泉溢食品審附注

1、海南泉溢食品有限公司會計報表附注2011年度單位：人民幣元附注一 公司基本情況 海南泉溢食品有限公司于2000年5月25日成立，并領(lǐng)取由海南省工商行政管理局頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊號：460000000051972；法定代表人：林生；注冊資本：2800萬元；公司住所：?？谑忻捞m區(qū)桂林洋經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)工業(yè)區(qū)；經(jīng)營范圍：購銷、運(yùn)輸、冷凍、加工新鮮水產(chǎn)品、食品、水果、蔬菜、罐頭。（凡需行政許可的項目憑許可證經(jīng)營）。附注二 主要會計政策2.1、會計制度本公司執(zhí)行企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準(zhǔn)則及其補(bǔ)充規(guī)定。2.2、會計年度本公司采用公歷制，即自每年1月1日至12月31日為一個會計年度。2.3、記賬本位幣本公

2、司以人民幣為記賬本位幣。2.4、記賬基礎(chǔ)和計價原則本公司會計核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以實際成本為計價基礎(chǔ)。2.5、外幣業(yè)務(wù)核算方法對發(fā)生的外幣經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，采用當(dāng)日中國人民銀行公布的市場匯價（中間價）折合人民幣記賬，月末將外幣賬戶的外幣余額按月末市場匯價折合為人民幣，折合的人民幣金額與原賬面人民幣金額之間的差額，作為匯兌損益，其中屬籌建期間發(fā)生的匯兌損益計入長期待攤費(fèi)用，與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的借款產(chǎn)生的匯兌損益，在固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前予以資本化，除上述情況外發(fā)生的匯兌損益計入當(dāng)期損益。2.6、現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)公司編制現(xiàn)金流量表時，按照有關(guān)財務(wù)規(guī)定，將持有期間短（一般不超過三個月）、流

3、動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資視為現(xiàn)金等價物。2.7、壞賬核算方法(1)壞賬確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：壞賬是指因債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后仍無法收回的應(yīng)收款項或因債務(wù)人較長時期內(nèi)未履行其償債義務(wù)并有足夠的證據(jù)表明確實無法收回或收回的可能性較小的應(yīng)收款項。(2)壞賬損失核算方法：壞賬損失采用備抵法核算。凡能夠確認(rèn)現(xiàn)金收回的款項不計提壞賬。此外，根據(jù)債務(wù)單位的財務(wù)狀況，現(xiàn)金流量情況以及公司以前年度的實際情況合理地估計，按賬齡分析后確定計提比例。2.8、存貨核算方法(1) 計價和攤銷：存貨的取得按實際成本入賬，發(fā)出以加權(quán)平均法確定其實際成本；低值易耗品采取在領(lǐng)用時一次攤銷的方

4、法核算；完工開發(fā)產(chǎn)品按實際開發(fā)成本入賬，銷售開發(fā)產(chǎn)品采用個別認(rèn)定法核算。(2) 本公司存貨盤存制度為永續(xù)盤存制。(3) 存貨跌價準(zhǔn)備的確認(rèn)和計提：公司于每年中期期末及年度終了按存貨成本與可變現(xiàn)凈值孰低法計價，對預(yù)計損失采用備抵法核算，按單個存貨項目提取存貨跌價準(zhǔn)備并計入當(dāng)期損益。2.9、長期股權(quán)投資核算方法(1)初始投資成本以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出。實際支付的價款中包含的已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利，作為應(yīng)收項目單獨(dú)核算；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價

5、值作為初始投資成本；投資者投入的長期股權(quán)投資，按照投資合同或協(xié)議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協(xié)議約定價值不公允的除外；通過非貨幣性資產(chǎn)交換取得的長期股權(quán)投資，如果該交換具有商業(yè)實質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價值能夠可靠計量，其長期股權(quán)投資成本以換出資產(chǎn)的公允價值計量；如果該交換不具有商業(yè)實質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價值不能可靠計量，則長期股權(quán)投資成本以換出資產(chǎn)的賬面價值計量。通過債務(wù)重組取得的長期股權(quán)投資，將放棄債權(quán)而享有的股份的公允價值確認(rèn)為對債務(wù)人的投資，重組債權(quán)的賬面余額與長期股權(quán)投資的公允價值之間的差，記入當(dāng)期損益；債權(quán)人已計提壞賬準(zhǔn)備的，先將該差額沖減減值準(zhǔn)備，不足沖減的部

6、分，記入當(dāng)期損益。(2)后續(xù)計量對子公司的投資采用成本法進(jìn)行核算，編制合并財務(wù)報表時按照權(quán)益法進(jìn)行調(diào)整。如果對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權(quán)投資，采用成本法核算。對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。(3)投資收益的確認(rèn)采用成本法核算的單位，在被投資單位宣告分派利潤或現(xiàn)金股利時，確認(rèn)投資收益。采用權(quán)益法核算的單位，中期期末或年度終了，按分享或分擔(dān)的被投資單位實現(xiàn)的凈利潤或發(fā)生的凈虧損的份額，確認(rèn)投資損益。處置股權(quán)投資時，將股權(quán)投資的賬面價值與實際取得的價款的差額，作為當(dāng)期投資的損益。采用權(quán)益法核算的長期股

7、權(quán)投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權(quán)益的其他變動而計入所有者權(quán)益的，處置該項投資時應(yīng)當(dāng)將原計入所有者權(quán)益的部分按相應(yīng)比例轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。(4)資產(chǎn)減值的確認(rèn)資產(chǎn)負(fù)債表日若因市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因使長期股權(quán)投資存在減值跡象時，根據(jù)長期股權(quán)投資的公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額與長期股權(quán)投資預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定長期股權(quán)投資的可回收金額。長期股權(quán)投資的可收回金額低于賬面價值時，將資產(chǎn)的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計入當(dāng)期損益，同時計提比例轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。相應(yīng)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。計提的長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備在以后年度將不再轉(zhuǎn)回。2.10、固定資

8、產(chǎn)的計價與折舊方法(1) 固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)：使用期限超過1年的房屋及建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具和其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等，以及不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在2,000元以上，并且使用期限超過2年的，也作為固定資產(chǎn)。(2) 固定資產(chǎn)計價：固定資產(chǎn)按取得時的實際成本計價；公司接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵債方式取得的固定資產(chǎn)，或以應(yīng)收債權(quán)換入的固定資產(chǎn)，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價值；涉及到（或支付）補(bǔ)價的，按應(yīng)收債權(quán)賬面價值減去（或加上）補(bǔ)價及應(yīng)支付的稅費(fèi)作為入賬價值；融資租賃租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的原賬面價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中

9、的較低者為入賬價值；以非貨幣性交易換入的固定資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價值，涉及補(bǔ)價的，按企業(yè)會計準(zhǔn)則非貨幣性交易的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。(3) 固定資產(chǎn)分類及折舊采用平均年限法提取折舊，固定資產(chǎn)類別、使用年限及折舊率如下：固定資產(chǎn)類別 估計使用年限 （年） 殘值率（%） 年折舊率（%）運(yùn)輸設(shè)備10510機(jī)器設(shè)備5519.4房屋設(shè)備5051.9辦公設(shè)備3532(4) 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備本公司于每年中期期末或年度終了時，對固定資產(chǎn)逐項進(jìn)行檢查，如果由于市價持續(xù)下跌或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е驴墒栈亟痤~低于賬面價值的，按可收回金額低于其賬面價值的差額計提固定資產(chǎn)減值

10、準(zhǔn)備。對存在以下情況之一的固定資產(chǎn)，全額計提減值準(zhǔn)備：a長期閑置不用，在可預(yù)見的未來不會再使用，且已無轉(zhuǎn)讓價值的固定資產(chǎn)；b由于技術(shù)進(jìn)步等原因，已不可使用的固定資產(chǎn)；c已遭毀損，以致于不再具有使用價值和轉(zhuǎn)讓價值的固定資產(chǎn)；d其他實質(zhì)上不能給公司帶來經(jīng)濟(jì)利益的固定資產(chǎn)。已全額計提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)不再計提折舊。2.11、在建工程核算方法(1)在建工程是指興建中的廠房、安裝及調(diào)試中的機(jī)器設(shè)備及其他固定資產(chǎn)，按實際成本核算。該成本包括直接建造成本以及于興建、安裝及調(diào)試期間的有關(guān)借款的利息支出及匯兌損益。(2)在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時，按工程實際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。尚未辦理竣工結(jié)算的，先按估計價值轉(zhuǎn)

11、入固定資產(chǎn)，待確定實際價值后，再進(jìn)行調(diào)整。 2.12、無形資產(chǎn)計價與攤銷購入的無形資產(chǎn)按實際支付的價款計價，按規(guī)定的使用年限采用直線法攤銷。2.13、長期待攤費(fèi)用長期待攤費(fèi)用按實際支出入賬，在項目受益期分期平均攤銷；開辦費(fèi)從企業(yè)開始生產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)月一次計入生產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)月的損益。2.14、借款費(fèi)用核算方法借款費(fèi)用是指企業(yè)因借款而發(fā)生的利息、折價或者溢價的攤銷和輔助費(fèi)用，以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額。對于因?qū)ｉT借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，只有在同時符合三個條件（資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生，為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始）時才能開始資本化，計入在建工程的成本

12、；其他的借款費(fèi)用應(yīng)當(dāng)于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。本公司每期利息資本化金額，以至當(dāng)期末購置或者建造該項資產(chǎn)的累計支出乘以資本化率計算確定。2.15、收入確認(rèn)原則：(1)銷售商品、產(chǎn)品：在已將商品所有權(quán)上的重要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給買方，本公司不再對該商品、產(chǎn)品實施繼續(xù)管理權(quán)和實際控制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)，并且與銷售該商品、產(chǎn)品的成本能夠可靠的計量時，確認(rèn)收入的實現(xiàn)。(2)提供勞務(wù)：在勞務(wù)已經(jīng)提供，相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)并且與提供該工程、勞務(wù)相關(guān)的成本能夠計量時，確認(rèn)收入的實現(xiàn)。2.16 所得稅的會計處理方法本公司采用應(yīng)付稅款法進(jìn)行所得稅的會計處理。附注三 稅項3.1、增值稅

13、：出口產(chǎn)品適用零稅率，國內(nèi)銷售適用13%稅率。3.2、城市維護(hù)建設(shè)稅：按應(yīng)繳增值稅的7%計提。3.3、教育費(fèi)附加：按應(yīng)交增值稅的3%計繳。3.4、企業(yè)所得稅稅額：24%附注四 會計政策、會計估計的變更及重大會計差錯的更正本公司本期無會計政策、會計估計的變更及重大會計差錯的更正附注五 控股子公司及合營企業(yè)5.1、控股子公司及合營企業(yè)被投資單位名稱注冊資本出資額持股比例注冊地核算方法是否合并海南泉溢生物技術(shù)開發(fā)有限公司300萬200萬66.67%?？诔杀痉ǚ褓僦萑缢a(chǎn)養(yǎng)殖有限公司500萬500萬100%儋州成本法否臨高泉溢水產(chǎn)養(yǎng)殖有限公司500萬500萬100%臨高成本法否附注六 會計報表主要項

14、目注釋：6.1、貨幣資金項 目年初數(shù)期末數(shù)現(xiàn) 金1,973,274.19 1,744,854.26 銀行存款9,193,968.83 17,979,889.90 合 計11,167,243.0219,724,744.166.2、應(yīng)收賬款6.2.1、賬齡分析及百分比賬 齡年初數(shù)期末數(shù)金 額比例壞賬準(zhǔn)備金 額比例壞賬準(zhǔn)備1年以內(nèi)29,359,659.12100%2,226,917.1114,782,838.8228.28%12年37,496,768.5271.72%23年合 計29,359,659.12100%2,226,917.1152,279,607.34100%6.2.2、主要債務(wù)人明細(xì)如下

15、：單位名稱期末數(shù)FISHIN 13,137,843.91 BEAVER 8,511,786.70 HOUSTON 5,421,227.09 NFS 3,225,016.89 GOLDEN HARVEST 1,860,785.26 GREAT AMERICAN 1,945,597.52 SLADE GORTICN 1,521,230.34 SEA WEALTH 1,589,198.24 NORDIC 1,331,291.52 CHINA RICHFISH 1,368,424.80 注：期末應(yīng)收賬款中無應(yīng)收持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東。6.3、其他應(yīng)收款6.3.1、賬齡分析及百分比

16、賬 齡年初數(shù)期末數(shù)金 額比例壞賬準(zhǔn)備金 額比例壞賬準(zhǔn)備1年以內(nèi)13,687,685.0655.81%403,816.02 13,221,115.6962.24% 650.00 12年10,835,965.4044.19%8,020,407.8337.76% 403,816.02 23年合 計24,523,650.46100%403,816.0221,241,523.52100%404,466.026.3.2、主要債務(wù)人明細(xì)如下：單位名稱期末數(shù)海南照豐水產(chǎn)有限公司 2,336,594.15 臨高泉溢水產(chǎn)養(yǎng)殖有限公司 1,887,850.00 ?？诟贽r(nóng)業(yè)綜合開發(fā)公司2,000,000.00 海南

17、泉溢生物技術(shù)有限發(fā)有限公司 1,824,608.60 蝦塘3,766,362.24歐盟迎檢 1,664,400.00 陳文勇 906,588.00 瓊山新市區(qū)管理委員會 933,842.00 注：期末其他應(yīng)收款中應(yīng)收持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東海南照豐水產(chǎn)有限公司2,336,594.15元。6.4、預(yù)付賬款6.4.1、賬齡分析及百分比賬 齡年初數(shù)期末數(shù)金 額比例金 額比例1年以內(nèi)2,708,003.37100%702,630.15 37.40%1-2年1,166,225.44 62.60%合 計2,708,003.37100%1,868,855.59100%6.4.2、主要債務(wù)

18、人明細(xì)如下單位名稱期末數(shù)海南斯普信用網(wǎng)絡(luò)科技有限公司192,050.00海南森祥水電安裝工程有限公司 121,600.00 中國外運(yùn)海南公司 111,846.24 ABC 106,463.33 湛江湛江臭氧技術(shù)有限公司100,000.00注：期末無預(yù)付持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東和其他關(guān)聯(lián)單位款項。6.5、應(yīng)收補(bǔ)貼款期末余額為5,814,918.28元,系應(yīng)收退稅補(bǔ)貼款。6.6、存貨類 別年初數(shù)期末數(shù)低值易耗品4,233,932.582,697,840.90庫存商品23,704,645.442,094,538.94包裝物689,663.82662,235.21發(fā)出商品13,77

19、7,148.06合 計28,628,241.8419,231,763.116.7、長期股權(quán)投資項 目年初數(shù)期末數(shù)海南泉溢生物技術(shù)開發(fā)有限公司2,000,000.00 2,000,000.00 儋州泉溢水產(chǎn)養(yǎng)殖有限公司5,000,000.00臨高泉溢水產(chǎn)養(yǎng)殖有限公司5,000,000.00合 計2,000,000.00 12,000,000.00 6.8、固定資產(chǎn)及累計折舊項目 年初數(shù)本期增加本期減少 期末數(shù)房屋建筑物3,512,941.073,512,941.07管理設(shè)備1,608,982.81 239,283.33 1,848,266.14生產(chǎn)設(shè)備9,956,506.911,562,741.

20、5811,519,248.49其他5,467,252.9198,658.115,565,911.02合計20,545,683.702,187,557.8322,446,366.72累計折舊13,111,010.971,647,127.78 14,758,138.75 凈 值7,434,672.73 7,688,227.97 6.9、遞延稅項期末數(shù)為435,389.17元，系上年結(jié)轉(zhuǎn)。6.10、短期借款貸款單位年初數(shù)期末數(shù)借款條件中行海南省分行 30,000,000.00 抵押借款中行?？诿郎嶂?0,000,000.00抵押借款合 計 30,000,000.00 50,000,000.00 6

21、.11、應(yīng)付賬款期末數(shù)為22,874,112.31元，主要債務(wù)人明細(xì)如下：單位名稱期末數(shù)魚農(nóng)魚款11,157,239.49海南前華包裝有限公司2,820,441.04湛江國溢1,637,655.68湛江榮佳公司 1,000,808.21佛山市南海南榮塑料印刷有限公司1,065,039.83注：期末其他應(yīng)付款中無應(yīng)付持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東和其他關(guān)聯(lián)單位款項。6.12、預(yù)收賬款期末數(shù)為11,997,707.58元，主要債務(wù)人明細(xì)如下：單位名稱期末數(shù)GOLDEN LINE INTERNATIONAL ENTEPR1,419,259.08ABRAMCZYK 1,655,632.7

22、3 NORDIC SEAFOOD 888,150.95 LIBERTY 618,534.59 MAAK ENTERPQISES LTD 587,303.98 注：期末預(yù)收賬款中無預(yù)收持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東和其他關(guān)聯(lián)單位款項。6.13、應(yīng)付職工薪酬期末數(shù)為213,139.96元。6.14、應(yīng)交稅費(fèi)稅 種期末數(shù)企業(yè)所得稅-23,796.01增值稅-4,659,816.82營業(yè)稅-1,500.00城市維護(hù)建設(shè)稅-130.00教育費(fèi)附加-60.00合 計-4,685,302.836.15、其他應(yīng)付款期末數(shù)為16,039,004.65元，主要債務(wù)人明細(xì)如下：單位名稱期末數(shù)林生2,2

23、00,000.00儋州泉溢水產(chǎn)養(yǎng)殖有限公司 5,089,000.00 臨高泉溢水產(chǎn)養(yǎng)殖有取公司 5,000,000.00 海南泉溢生物技術(shù)開發(fā)有限公司 2,006,130.40 注：期末其他應(yīng)付款中無應(yīng)付持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東和其他關(guān)聯(lián)單位款項。6.16、專項應(yīng)付款項目年初數(shù)期末數(shù)農(nóng)業(yè)科技轉(zhuǎn)換資金645,047.631,745,047.63科技經(jīng)費(fèi)306,630.00-93,370.00中小企業(yè)開拓基金16,800.0016,800.00海南省農(nóng)經(jīng)法貿(mào)易促進(jìn)項目經(jīng)費(fèi)860,000.00860,000.00?？谑兄攸c(diǎn)科技項目經(jīng)費(fèi)88,803.0088,803.00扶貧救助基

24、金款390,755.00410,755.00熱帶農(nóng)產(chǎn)品深加工關(guān)鍵技術(shù)研究與產(chǎn)業(yè)開發(fā)18,249.9014,399.90海大科研費(fèi)-191,265.42-111,265.42海水蝦高附加值產(chǎn)品開發(fā)與示范15,981.218,895.21羅非魚片加工廢棄物生產(chǎn)低聚多肽的關(guān)鍵技術(shù)開發(fā)與中試60,000.00337,885.00歐盟迎檢技術(shù)改造4,381,861.00521,652.30節(jié)能減排污染處理技術(shù)改造項目1,189,062.001,757,036.00以零永排放為目的的水產(chǎn)品加工廢棄物再利用集成技術(shù)研究與應(yīng)用示范-100,000.00歐盟水產(chǎn)品備案基地建設(shè)項目資金1,230,000.00合計

25、7,781,924.326,686,638.626.17、實收資本投資人年初數(shù)持股比例年末數(shù)持股比例海南照豐水產(chǎn)有限公司28,000,000.00100%28,000,000.00100%合 計28,000,000.00100%28,000,000.00100%注：注冊資本已經(jīng)海南華新會計師事務(wù)所“華新會驗字2002第539號、海南華合會計師事務(wù)所“海華合會驗字2006第810116號驗字報告予以驗證。6.18、資本公積期末數(shù)為846,609.00元，系財政扶持資金。6.19、盈余公積期末數(shù)為770,547.23元，系法定盈余公積。6.20、未分配利潤項 目金 額期初未分配利潤 6,723,0

26、81.16加：本年凈利潤 415,025.44期末未分配利潤 7,138,106.606.21、營業(yè)收入項目本期數(shù)條凍羅非魚6,558,420.30 開片羅非魚183,581,383.94蝦仁3,123,197.96熟蝦仁123,657.64海鰻片2,075,869.71熟帶頭蝦126,067.99其他收入13,198,270.36合 計208,786,867.906.22、營業(yè)成本項目本期數(shù)條凍羅非魚5,842,324.04 開片羅非魚182,920,357.86蝦仁333,291.79 熟蝦仁1,945,518.51 海鰻 片1,770,255.81 壽司蝦123,769.88 熟帶頭蝦129,917.10 合 計193,065,434.996.23、營業(yè)費(fèi)用類 別本期數(shù)港雜費(fèi)819,489.87 檢驗費(fèi)317,974.04 辦公費(fèi)18,223.64 郵電費(fèi)45,471.25 交通費(fèi)790.00 差旅費(fèi)253,784.10 招待費(fèi)32,513.40 參展費(fèi)367,718.91 傭金896,163.89 報關(guān)費(fèi)54,250.00 保險費(fèi)289,082.11 汽車費(fèi)用12,681.05 其他41,392.