第14章-國際業(yè)務(wù)管理

1、.第第1414章章 國際業(yè)務(wù)管理國際業(yè)務(wù)管理 .學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)目標(biāo)商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)源于國際貿(mào)易的發(fā)商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)源于國際貿(mào)易的發(fā)生和發(fā)展，國際結(jié)算和貿(mào)易融資是商業(yè)銀生和發(fā)展，國際結(jié)算和貿(mào)易融資是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的國際業(yè)務(wù)。隨著金融市場逐步完行傳統(tǒng)的國際業(yè)務(wù)。隨著金融市場逐步完善并趨于一體化，以及先進技術(shù)被廣泛應(yīng)善并趨于一體化，以及先進技術(shù)被廣泛應(yīng)用商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的發(fā)展空間得以拓展用商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的發(fā)展空間得以拓展銀行業(yè)務(wù)國際化也成為各商業(yè)銀行尋求自銀行業(yè)務(wù)國際化也成為各商業(yè)銀行尋求自身發(fā)展的手段身發(fā)展的手段 。通過本章學(xué)習(xí)要求掌握國。通過本章學(xué)習(xí)要求掌握國際結(jié)算業(yè)務(wù)方式、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型

2、及際結(jié)算業(yè)務(wù)方式、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型及策略、國際信貸業(yè)務(wù)管理、外匯業(yè)務(wù)及風(fēng)策略、國際信貸業(yè)務(wù)管理、外匯業(yè)務(wù)及風(fēng)險管理。險管理。.14.1國際結(jié)算業(yè)務(wù)管理國際結(jié)算業(yè)務(wù)管理 在銀行業(yè)務(wù)國際化發(fā)展中在銀行業(yè)務(wù)國際化發(fā)展中, ,國際間進行國際間進行貿(mào)易和非貿(mào)易往來而發(fā)生的債權(quán)債務(wù)貿(mào)易和非貿(mào)易往來而發(fā)生的債權(quán)債務(wù), ,要用要用貨幣收付。一定形式和條件下結(jié)算貨幣收付。一定形式和條件下結(jié)算, ,就產(chǎn)生就產(chǎn)生了國際結(jié)算方式。了國際結(jié)算方式。國際結(jié)算方式是從簡單的現(xiàn)金結(jié)算方式國際結(jié)算方式是從簡單的現(xiàn)金結(jié)算方式, ,發(fā)展到比較完善的銀行信用證方式。貨幣的發(fā)展到比較完善的銀行信用證方式。貨幣的收付形成資金的流動收付

3、形成資金的流動, ,而資金的流動又須通而資金的流動又須通過各種結(jié)算工具的傳送來實現(xiàn)。目前過各種結(jié)算工具的傳送來實現(xiàn)。目前, ,西方西方商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù), ,主要是通過匯款、主要是通過匯款、托收和信用證三種方式完成。托收和信用證三種方式完成。 .14.1.1匯款結(jié)算方式匯款結(jié)算方式匯款結(jié)算方式是付款人把應(yīng)付的款項匯款結(jié)算方式是付款人把應(yīng)付的款項交給自己的往來銀行交給自己的往來銀行, ,請求銀行代自己把款請求銀行代自己把款項交付給收款人的一種結(jié)算方式。項交付給收款人的一種結(jié)算方式。 因匯款過程使用的工具不同因匯款過程使用的工具不同, ,匯款又分匯款又分為電匯為電匯, ,

4、信匯和票匯三種。信匯和票匯三種。 電匯以電報作為結(jié)算工具；電匯以電報作為結(jié)算工具； 信匯以信匯委托書作為結(jié)算工具；信匯以信匯委托書作為結(jié)算工具； 票匯以銀行匯票作為結(jié)算工具。票匯以銀行匯票作為結(jié)算工具。 . 1.電匯電匯(Telegraphic Transfer,T/T)(Telegraphic Transfer,T/T)。 電匯是匯出行應(yīng)匯款人申請用加押電報或電電匯是匯出行應(yīng)匯款人申請用加押電報或電傳通知匯入行向收款人解付一定金額的匯款方式。傳通知匯入行向收款人解付一定金額的匯款方式。 基本做法是基本做法是: :由匯款人填寫電匯申請書由匯款人填寫電匯申請書, ,向匯向匯出行交付電匯款項和電匯

5、手續(xù)出行交付電匯款項和電匯手續(xù), ,取得回執(zhí)。匯出行取得回執(zhí)。匯出行按匯款金額以電報或電傳方式通知匯入行。為防按匯款金額以電報或電傳方式通知匯入行。為防止意外和便于匯入行辨別真?zhèn)沃挂馔夂捅阌趨R入行辨別真?zhèn)? ,匯出行所拍電報匯出行所拍電報, ,電傳均有密押電傳均有密押(Test key)(Test key)。匯入行收到電報或電。匯入行收到電報或電傳后傳后, ,經(jīng)核對密押相符經(jīng)核對密押相符, ,隨即用電匯通知書通知收隨即用電匯通知書通知收款人取款。收款人取款時填寫收款收據(jù)并簽章交款人取款。收款人取款時填寫收款收據(jù)并簽章交匯入行匯入行, ,匯入行憑以解付匯款匯入行憑以解付匯款, ,并將付訖借記通知

6、并將付訖借記通知寄匯出行。寄匯出行。 . 2.信匯信匯(Mail Transfer,M/T)(Mail Transfer,M/T)。 信匯是匯出行應(yīng)匯款人申請信匯是匯出行應(yīng)匯款人申請, ,郵寄信匯委托書郵寄信匯委托書(M/T Advice)(M/T Advice)或支付委托書或支付委托書(Payment Order)(Payment Order)授權(quán)授權(quán)匯入行向收款人解付一定金額匯款的匯款方式。匯匯入行向收款人解付一定金額匯款的匯款方式。匯款人用信匯方式匯款款人用信匯方式匯款, ,操作方法與電匯基本相同操作方法與電匯基本相同, ,區(qū)區(qū)別在匯出行是通過郵寄信匯委托書的方式匯款別在匯出行是通過郵寄

7、信匯委托書的方式匯款, ,速度速度較慢較慢, ,但匯費較便宜。但匯費較便宜。 3.票匯票匯(Demand Draft,D/D)(Demand Draft,D/D)。 票匯是匯出行應(yīng)匯款人申請票匯是匯出行應(yīng)匯款人申請, ,開立以其分行或代開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票理行為解付行的銀行即期匯票, ,支付一定金額給收款支付一定金額給收款人的一種匯款方式。人的一種匯款方式。 .票匯的基本做法是票匯的基本做法是: :由匯款人填寫票匯申請書由匯款人填寫票匯申請書并向匯出行交款付費并向匯出行交款付費, ,取得銀行即期匯票取得銀行即期匯票, ,匯款人匯款人將匯票自行寄送收款人將匯票自行寄送收款人

8、, ,收款人收到匯票后收款人收到匯票后, ,向匯向匯入行提示匯票要求付款入行提示匯票要求付款, ,付款后付款后, ,匯入行將付訖借匯入行將付訖借記通知寄匯出行。記通知寄匯出行。在國際結(jié)算中在國際結(jié)算中, ,匯款結(jié)算方式主要用于資本匯款結(jié)算方式主要用于資本借貸、贈與、進出口貿(mào)易從屬費用的支付和個人借貸、贈與、進出口貿(mào)易從屬費用的支付和個人款項的匯出、匯入。如出口貿(mào)易的預(yù)付貨款款項的匯出、匯入。如出口貿(mào)易的預(yù)付貨款, ,先先出后結(jié)和寄售出后結(jié)和寄售, ,多采用匯入?yún)R款方式；而進口貿(mào)多采用匯入?yún)R款方式；而進口貿(mào)易的進口訂金易的進口訂金, ,進口貨款進口貨款, ,進口貨款尾差以及出口進口貨款尾差以及出

9、口貿(mào)易履約保證金貿(mào)易履約保證金, ,多采用匯出匯款方式。多采用匯出匯款方式。.14.1.2 托收結(jié)算方式托收結(jié)算方式 托收托收(collection)(collection)是債權(quán)人為向債務(wù)人收取是債權(quán)人為向債務(wù)人收取款項而向其開發(fā)匯票款項而向其開發(fā)匯票, ,委托銀行代收的一種結(jié)算方委托銀行代收的一種結(jié)算方式。一筆托收結(jié)算業(yè)務(wù)通常有四個當(dāng)事人式。一筆托收結(jié)算業(yè)務(wù)通常有四個當(dāng)事人, ,即委托即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。人、托收銀行、代收銀行和付款人。托收結(jié)算的種類主要有兩種托收結(jié)算的種類主要有兩種, ,即光票托收和跟即光票托收和跟單托收。單托收。 1. 光票托收光票托收(Clean C

10、ollection)(Clean Collection)。所謂光票托。所謂光票托收指委托人開立的匯票不附帶任何貨運單據(jù)的托收指委托人開立的匯票不附帶任何貨運單據(jù)的托收。光票托收國沒有切實可靠的單據(jù)做作保證收。光票托收國沒有切實可靠的單據(jù)做作保證, ,直直至目前在進口貿(mào)易中仍未能被廣泛使用至目前在進口貿(mào)易中仍未能被廣泛使用, ,而主要用而主要用于收取非貿(mào)易項下的各種款項和出口貨款及其從于收取非貿(mào)易項下的各種款項和出口貨款及其從屬費用。屬費用。. 2. 跟單托收跟單托收(Documentary Collection)(Documentary Collection)。跟單托。跟單托收是出口商將匯票連

11、同貨運單據(jù)提交本國往來行收是出口商將匯票連同貨運單據(jù)提交本國往來行, ,委委托其向國外進口商收取貨款的一種托收方式。托其向國外進口商收取貨款的一種托收方式。 按照付款條件的不同按照付款條件的不同, ,跟單托收又分為付款交單跟單托收又分為付款交單和承兌交單。和承兌交單。 付款交單付款交單(Documents against Payment,D/P),(Documents against Payment,D/P),是是代收行必須在進口商付清貨款后代收行必須在進口商付清貨款后, ,才將貨運單據(jù)交給才將貨運單據(jù)交給進口商。進口商。 承兌交單承兌交單(Documents against (Documen

12、ts against Acceptance ,D/A),Acceptance ,D/A),是代收行在進口商承兌匯票之后是代收行在進口商承兌匯票之后, ,將貨運單據(jù)交給進口商將貨運單據(jù)交給進口商, ,進口商待匯票到期再付清貨進口商待匯票到期再付清貨款。款。.14.1.3 信用證結(jié)算方式信用證結(jié)算方式 所謂信用證是開證銀行根據(jù)申請人的要求所謂信用證是開證銀行根據(jù)申請人的要求和指示和指示, ,向受益人開立的載有一定金額向受益人開立的載有一定金額, ,在一在一定的期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定的地點付款定的期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定的地點付款的書面保證文件。的書面保證文件。 信用證結(jié)算方式是指進出口雙方簽訂買

13、賣信用證結(jié)算方式是指進出口雙方簽訂買賣合同后合同后, ,進口商主動請求進口地銀行向出口商進口商主動請求進口地銀行向出口商開立信用證開立信用證, ,對自己付款責(zé)任做出保證。當(dāng)出對自己付款責(zé)任做出保證。當(dāng)出口商按照信用證的條款履行了自己的責(zé)任后口商按照信用證的條款履行了自己的責(zé)任后, ,進口商將貨款通過銀行交付給出口商。進口商將貨款通過銀行交付給出口商。. 1. 商業(yè)信用證的分類商業(yè)信用證的分類 信用證的種類很多，其中多數(shù)在貿(mào)易中使用。根據(jù)其性信用證的種類很多，其中多數(shù)在貿(mào)易中使用。根據(jù)其性質(zhì)、期限、流通方式等特點，可分為以下幾種：質(zhì)、期限、流通方式等特點，可分為以下幾種： 1）跟單信用證和光票信

14、用證跟單信用證和光票信用證跟單信用證（跟單信用證（Documentary CreditDocumentary Credit），開證行憑跟單），開證行憑跟單匯票或單純憑單據(jù)付款的信用證。單據(jù)是指代表貨物或證明匯票或單純憑單據(jù)付款的信用證。單據(jù)是指代表貨物或證明貨物已交運的單據(jù)，包括提單、鐵路運單、航空運單、郵包貨物已交運的單據(jù)，包括提單、鐵路運單、航空運單、郵包收據(jù)等。國際貿(mào)易所使用的絕大部分信用證是跟單信用證。收據(jù)等。國際貿(mào)易所使用的絕大部分信用證是跟單信用證。 光票信用證（光票信用證（Clean CreditClean Credit），開證行僅憑不附單據(jù)），開證行僅憑不附單據(jù)的匯票付款的信用

15、證，或匯票僅附有非貨運單據(jù)，如發(fā)票、的匯票付款的信用證，或匯票僅附有非貨運單據(jù)，如發(fā)票、墊款清單的信用證。貿(mào)易結(jié)算中的預(yù)支信用證和非貿(mào)易結(jié)算墊款清單的信用證。貿(mào)易結(jié)算中的預(yù)支信用證和非貿(mào)易結(jié)算中的旅行信用證都是光票信用證。中的旅行信用證都是光票信用證。.2）不可撤銷信用證和可撤銷信用證不可撤銷信用證和可撤銷信用證不可撤銷信用證（不可撤銷信用證（Irrevocable Letter of Irrevocable Letter of CreditCredit），是指信用證一經(jīng)開出，在其有效期內(nèi)，），是指信用證一經(jīng)開出，在其有效期內(nèi)，未經(jīng)受益人及各有關(guān)當(dāng)事人的同意，開證行不得片未經(jīng)受益人及各有關(guān)當(dāng)事

16、人的同意，開證行不得片面修改和撤銷的信用證。只要受益人提交了符合信面修改和撤銷的信用證。只要受益人提交了符合信用證規(guī)定的單據(jù)，開證行就必須履行付款義務(wù)。這用證規(guī)定的單據(jù)，開證行就必須履行付款義務(wù)。這種信用證對受益人較有保證。種信用證對受益人較有保證。 可撤銷信用證（可撤銷信用證（Revocable Letter of Revocable Letter of CreditCredit），指開證行對所開信用證不必征得受益人），指開證行對所開信用證不必征得受益人或有關(guān)當(dāng)事人同意有權(quán)隨時撤銷和修改的信用證。或有關(guān)當(dāng)事人同意有權(quán)隨時撤銷和修改的信用證?？沙蜂N信用證一般以可撤銷信用證一般以“可撤銷可撤銷”

17、字樣注在信用證上字樣注在信用證上以資識別，由于對出口商極為不利，故出口商一般以資識別，由于對出口商極為不利，故出口商一般不接受這種信用證。不接受這種信用證。.3）保兌信用證和不保兌信用證保兌信用證和不保兌信用證保兌信用證（保兌信用證（Confirmed Letter of CreditConfirmed Letter of Credit），），是指開證行開出信用證后請另一銀行保證對符合信是指開證行開出信用證后請另一銀行保證對符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)履行付款義務(wù)的信用證。對信用證條款規(guī)定的單據(jù)履行付款義務(wù)的信用證。對信用證加具保兌的銀行叫做保兌行（用證加具保兌的銀行叫做保兌行（Confirmin

18、g Confirming BankBank）。保兌行通常是通知行，也有可能是出口地）。保兌行通常是通知行，也有可能是出口地的其它銀行或第三國銀行。的其它銀行或第三國銀行。 不保兌信用證（不保兌信用證（Unconfirmed Letter of Unconfirmed Letter of CreditCredit），指開證行開出的信用證沒有經(jīng)過另一家），指開證行開出的信用證沒有經(jīng)過另一家保兌銀行保兌。當(dāng)開證行資信好和成交金額不大時，保兌銀行保兌。當(dāng)開證行資信好和成交金額不大時，一般都使用這種不保兌的信用證。一般都使用這種不保兌的信用證。 .4 4）即期信用證和遠(yuǎn)期信用證）即期信用證和遠(yuǎn)期信用證即

19、期信用證（即期信用證（Sight CreditSight Credit），開證行或付款），開證行或付款行收到符合信用證條款的跟單匯票或裝運單據(jù)后，行收到符合信用證條款的跟單匯票或裝運單據(jù)后，立即履行付款義務(wù)的信用證。立即履行付款義務(wù)的信用證。 這種信用證能使出口商收匯迅速安全、有利于這種信用證能使出口商收匯迅速安全、有利于資金周轉(zhuǎn)，因而在國際貿(mào)易結(jié)算中被廣泛使用。有資金周轉(zhuǎn)，因而在國際貿(mào)易結(jié)算中被廣泛使用。有時候為逃避印花稅而開的信用證規(guī)定無須開立匯票，時候為逃避印花稅而開的信用證規(guī)定無須開立匯票，只憑單據(jù)付款，也是即期付款信用證。只憑單據(jù)付款，也是即期付款信用證。 遠(yuǎn)期信用證（遠(yuǎn)期信用證（U

20、sance Letter of CreditUsance Letter of Credit），），是開證行或付款行收到符合信用證的單據(jù)，不立即是開證行或付款行收到符合信用證的單據(jù)，不立即付款，而是等到匯票到期時才履行付款義務(wù)。可分付款，而是等到匯票到期時才履行付款義務(wù)?？煞譃橐韵聨追N：為以下幾種：. 銀行承兌遠(yuǎn)期信用證（銀行承兌遠(yuǎn)期信用證（Bankers Acceptance Bankers Acceptance CreditCredit），是以開證銀行或其指定的銀行在收到符），是以開證銀行或其指定的銀行在收到符合信用證條款的單據(jù)與遠(yuǎn)期匯票后予以承兌，于匯合信用證條款的單據(jù)與遠(yuǎn)期匯票后予以承兌

21、，于匯票到期時再行付款的信用證。票到期時再行付款的信用證。 延期付款信用證延期付款信用證(Deferred Payment Credit)(Deferred Payment Credit)是是開證行在信用證上規(guī)定貨物裝船后若干天付款（通開證行在信用證上規(guī)定貨物裝船后若干天付款（通常以提單日期作為裝船日期），或開證行收單后若常以提單日期作為裝船日期），或開證行收單后若干天付款的信用證。干天付款的信用證。 假遠(yuǎn)期信用證（假遠(yuǎn)期信用證（Usance Credit Payable at Usance Credit Payable at SightSight）又稱遠(yuǎn)期匯票即期付款的信用證。出口商按）又稱

22、遠(yuǎn)期匯票即期付款的信用證。出口商按信用證規(guī)定開立遠(yuǎn)期匯票，由付款行負(fù)責(zé)貼現(xiàn)，并信用證規(guī)定開立遠(yuǎn)期匯票，由付款行負(fù)責(zé)貼現(xiàn)，并規(guī)定一切利息和費用由進口商負(fù)擔(dān)。規(guī)定一切利息和費用由進口商負(fù)擔(dān)。. 5 5）可轉(zhuǎn)讓信用證與不可轉(zhuǎn)讓信用證）可轉(zhuǎn)讓信用證與不可轉(zhuǎn)讓信用證可轉(zhuǎn)讓信用證（可轉(zhuǎn)讓信用證（Transferable CreditTransferable Credit），），指 規(guī) 定 信 用 證 的 第 一 受 益 人 （指 規(guī) 定 信 用 證 的 第 一 受 益 人 （ F i r s t F i r s t BeneficiaryBeneficiary）可以把信用證的全部或一部分使）可以把信用證的

23、全部或一部分使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給第二受益人（用權(quán)轉(zhuǎn)讓給第二受益人（Second BeneficiarySecond Beneficiary）的信用證。的信用證。不可轉(zhuǎn)讓信用證（不可轉(zhuǎn)讓信用證（Non-transferable Non-transferable CreditCredit）指受益人不能將信用證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他）指受益人不能將信用證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的信用證。凡信用證中未注明人的信用證。凡信用證中未注明“可轉(zhuǎn)讓可轉(zhuǎn)讓”者，者，就是不可轉(zhuǎn)讓信用證。就是不可轉(zhuǎn)讓信用證。.6 6）循環(huán)信用證）循環(huán)信用證循環(huán)信用證（循環(huán)信用證（Revolving CreditRevolving Credit），指信用證

24、），指信用證的全部或部分金額在被使用之后能夠重新恢復(fù)至原的全部或部分金額在被使用之后能夠重新恢復(fù)至原金額而再被利用，直至達到規(guī)定次數(shù)或規(guī)定的總金金額而再被利用，直至達到規(guī)定次數(shù)或規(guī)定的總金額為止。與一般信用證的區(qū)別在于：一般信用證在額為止。與一般信用證的區(qū)別在于：一般信用證在使用后即告無效；而循環(huán)信用證則可多次循環(huán)使用。使用后即告無效；而循環(huán)信用證則可多次循環(huán)使用。因此，這種信用證適用于大額的、長期合同下的分因此，這種信用證適用于大額的、長期合同下的分批交貨。它通?？砂磿r間循環(huán)和按金額循環(huán)。批交貨。它通?？砂磿r間循環(huán)和按金額循環(huán)。循環(huán)信用證的優(yōu)點在于：進口方可以不必多次循環(huán)信用證的優(yōu)點在于：進

25、口方可以不必多次開證開證, ,從而節(jié)省開證費用，同時也可以簡化出口方的從而節(jié)省開證費用，同時也可以簡化出口方的審證、改證等手續(xù)，有利于合同的履行。審證、改證等手續(xù)，有利于合同的履行。. 7 7）對開信用證）對開信用證對開信用證（對開信用證（Reciprocal CreditReciprocal Credit），是兩），是兩張信用證的開證申請人互以對方為受益人而開張信用證的開證申請人互以對方為受益人而開立的信用證。立的信用證。 第一張信用證的受益人就是第二張信用證的第一張信用證的受益人就是第二張信用證的開證申請人。反之，第一張信用證的開證申請開證申請人。反之，第一張信用證的開證申請人就是回頭證的

26、受益人。兩張信用證的通知行人就是回頭證的受益人。兩張信用證的通知行往往就是回頭證的開證行。兩張信用證的金額往往就是回頭證的開證行。兩張信用證的金額相等或大體相等。兩證可同時互開，也可先后相等或大體相等。兩證可同時互開，也可先后開立。開立。 這種信用證一般用于來料加工、補償貿(mào)易和這種信用證一般用于來料加工、補償貿(mào)易和易貨貿(mào)易。易貨貿(mào)易。.8 8）背對背信用證）背對背信用證背對背信用證（背對背信用證（Back to Back CreditBack to Back Credit），），又稱轉(zhuǎn)開信用證。又稱轉(zhuǎn)開信用證。 指受益人以自己為申請人，指受益人以自己為申請人，要求原證的通知行或其它銀行以原證為

27、基礎(chǔ)，要求原證的通知行或其它銀行以原證為基礎(chǔ)，另開一張內(nèi)容相似的以實際供貨人為受益人的另開一張內(nèi)容相似的以實際供貨人為受益人的新信用證。新信用證。 對背信用證的開立通常是中間商轉(zhuǎn)售他人對背信用證的開立通常是中間商轉(zhuǎn)售他人貨物，從中圖利，或兩國不能直接辦理進出口貨物，從中圖利，或兩國不能直接辦理進出口貿(mào)易時通過第三者以此種方法來溝通貿(mào)易。貿(mào)易時通過第三者以此種方法來溝通貿(mào)易。 . 9 9）預(yù)支信用證）預(yù)支信用證預(yù)支信用證（預(yù)支信用證（Anticipatory L/CAnticipatory L/C）是開證）是開證行授權(quán)代付行（通常是通知行）向受益人預(yù)付行授權(quán)代付行（通常是通知行）向受益人預(yù)付信用

28、證金額的全部或一部分，由開證行保證償信用證金額的全部或一部分，由開證行保證償還并負(fù)擔(dān)利息的信用證。還并負(fù)擔(dān)利息的信用證。 1010）備用信用證）備用信用證備用信用證（備用信用證（Standby letter of CreditStandby letter of Credit）又稱商業(yè)票據(jù)信用證（又稱商業(yè)票據(jù)信用證（Commercial Paper Commercial Paper letter of Creditletter of Credit）、擔(dān)保信用證或保證信用）、擔(dān)保信用證或保證信用證（證（Guarantee letter of CreditGuarantee letter of Cr

29、edit）。是指開）。是指開證行根據(jù)開證申請人的請求對受益人開立的承證行根據(jù)開證申請人的請求對受益人開立的承諾承擔(dān)某項義務(wù)的憑證。諾承擔(dān)某項義務(wù)的憑證。.2. 商業(yè)信用證的交易程序商業(yè)信用證的交易程序 1）開證人申請開立信用證。）開證人申請開立信用證。 2）開證行開立信用證。）開證行開立信用證。 3）通知行通知信用證。）通知行通知信用證。 4）審查與修改信用證。）審查與修改信用證。5）交單議付。）交單議付。6）開證行付款贖單。）開證行付款贖單。. 3. 當(dāng)事人及其責(zé)任與權(quán)利當(dāng)事人及其責(zé)任與權(quán)利 信用證結(jié)算方式基本上有信用證結(jié)算方式基本上有4 4位當(dāng)事人，即開證申請人、位當(dāng)事人，即開證申請人、開

30、證行、通知行和受益人。此外，還有其它關(guān)系人，如保兌開證行、通知行和受益人。此外，還有其它關(guān)系人，如保兌行、議付行、承兌行、付款行、償付行。現(xiàn)將其責(zé)任與權(quán)利行、議付行、承兌行、付款行、償付行?，F(xiàn)將其責(zé)任與權(quán)利分述如下：分述如下：1 1）開證申請人（）開證申請人（ApplicantApplicant）信用證的開證申請人是指向銀行申請開立信用證的人，信用證的開證申請人是指向銀行申請開立信用證的人，也即貨物銷售合同的買方，因此他受兩個合同的約束：一個也即貨物銷售合同的買方，因此他受兩個合同的約束：一個是買賣合同，另一個是與開證行簽訂的業(yè)務(wù)代理合同（即開是買賣合同，另一個是與開證行簽訂的業(yè)務(wù)代理合同（即

31、開證申請書）。證申請書）。 申請人一般應(yīng)支付信用證業(yè)務(wù)活動中的費用，并從銀行申請人一般應(yīng)支付信用證業(yè)務(wù)活動中的費用，并從銀行取得提取貨物的全部單據(jù)。信用證開立后，買方有憑單付款取得提取貨物的全部單據(jù)。信用證開立后，買方有憑單付款的義務(wù)和驗單退單的權(quán)利。在開證行履行付款責(zé)任后，申請的義務(wù)和驗單退單的權(quán)利。在開證行履行付款責(zé)任后，申請人應(yīng)及時將貨款償還開證行，并贖取單據(jù)，對不符合信用證人應(yīng)及時將貨款償還開證行，并贖取單據(jù)，對不符合信用證條款的單據(jù)也有權(quán)拒絕贖取。信用證到期后，應(yīng)收回押金。條款的單據(jù)也有權(quán)拒絕贖取。信用證到期后，應(yīng)收回押金。.2 2）開證行（）開證行（Issuing Bank or

32、Opening BankIssuing Bank or Opening Bank）開證行指接受開證申請人的委托，開立信用證的銀行。開證行指接受開證申請人的委托，開立信用證的銀行。它承擔(dān)保證付款的責(zé)任。開證行受到三個方面的約束：一是它承擔(dān)保證付款的責(zé)任。開證行受到三個方面的約束：一是與申請人的代理合同，另一個是對受益人的付款承諾，第三與申請人的代理合同，另一個是對受益人的付款承諾，第三個是與通知行或議付行或保兌行的代理關(guān)系。個是與通知行或議付行或保兌行的代理關(guān)系。 概括起來其義務(wù)有：概括起來其義務(wù)有：第一，根據(jù)開證申請人的指示正確及時的開證；第一，根據(jù)開證申請人的指示正確及時的開證；第二，第一性

33、的付款責(zé)任，開證行付款后，不能因進口商拒第二，第一性的付款責(zé)任，開證行付款后，不能因進口商拒絕贖單或無力付款而向出口商、議付行、付款行、償付行追絕贖單或無力付款而向出口商、議付行、付款行、償付行追索票款或要求退款；索票款或要求退款；第三，取得質(zhì)押的權(quán)利，這種質(zhì)押品可以是物品，可以是押第三，取得質(zhì)押的權(quán)利，這種質(zhì)押品可以是物品，可以是押金，可以是質(zhì)押書或開證賠償保證書金，可以是質(zhì)押書或開證賠償保證書(Indemnity)(Indemnity)；第四，付款或拒付處理。第四，付款或拒付處理。 開證行審單發(fā)現(xiàn)不符時，可以拒絕付款。開證行審單發(fā)現(xiàn)不符時，可以拒絕付款。.3 3）保兌行（）保兌行（Conf

34、irming BankConfirming Bank）和代開行）和代開行 有時開證行為了使自己的信用證有較好的接受有時開證行為了使自己的信用證有較好的接受性，就要求另外一家銀行（一般是出口地信譽良好性，就要求另外一家銀行（一般是出口地信譽良好的銀行，通常就是通知行）加保兌，如果這家銀行的銀行，通常就是通知行）加保兌，如果這家銀行接受邀請，在信用證上加注保證條款，或者在信用接受邀請，在信用證上加注保證條款，或者在信用證上加保兌注記，那么它就成為保兌行。由于保兌證上加保兌注記，那么它就成為保兌行。由于保兌是 一 種 不 可 撤 銷 的 確 定 承 諾 （是 一 種 不 可 撤 銷 的 確 定 承

35、諾 （ D e f i n i t e D e f i n i t e UndertakingUndertaking），它對信用證獨立負(fù)責(zé)，承擔(dān)必須付），它對信用證獨立負(fù)責(zé)，承擔(dān)必須付款或議付的責(zé)任。匯票、單據(jù)一經(jīng)保兌行付款或議款或議付的責(zé)任。匯票、單據(jù)一經(jīng)保兌行付款或議付，即使開證行倒閉或無理拒付，保兌行均無權(quán)向付，即使開證行倒閉或無理拒付，保兌行均無權(quán)向出口商追索票款。出口商追索票款。 代開行對代開的信用證，和對它本身開出的信用代開行對代開的信用證，和對它本身開出的信用證一樣，有必須付款的責(zé)任，付款之后，也沒有追證一樣，有必須付款的責(zé)任，付款之后，也沒有追索權(quán)，出口商不能直接對委托開證行行

36、使權(quán)力。索權(quán)，出口商不能直接對委托開證行行使權(quán)力。.4 4）受益人（）受益人（BeneficiaryBeneficiary）信用證規(guī)定的有權(quán)出具匯票向開證行或其信用證規(guī)定的有權(quán)出具匯票向開證行或其指定的付款銀行索取貨款的出口人。他受買賣指定的付款銀行索取貨款的出口人。他受買賣合同和信用證的約束，在買賣合同下的責(zé)任是，合同和信用證的約束，在買賣合同下的責(zé)任是，按合同發(fā)貨和提交符合合同要求的并與貨物相按合同發(fā)貨和提交符合合同要求的并與貨物相符的單據(jù)，即做到符的單據(jù)，即做到“貨約一致與單貨一致貨約一致與單貨一致”作作為信用證的權(quán)利擁有者，可憑與信用證規(guī)定相為信用證的權(quán)利擁有者，可憑與信用證規(guī)定相符的

37、單據(jù)向開證行支取貨款。符的單據(jù)向開證行支取貨款。 其它權(quán)力包括：（其它權(quán)力包括：（1 1）要求修改信用證的權(quán)）要求修改信用證的權(quán)利；（利；（2 2）開證行無力支付時可向進口商要求付）開證行無力支付時可向進口商要求付款?？?。 .5 5）通知行）通知行接受開證行委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口商的銀行。接受開證行委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口商的銀行。約束通知行行為的是與開證行之間的代理合同。因約束通知行行為的是與開證行之間的代理合同。因此通知行的義務(wù)是處理好開證行的委托，使業(yè)務(wù)順此通知行的義務(wù)是處理好開證行的委托，使業(yè)務(wù)順利進行。利進行。 通知行的責(zé)任：通知行的責(zé)任：（1 1）信用證可經(jīng)另一家銀行（通知行）通知受

38、益人，）信用證可經(jīng)另一家銀行（通知行）通知受益人，而通知行毋須承擔(dān)責(zé)任。而通知行毋須承擔(dān)責(zé)任。（2 2）如通知行無法確定該證的表面真實性，它必須）如通知行無法確定該證的表面真實性，它必須不遲延地通知開證行，說明它無法確定該證的真實不遲延地通知開證行，說明它無法確定該證的真實性，如通知行決定將該信用證通知受益人，則它必性，如通知行決定將該信用證通知受益人，則它必須告知受益人它無法確認(rèn)該信用證的真實性。須告知受益人它無法確認(rèn)該信用證的真實性?！?6 6）議付行）議付行買入信用證項下票據(jù)及單據(jù)的銀行即為議付行。買入信用證項下票據(jù)及單據(jù)的銀行即為議付行。議付行決定議付單據(jù)時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照信用證規(guī)定議付

39、行決定議付單據(jù)時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照信用證規(guī)定審核單據(jù)，并有權(quán)向受益人要求提交審核單據(jù)，并有權(quán)向受益人要求提交“質(zhì)押書質(zhì)押書”（Letter of HypothecationLetter of Hypothecation）或）或“總質(zhì)押書總質(zhì)押書”（General Letter of HypothecationGeneral Letter of Hypothecation）。）。議付行本身并未就信用證做出任何承諾，因此議付行本身并未就信用證做出任何承諾，因此它也可以拒絕議付有關(guān)票據(jù)與單據(jù)。議付后，若開它也可以拒絕議付有關(guān)票據(jù)與單據(jù)。議付后，若開證行拒絕付款，議付行有權(quán)向受益人追回已墊付的證行拒絕付款

40、，議付行有權(quán)向受益人追回已墊付的款項，即議付行的墊款是有追索權(quán)的?？铐棧醋h付行的墊款是有追索權(quán)的。.7 7）付款行）付款行被開證行指定在信用證項下付款或充當(dāng)匯票被開證行指定在信用證項下付款或充當(dāng)匯票付款人的銀行即為付款行。當(dāng)信用證以進口地貨付款人的銀行即為付款行。當(dāng)信用證以進口地貨幣開出時，開證行一經(jīng)付款給議付行，就無權(quán)追幣開出時，開證行一經(jīng)付款給議付行，就無權(quán)追索；信用證若以出口地貨幣開出，付款行就是議索；信用證若以出口地貨幣開出，付款行就是議付行，議付行審單無誤后付款給出口商，一經(jīng)付付行，議付行審單無誤后付款給出口商，一經(jīng)付款，即無權(quán)向出口商追索；信用證以第三國貨幣款，即無權(quán)向出口商追索

41、；信用證以第三國貨幣開出時，付款行是第三國銀行。不憑單據(jù)而憑匯開出時，付款行是第三國銀行。不憑單據(jù)而憑匯票和索匯證明信，履行匯票付款人的責(zé)任，一經(jīng)票和索匯證明信，履行匯票付款人的責(zé)任，一經(jīng)付款，即不得追索。一般來說，如信用證未指定付款，即不得追索。一般來說，如信用證未指定付款行，開證行即為付款行。付款行，開證行即為付款行。 .8 8）償付行）償付行在信用證中指定的代開證行向議付行，在信用證中指定的代開證行向議付行，或付款行清償墊款的銀行就是償付行。償付或付款行清償墊款的銀行就是償付行。償付行與開證行及受益人無任何權(quán)利義務(wù)關(guān)系。行與開證行及受益人無任何權(quán)利義務(wù)關(guān)系。信用證指定償付行時，開證行開出

42、信用證后信用證指定償付行時，開證行開出信用證后應(yīng)立即向償付行發(fā)出償付授權(quán)書，通知授權(quán)應(yīng)立即向償付行發(fā)出償付授權(quán)書，通知授權(quán)付款的金額。付款的金額。由于償付行向出口地銀行付款并不審單，由于償付行向出口地銀行付款并不審單，因此開證行收到單據(jù)發(fā)現(xiàn)單證不符就可以要因此開證行收到單據(jù)發(fā)現(xiàn)單證不符就可以要求出口地銀行退款。按慣例，償付行只管償求出口地銀行退款。按慣例，償付行只管償付，退款與它無關(guān)。付，退款與它無關(guān)。 . PCU500PCU500對銀行之間的償付在第對銀行之間的償付在第1919條做了條做了如下規(guī)定：如下規(guī)定：（1 1）如果開證行欲使付款行、承兌行或議付行）如果開證行欲使付款行、承兌行或議付行

43、應(yīng)得的索償款項由這些銀行（索償行）向其它應(yīng)得的索償款項由這些銀行（索償行）向其它銀行（償付行）索取，開證行應(yīng)及時向償付行銀行（償付行）索取，開證行應(yīng)及時向償付行發(fā)出履行償付的適當(dāng)指示或授權(quán)。發(fā)出履行償付的適當(dāng)指示或授權(quán)。（2 2）開證行不應(yīng)要求索償行向償付行提供單據(jù)）開證行不應(yīng)要求索償行向償付行提供單據(jù)與信用證條款相符的證明。與信用證條款相符的證明。（3 3）如果索償行未收到償付行的償付，開證行）如果索償行未收到償付行的償付，開證行不能免除其本身償付的責(zé)任。不能免除其本身償付的責(zé)任。.（4 4）如果償付行未能在第一次要求時償付，或）如果償付行未能在第一次要求時償付，或未能按信用證規(guī)定，或雙方同

44、意的方式履行償未能按信用證規(guī)定，或雙方同意的方式履行償付，則開證行應(yīng)負(fù)責(zé)承擔(dān)索償行的利息損失。付，則開證行應(yīng)負(fù)責(zé)承擔(dān)索償行的利息損失。（5 5）償付行的費用應(yīng)由開證行承擔(dān)，然而，如）償付行的費用應(yīng)由開證行承擔(dān)，然而，如果此項費用由他方承擔(dān)，開證方有責(zé)任在原信果此項費用由他方承擔(dān)，開證方有責(zé)任在原信用證中和償付授權(quán)書中注明。如償付行的費用用證中和償付授權(quán)書中注明。如償付行的費用系由其他方承擔(dān)，該費用應(yīng)在支付信用證項下系由其他方承擔(dān)，該費用應(yīng)在支付信用證項下款項時向索償行收取。如信用證項下款項未被款項時向索償行收取。如信用證項下款項未被支取，開證行仍有義務(wù)承擔(dān)償付行的費用。支取，開證行仍有義務(wù)承擔(dān)

45、償付行的費用。.14.1.5 國際結(jié)算中的單據(jù)國際結(jié)算中的單據(jù) 國際貿(mào)易結(jié)算中的單據(jù)種類很多國際貿(mào)易結(jié)算中的單據(jù)種類很多, ,按其作按其作用的不同可以將其分成兩大類：用的不同可以將其分成兩大類： 一類是基本單據(jù)一類是基本單據(jù)(Basic Documents),(Basic Documents),即即出口方必須向進口方提供的單據(jù)；出口方必須向進口方提供的單據(jù)； 另 一 類 是 附 屬 單 據(jù)另 一 類 是 附 屬 單 據(jù) ( A d d i t i o n a l ( A d d i t i o n a l Documents),Documents),即進口方根據(jù)當(dāng)時的規(guī)定及貨即進口方根據(jù)當(dāng)時的

46、規(guī)定及貨物性質(zhì)的不同工或其它需要物性質(zhì)的不同工或其它需要, ,而要求出口方而要求出口方特別提供的單據(jù)特別提供的單據(jù), ,.1.1.基本單據(jù)基本單據(jù)1)1)商業(yè)發(fā)票商業(yè)發(fā)票(Commercial Invoice)(Commercial Invoice)。商業(yè)發(fā)票簡。商業(yè)發(fā)票簡稱發(fā)票稱發(fā)票, ,是出口方向進口方開立的售貨證明是出口方向進口方開立的售貨證明, , 是貿(mào)是貿(mào)易結(jié)算中不可缺少的單據(jù)。易結(jié)算中不可缺少的單據(jù)。2)2)運輸單據(jù)運輸單據(jù)(Transport Documents)(Transport Documents)。常用的運輸。常用的運輸?shù)膯螕?jù)有：的單據(jù)有：(1)(1)提單提單(Bill

47、of Loading) (2)(Bill of Loading) (2)鐵路鐵路運單運單(Railway bill of loading ) (3)(Railway bill of loading ) (3)航運單據(jù)航運單據(jù)(Airway Bill)(Airway Bill)3)3)保險單據(jù)保險單據(jù)(Insurance Document)(Insurance Document)。指貨主為減。指貨主為減少或轉(zhuǎn)嫁因國際運輸中各種事故所造成的風(fēng)險損少或轉(zhuǎn)嫁因國際運輸中各種事故所造成的風(fēng)險損失而向保險公司投保所取得的一種保險單據(jù)。失而向保險公司投保所取得的一種保險單據(jù)。.2.2.附屬單據(jù)附屬單據(jù)附屬單

48、據(jù)是指進口方為符合進口地政府法令附屬單據(jù)是指進口方為符合進口地政府法令的規(guī)定和其它需要出口方提供的特殊單據(jù)。包括的規(guī)定和其它需要出口方提供的特殊單據(jù)。包括有國家所需要的單據(jù)和附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù)兩有國家所需要的單據(jù)和附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù)兩種。種。1) 1) 特定國家所需要的單據(jù)。特定國家所需要的單特定國家所需要的單據(jù)。特定國家所需要的單據(jù)有據(jù)有:(1):(1)領(lǐng)事發(fā)票領(lǐng)事發(fā)票 (2)(2)海關(guān)發(fā)票海關(guān)發(fā)票2) 2) 附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù)。附屬于商業(yè)發(fā)票的單附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù)。附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù)有據(jù)有:(1):(1)裝箱單和重量單裝箱單和重量單 (2)(2)公證報告公證報告 (3)(3)產(chǎn)地

49、產(chǎn)地證證 (4)(4)廠商發(fā)票廠商發(fā)票 .14.2 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理 貿(mào)易融資指直接與進出口業(yè)務(wù)有關(guān)的資金融貿(mào)易融資指直接與進出口業(yè)務(wù)有關(guān)的資金融通通, ,又稱進出口融資。貿(mào)易融資可分為企業(yè)間的商又稱進出口融資。貿(mào)易融資可分為企業(yè)間的商業(yè)性資金融通和銀行對進出口商提供的貿(mào)易信用業(yè)性資金融通和銀行對進出口商提供的貿(mào)易信用, ,我們這里所要研究的是后者。我們這里所要研究的是后者。貿(mào)易融資是商業(yè)銀行國際信貸業(yè)務(wù)活動的重貿(mào)易融資是商業(yè)銀行國際信貸業(yè)務(wù)活動的重要內(nèi)容要內(nèi)容, ,是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。它不是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。它不僅為國際貿(mào)易活動提供

50、資金上的融通僅為國際貿(mào)易活動提供資金上的融通, ,從而促進國從而促進國際貿(mào)易的發(fā)展際貿(mào)易的發(fā)展, ,同時同時, ,也為商業(yè)銀行自身擴展了業(yè)也為商業(yè)銀行自身擴展了業(yè)務(wù)范圍和服務(wù)對象務(wù)范圍和服務(wù)對象, ,增強了自已的競爭能力增強了自已的競爭能力, ,有利有利于商業(yè)銀行獲得更大的收益于商業(yè)銀行獲得更大的收益, ,成為商業(yè)銀行利潤收成為商業(yè)銀行利潤收入的重要途徑。入的重要途徑。.14.2.1銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型 商業(yè)銀行貿(mào)易融資按不同性質(zhì)可化分商業(yè)銀行貿(mào)易融資按不同性質(zhì)可化分為許多種類。為許多種類。 按融資期限的長短劃分：按融資期限的長短劃分：1 1年以下的稱為年以下的

51、稱為短期貿(mào)易融資、短期貿(mào)易融資、1 1年以上年以上7 7年以下稱之為中年以下稱之為中期貿(mào)易融資、期貿(mào)易融資、7 7年以上稱為長期貿(mào)易融資；年以上稱為長期貿(mào)易融資； 按貿(mào)易融資的時間劃分：可分為出口前按貿(mào)易融資的時間劃分：可分為出口前融資和裝船后融資；融資和裝船后融資； 按融資幣別劃分可分為本幣貿(mào)易融資和按融資幣別劃分可分為本幣貿(mào)易融資和外幣貿(mào)易融資等外幣貿(mào)易融資等 。.1.短期國際貿(mào)易融資短期國際貿(mào)易融資 短期國際貿(mào)易融資是由商業(yè)銀行提供的期限在短期國際貿(mào)易融資是由商業(yè)銀行提供的期限在一年以內(nèi)的貿(mào)易融資。具體可分為下列幾種形式一年以內(nèi)的貿(mào)易融資。具體可分為下列幾種形式: : 1 1）進出口押匯

52、融資。進出口押匯融資屬于短期國）進出口押匯融資。進出口押匯融資屬于短期國際貿(mào)易融資際貿(mào)易融資, ,具體又可分為進口押匯和出口押匯兩種具體又可分為進口押匯和出口押匯兩種: :(1)(1)進口押匯進口押匯(Inward Documentary Bills)(Inward Documentary Bills)。是指。是指進出口雙方簽訂商品買賣合同后進出口雙方簽訂商品買賣合同后, ,進口方請求進口地進口方請求進口地某個銀行某個銀行( (一般為自已的往來開戶行一般為自已的往來開戶行) )向出口方開立向出口方開立保證文件保證文件, ,大多為信用證，然后大多為信用證，然后, ,開證行將此文件寄開證行將此文件

53、寄送給出口商送給出口商 , ,出口商見證后出口商見證后, ,將貨物發(fā)運給進口商。將貨物發(fā)運給進口商。 銀行為進口商開立信用保證文件的這一過程為進銀行為進口商開立信用保證文件的這一過程為進口押匯。口押匯。.(2)(2)出口押匯出口押匯(Outward Documentaly Bills)(Outward Documentaly Bills)。是指出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進口商發(fā)出是指出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進口商發(fā)出貨物后貨物后, ,取得了各種單據(jù)取得了各種單據(jù), ,同時同時, ,根據(jù)有關(guān)條款根據(jù)有關(guān)條款, ,開出以進口商為付款人的匯票。為提前收回貨開出以進口商為付款人的匯票。為提前收回貨款

54、款, ,出口商將匯票連同有關(guān)貨運單據(jù)出口商將匯票連同有關(guān)貨運單據(jù) , ,在委托本在委托本國代理銀行代收貨款時國代理銀行代收貨款時, ,請求銀行將該項出口匯請求銀行將該項出口匯票及有關(guān)單據(jù)先予承購。如果該銀行對匯票及票及有關(guān)單據(jù)先予承購。如果該銀行對匯票及單據(jù)進行審查后單據(jù)進行審查后, ,認(rèn)為符合規(guī)定認(rèn)為符合規(guī)定, ,則予以承購則予以承購, ,收收下匯票和單據(jù)下匯票和單據(jù), ,將匯票票款扣除利息后去付給出將匯票票款扣除利息后去付給出口商?？谏?。 這種由出口地銀行對出口商提供的資金融這種由出口地銀行對出口商提供的資金融通通, ,又稱之為出口押匯又稱之為出口押匯, ,俗稱出口買單俗稱出口買單(Bil

55、ls (Bills Purchased)Purchased)。出口押匯。出口押匯( (買單買單) )類似于銀行的貼類似于銀行的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)現(xiàn)業(yè)務(wù), ,但其安全程度較貼現(xiàn)更高一些。但其安全程度較貼現(xiàn)更高一些。 . 2 2）打包放款）打包放款(Packing Loan)(Packing Loan)。打包放款是出口。打包放款是出口地銀行向出口商提供的一種短期性資金融通。地銀行向出口商提供的一種短期性資金融通。 它是指出口商在收到國外開來的信用證后它是指出口商在收到國外開來的信用證后, ,為為了收購出口貨物了收購出口貨物, ,并把貨物包裝運到出口港并把貨物包裝運到出口港, ,需向需向銀行申請的一種貸款。銀

56、行申請的一種貸款。 主要用于出口商采購原料主要用于出口商采購原料, ,貨物貨物, ,支付人工勞務(wù)支付人工勞務(wù)費或繳付定貨款項等資金需要。以買方所開信用費或繳付定貨款項等資金需要。以買方所開信用證為抵押而發(fā)放的打包放款證為抵押而發(fā)放的打包放款, ,實質(zhì)上是一種無抵押實質(zhì)上是一種無抵押信用放款信用放款, ,銀行必須十分謹(jǐn)慎地辦理該項業(yè)務(wù)。打銀行必須十分謹(jǐn)慎地辦理該項業(yè)務(wù)。打包放款融資額度通常不超過信用證額度的包放款融資額度通常不超過信用證額度的90%90%。 .3 3）票據(jù)承兌融資（）票據(jù)承兌融資（Bills AcceptingBills Accepting）。票據(jù)承）。票據(jù)承兌融資也是商業(yè)銀行進

57、行貿(mào)易融資的一種重要形兌融資也是商業(yè)銀行進行貿(mào)易融資的一種重要形式。指進出口商通過票據(jù)的承兌取得銀行資金的式。指進出口商通過票據(jù)的承兌取得銀行資金的融通。融通。 (1)(1)進口商采用票據(jù)承兌融資的方法。進出口商進口商采用票據(jù)承兌融資的方法。進出口商簽訂合同后簽訂合同后, ,出口商要求買方先行付款出口商要求買方先行付款, ,但進口商但進口商可能沒有足夠的資金支付可能沒有足夠的資金支付, ,于是于是, ,進口商請求所在進口商請求所在地某一家銀行為其提供信用幫助。地某一家銀行為其提供信用幫助。 具體操作過程是具體操作過程是: :進口商向該家銀行開發(fā)匯票進口商向該家銀行開發(fā)匯票, ,提交該行請其承兌

58、匯票提交該行請其承兌匯票, ,保證匯票到期日承付票款。保證匯票到期日承付票款。進口商將承兌匯票持往貼現(xiàn)銀行或其它商業(yè)銀行進口商將承兌匯票持往貼現(xiàn)銀行或其它商業(yè)銀行進行貼現(xiàn)進行貼現(xiàn), ,或者在金融市場出售或者在金融市場出售, ,通過這種方式進通過這種方式進口商獲得了資金口商獲得了資金, ,并保證了向出口商及時付款。并保證了向出口商及時付款。. (2) (2)出口商采用票據(jù)承兌融資的方法。出口商采用票據(jù)承兌融資的方法。 進出口商簽訂購銷合同后進出口商簽訂購銷合同后, ,進口商請求所在進口商請求所在地銀行為出口商提供承兌信用。當(dāng)出口商發(fā)運地銀行為出口商提供承兌信用。當(dāng)出口商發(fā)運貨物后貨物后, ,向進

59、口商指定的銀行發(fā)匯票向進口商指定的銀行發(fā)匯票, ,并將匯票并將匯票通過自已的往來行郵寄給進口地銀行請其承兌通過自已的往來行郵寄給進口地銀行請其承兌, ,進口商所在地銀接到匯票后經(jīng)審核無誤進口商所在地銀接到匯票后經(jīng)審核無誤, ,即可進即可進行承兌行承兌, ,保證到期無條件承付貨款保證到期無條件承付貨款, ,然后然后, ,將已承將已承兌匯票復(fù)寄給出口商兌匯票復(fù)寄給出口商, ,出口商接到已承兌匯票后出口商接到已承兌匯票后, ,可以持往所在地銀行辦理貼現(xiàn)可以持往所在地銀行辦理貼現(xiàn), ,也可以在金融市也可以在金融市場上出售。通過這種方式場上出售。通過這種方式, ,出口商可以提前收回出口商可以提前收回貨款

60、。貨款。.2.中長期國際貿(mào)易融資中長期國際貿(mào)易融資中長期國際貿(mào)易融資主要指出口信貸和進中長期國際貿(mào)易融資主要指出口信貸和進口信貸?？谛刨J。1 1）出口信貸）出口信貸(Export Credit)(Export Credit)。出口信貸是商。出口信貸是商業(yè)銀行在政府的鼓勵和支持下業(yè)銀行在政府的鼓勵和支持下, ,為促進本國商品為促進本國商品出口而向進出口貿(mào)易的買方或賣方提供的一種出口而向進出口貿(mào)易的買方或賣方提供的一種資金融通。出口信貸大多用于大型成套設(shè)備的資金融通。出口信貸大多用于大型成套設(shè)備的出口出口, ,屬于中長期信貸屬于中長期信貸, ,主要包括兩種形式主要包括兩種形式, ,即賣即賣方信貸和