀行劃帳金額不一致的情況，后果由支票借 款人負(fù)責(zé)。3、借款應(yīng)嚴(yán)格按照借款時間及時歸還，對于當(dāng)月領(lǐng)用的，應(yīng)于當(dāng)月23日前報帳,如果是20日至月末領(lǐng)用的，可以跨轉(zhuǎn)至次月

5、10日前報帳，此外不得無故拖延還款，財務(wù)部對各部門所借款項(xiàng)有清收.I 1 -權(quán)利，請各部門予以配合。固定資產(chǎn)管理制度為了規(guī)范公司財產(chǎn)購買及監(jiān)管制度，完善公司財產(chǎn)管理制度，使公司財產(chǎn)得到 充分合理的利用，特制定本規(guī)定，請公司各部門遵照執(zhí)行。一、固定資產(chǎn)的領(lǐng)購制度1、對于需要購進(jìn)固定資產(chǎn)的部門，需要填寫固定資產(chǎn)申請表，寫明所需產(chǎn)品、I I二購進(jìn)用途，填寫齊全的申請表經(jīng)各級經(jīng)理簽字后，交由行政部統(tǒng)一購置。2、固定資產(chǎn)購進(jìn)后，購置人必須持發(fā)票到財務(wù)報帳，以安排付款，由行政部確 定固定資產(chǎn)的存放地點(diǎn)及保管人，并填寫固定資產(chǎn)卡片，存檔備查。二、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)制度每月月底，由財務(wù)部和行政部共同對固定資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)

6、一盤點(diǎn)，確認(rèn)固定資產(chǎn)數(shù)量、存放地點(diǎn)，及實(shí)際保管情況。發(fā)票及收據(jù)開立科目及細(xì)則我公司規(guī)定，向客戶收取的各項(xiàng)服務(wù)費(fèi)可開據(jù)發(fā)票，代收客戶房款、定金、首期款可開據(jù)收據(jù)。具體規(guī)定及流程如下：A、發(fā)票1 .中介服務(wù)費(fèi)包括代賣售出中介，收購售出中介，代辦過戶中介均寫為中介服務(wù)費(fèi)；在交財務(wù)的那一聯(lián)發(fā)票的右上角用鉛筆注明三方、收購，三方另需注明：成交店名及收入（收入X 60%）,簽代賣店名及收入（收入X 40%）。2 .貸款服務(wù)費(fèi)包括按揭貸款、公積金貸款、首期款墊付費(fèi)、提前還貸服務(wù)費(fèi)均 寫為貸款服務(wù)費(fèi)；在交財務(wù)發(fā)票的那一聯(lián)右上角用鉛筆注明店名及三方、收購。3 .租賃服務(wù)費(fèi)一一高端租賃業(yè)務(wù)，在交財務(wù)發(fā)票的那一聯(lián)右

7、上角用鉛筆注明：成交 店名（收入 乂 80%）,簽委托租賃協(xié)議店名（收入X 20%）;4 .租賃信息費(fèi)一一低端租賃業(yè)務(wù)，在交財務(wù)的發(fā)票的那一聯(lián)右上角用鉛筆注明：成,I 1 XX交店名（收入*100%）B、收據(jù)1. 房款一一定金、首期款、房款均為房款，房屋的具體坐落位置（須與房本、合同的坐落地一致），在交財務(wù)的那一聯(lián)收據(jù)右上角用鉛筆注明三方、 收購或空置房, 八一 ./ / /成交店店名。2. 代收租賃押金一一注明房屋的具體坐落位置 （須與房本、合同的坐落地一致）注：I I 丁A、請各店保證收據(jù)票面字跡清晰，無涂改，開票日期連續(xù)，收據(jù)號碼使用連續(xù)，作廢票據(jù)需三聯(lián)全部貼回并注明作廢。B、收據(jù)上客戶

8、名稱、交款人名稱及協(xié)議上買方姓名要求一致；收款人請寫全名。C、每店留存兩本收據(jù)，二手房房款只可開據(jù)收據(jù)，不可以開發(fā)票。DK客戶所交錢款為轉(zhuǎn)帳支票的，暫不開收據(jù)或發(fā)票，待財務(wù)確認(rèn)支票到賬后，I y1再將收據(jù)或發(fā)票開給客戶。收、退款制度（一）、收款制度1、各連鎖店必須將本店所收款項(xiàng)于 24小時內(nèi)交接到銷售內(nèi)勤。2、銷售內(nèi)勤于收到交接款項(xiàng)后當(dāng)日交到財務(wù)部。3、財務(wù)部在24小時內(nèi)（六、日順延）將所收錢款送存開戶銀行4、各店不得無故拖延交款時間，禁止自行倒款、挪用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將追究直接責(zé) 任人。5、財務(wù)部對錢款交接情況負(fù)有監(jiān)督職責(zé)。（二）、退款制度1、各店將填寫好的“退款結(jié)算單”及賣方身份證復(fù)印件交到銷售內(nèi)勤處，同時 在網(wǎng)上做請款錄入。.I 1 -2、 售內(nèi)勤匯總審核，填寫“退款匯總單”，交由銷售部經(jīng)理、主管副總、總 經(jīng)理簽字，同時在網(wǎng)上做退款批復(fù)。3、 退款日：每周二、四。4、 售內(nèi)勤將