綜合實驗(二)

1、山 西 大 學 管 理 學 院實驗報告姓 名呂敏學 號2010084023專業(yè)班級會計學課程名稱會計信息系統(tǒng)實驗室B412成 績指導教師雷成娟實驗項目名稱綜合實驗（二）一實驗目的：掌握ERP-U8管理軟件中財務系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)之間的聯合使用，熟練操作關于采購業(yè)務、銷售業(yè)務、庫存管理及存貨核算業(yè)務等的處理流程二、 實驗內容：1、 普通銷售業(yè)務2、 現結業(yè)務3、 代墊費用處理4、 單貨通行業(yè)務處理5、 委托代銷業(yè)務6、 普通采購業(yè)務7、 采購現結業(yè)務8、 采購運費處理9、 暫估入庫報銷處理10、采購結算后退貨11、在采購、銷售、庫存管理、存貨核算系統(tǒng)中處理業(yè)務后，進入應收款、應付款系統(tǒng)進行收付款結算

2、生成相應憑證，在總賬系統(tǒng)將所有外來憑證及自制憑證進行審核、記賬，各系統(tǒng)做期末處理后，在UFO系統(tǒng)中生成會計工作的“產成品”即會計報表。三、實驗步驟：1. 在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核報價單、銷售訂單、發(fā)貨單。2. 在銷售管理系統(tǒng)中根據發(fā)貨單填制并審核銷售發(fā)票。3. 在應收款管理系統(tǒng)中審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證。4. 在庫存管理系統(tǒng)中審核銷售出庫單。5. 在存貨核算系統(tǒng)中對銷售出庫單記賬并生成憑證。6. 在應收款管理系統(tǒng)中輸入收款單并制單。7. 類似進行現結、代墊運費，委托代銷處理。8. 在采購管理系統(tǒng)中填制并審核請購單、采購訂單、到貨單。9. 在庫存管理系統(tǒng)中填制并審核采購入庫單。10.

3、 在采購管理系統(tǒng)中錄入并審核采購發(fā)票，執(zhí)行采購結算。11. 在應付款管理系統(tǒng)中審核采購專用發(fā)票并生成應付憑證。12. 在存貨核算系統(tǒng)中進行記賬，生成入庫憑證。13. 在應付款管理系統(tǒng)中，進行付款處理并生成付款憑證。14. 在庫存管理系統(tǒng)中直接填制并審核采購入庫單。15. 在采購管理系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票，進行現結制單。16. 在存貨核算系統(tǒng)中進行記賬，生成入庫憑證。17. 類似進行暫估入庫報銷處理、退貨處理。18. 在總賬系統(tǒng)將所有外來憑證及自制憑證進行審核、記賬，各系統(tǒng)做期末處理。19. 在UFO系統(tǒng)中生成資產負債表，利潤表，現金流量表。四、實驗結果：1. 最普遍的銷售流程：報價單-銷售訂單-發(fā)

4、貨單-填銷售發(fā)票-應收款系統(tǒng)審核發(fā)票-庫存系統(tǒng)審核出庫單-存貨系統(tǒng)出庫單記賬-應收款系統(tǒng)填收款單。單擊“顯示”，即可出現原有登記業(yè)務，不需要再次輸入。2. 現結處理是在銷售專用發(fā)票界面，在發(fā)票復核前要現結，然后才能在應收款系統(tǒng)中現結制單。不明白為什么現結業(yè)務流程不涉及庫存和存貨管理系統(tǒng)。3. 委托代銷結算并審核后，由系統(tǒng)自動生成銷售發(fā)票。注意委托代銷結算數量應修改為實際銷貨數。4. 實驗過程中總是不知道每個過程的順序，應為采購訂單-入庫單-專用發(fā)票-結算-審核發(fā)票、制單-記賬、入庫憑證。5. 在通過“生單”功能生成采購入庫單時，參照的是已審核的訂單。6. 現結處理是在銷售系統(tǒng)中錄入專用發(fā)票后。7. 存貨核算系統(tǒng)與庫存管理系統(tǒng)的區(qū)別：在庫存系統(tǒng)中填制并審核入庫單，在存貨系統(tǒng)中生成入庫憑證，記賬并生成憑證。8. 存貨核算期末處理需要在采購管理、銷售